Законодательная база Российской Федерации

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ФКЦБФР при Правительстве РФ от 10.10.95 N 12 (ред. от 02.10.98)

Приложение

(в ред. Постановлений ФКЦБ РФ от 22.05.98 N 13, от 02.10.98 N 40)

Настоящее Положение о составе и структуре активов паевых инвестиционных фондов (далее - Положение) устанавливает требования к составу и структуре активов паевых инвестиционных фондов.

1.1. Состав и структура активов паевых инвестиционных фондов определяются правилами и проспектом эмиссии инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов в соответствии с требованиями настоящего Положения.

1.2. В настоящем Положении используются следующие понятия:

стоимость активов, оценочная стоимость, признаваемая котировка - понятия, определенные в соответствии с Положением о порядке оценки и составления отчетности о стоимости чистых активов открытых паевых инвестиционных фондов, утвержденным Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 25 мая 1998 года N 14.

1.3. Требования к составу и структуре активов паевых инвестиционных фондов, установленные настоящим Положением, предъявляются по истечении сроков первичного размещения инвестиционных паев.

1.4. В случае нарушения требований настоящего Положения и правил паевого инвестиционного фонда к структуре активов паевых инвестиционных фондов, произошедшего в результате оценки активов фонда, управляющая компания должна устранить нарушение в течение 30 дней с момента проведения оценки.

1.5. Неоднократное нарушение требований к структуре активов фонда или несоблюдение требований настоящего пункта к срокам устранения нарушений по структуре активов является основанием для приостановления действия и аннулирования лицензии управляющей компании на осуществление деятельности по доверительному управлению имуществом паевых инвестиционных фондов.

1.6. Нарушение требований настоящего Положения и правил паевого инвестиционного фонда к составу его активов является основанием для приостановления действия и аннулирования лицензии управляющей компании на осуществление деятельности по доверительному управлению имуществом паевых инвестиционных фондов.

2.1. Активы открытого паевого инвестиционного фонда могут составлять только денежные средства, в том числе на банковских счетах и во вкладах, средства в расчетах, а также государственные ценные бумаги Российской Федерации и субъектов Российской Федерации, ценные бумаги российских органов местного самоуправления, ценные бумаги иностранных государств, акции иностранных акционерных обществ и облигации иностранных коммерческих организаций, акции российских открытых акционерных обществ, облигации российских открытых акционерных обществ, если выпуск облигаций сопровождался регистрацией проспекта эмиссии.

Указанные ценные бумаги могут составлять имущество фонда только в том случае, если на день заключения договора купли - продажи ценных бумаг либо на день, предшествующий дню заключения договора купли - продажи ценных бумаг, их признаваемая котировка была объявлена.

2.2. Ценная бумага, не имеющая признаваемой котировки, может составлять активы открытого паевого инвестиционного фонда только в том случае, если объявление признаваемой котировки было прекращено после дня, предшествующего дню заключения договора купли - продажи по этой ценной бумаге.

2.3. Структура активов открытого паевого инвестиционного фонда должна соответствовать одновременно следующим требованиям:

оценочная стоимость ценных бумаг одного эмитента, за исключением государственных ценных бумаг Российской Федерации, не должна составлять 10 и более процентов стоимости активов открытого паевого инвестиционного фонда;

суммарная оценочная стоимость ценных бумаг, которые не имеют признаваемых котировок, не может составлять 10 и более процентов стоимости активов открытого паевого инвестиционного фонда;

суммарная оценочная стоимость ценных бумаг иностранных государств, акций иностранных акционерных обществ и облигаций иностранных коммерческих организаций не может составлять 20 и более процентов стоимости активов открытого паевого инвестиционного фонда;

денежные средства размещенные во вкладах в одном банке, не могут составлять более 25 процентов стоимости активов открытого паевого инвестиционного фонда.

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 02.10.98 N 40)

2.4. Активы открытого паевого инвестиционного фонда не могут составлять:

казначейские обязательства Российской Федерации и субъектов Российской Федерации;

акции российских инвестиционных фондов;

акции закрытых акционерных обществ;

голосующие ценные бумаги одного эмитента, если управляющая компания и ее аффилированные лица управляют и (или) владеют более чем 25 процентами таких бумаг плюс одна голосующая ценная бумага этого эмитента;

ценные бумаги, выпущенные управляющей компанией этого паевого инвестиционного фонда и ее аффилированными лицами, а также специализированным депозитарием, специализированным регистратором и аудитором этого паевого инвестиционного фонда;

производные ценные бумаги;

инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов;

облигации, за исключением облигаций, указанных в пункте 2.1 настоящего Положения;

векселя и депозитные сертификаты.

3.1. Активы интервального паевого инвестиционного фонда могут составлять только денежные средства, в том числе на банковских счетах и во вкладах, средства в расчетах, недвижимость, а также государственные ценные бумаги Российской Федерации и субъектов Российской Федерации, ценные бумаги российских органов местного самоуправления, ценные бумаги иностранных государств, акции иностранных акционерных обществ и облигации иностранных коммерческих организаций, акции российских акционерных обществ, облигации российских открытых акционерных обществ, если выпуск облигаций сопровождался регистрацией проспекта эмиссии.

Указанные ценные бумаги могут составлять активы фонда в том случае, если: на день заключения договора купли - продажи либо на день, предшествующий дню заключения договора купли - продажи ценных бумаг, их признаваемая котировка была объявлена; в случае отсутствия признаваемой котировки, если они являются ценными бумагами открытого акционерного общества и составляют 10 и более процентов таких бумаг этого общества.

3.2. Структура активов интервального паевого инвестиционного фонда должна соответствовать одновременно следующим требованиям:

оценочная стоимость указанных в пункте 3.1 настоящего Положения ценных бумаг, имеющих признаваемые котировки, и (или) денежные средства, включая денежные средства во вкладах банков, не может составлять менее 30 процентов от стоимости активов интервального паевого инвестиционного фонда;

оценочная стоимость ценных бумаг одного эмитента, имеющих признаваемую котировку, за исключением государственных ценных бумаг Российской Федерации, не может составлять 10 и более процентов от стоимости активов интервального паевого инвестиционного фонда;

оценочная стоимость ценных бумаг одного эмитента, не имеющих признаваемую котировку, не может составлять 20 и более процентов от стоимости активов интервального паевого инвестиционного фонда;

суммарная оценочная стоимость ценных бумаг, не имеющих признаваемую котировку, и объектов недвижимости не может составлять 65 и более процентов от стоимости активов интервального паевого инвестиционного фонда;

суммарная оценочная стоимость объектов недвижимости не может составлять 5 и более процентов от стоимости активов интервального паевого инвестиционного фонда;

суммарная оценочная стоимость ценных бумаг иностранных государств, акции иностранных акционерных обществ и облигации иностранных коммерческих организаций не может составлять 20 и более процентов стоимости активов интервального паевого инвестиционного фонда;

голосующие акции закрытого акционерного общества должны составлять не менее 75 процентов таких акций плюс одна голосующая акция этого общества;

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 02.10.98 N 40)

денежные средства, размещенные во вкладах в одном банке, не могут составлять более 25 процентов стоимости активов интервального паевого инвестиционного фонда.

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 02.10.98 N 40)

3.3. Интервальный паевой инвестиционный фонд не могут составлять:

казначейские обязательства Российской Федерации и субъектов Российской Федерации;

акции российских инвестиционных фондов;

Абзац утратил силу.

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 02.10.98 N 40)

голосующие ценные бумаги одного эмитента, если управляющая компания и ее аффилированные лица управляют и (или) владеют более чем 25 процентами таких бумаг плюс одна голосующая ценная бумага этого эмитента;

ценные бумаги, выпущенные управляющей компанией этого паевого инвестиционного фонда и ее аффилированными лицами, а также специализированным депозитарием, специализированным регистратором, независимым оценщиком и аудитором этого паевого инвестиционного фонда;

производные ценные бумаги;

инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов;

облигации, за исключением облигаций, указанных в пункте 3.1 настоящего Положения;

векселя и депозитные сертификаты;

объекты недвижимости, отчуждение которых запрещено законодательством Российской Федерации.