Законодательная база Российской Федерации

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 30.12.97 N 121-У "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В ПОЛОЖЕНИЕ БАНКА РОССИИ "О ПОРЯДКЕ ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" ОТ 25 МАРТА 1997 ГОДА N 56"

Во исполнение Приказа Банка России от 5 сентября 1997 г. N 02-388, в связи с переходом 1 января 1998 года на новый План счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации и изданием других нормативных актов Банка России, затрагивающих вопросы организации кассовой работы в кредитных организациях, в Положение "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации" от 25 марта 1997 г. N 56 вносятся следующие изменения и дополнения.

П. 1.8. В абзаце 2 во втором предложении слово "инкассации" заменить на слова ", занятые на инкассации,".

П. 1.13. Абзац 2 дополнить текстом следующего содержания: "или при наличии в кредитной организации подразделений, осуществляющих расчетно - кассовое обслуживание клиентов, - на должностных лиц этих подразделений, а также заведующего кассой.".

П. 1.16. Абзац 3 изложить в редакции:

"- выполнять поручения организаций по проведению операций с денежной наличностью по их счетам в кредитной организации, принимая объявления на взнос наличными или денежные чеки, минуя операционных работников;".

П. 2.2.1. Первое предложение изложить в редакции: "Прием денежной наличности от организаций, а также инкассаторских сумок, специальных мешков, кейсов, пакетов, других средств упаковки ценностей, обеспечивающих их сохранность при инкассации и доставке и не позволяющих осуществить их вскрытие без видимых следов нарушения целости, с денежной наличностью и другими ценностями (далее по тексту - сумки) от инкассаторов после окончания операционного дня кредитной организации производится вечерними кассами".

П. 2.2.3. Последнее предложение дополнить словами ", на которого возлагаются обязанности кассового и операционного работников".

П. 2.2.12. В первом предложении слова "со всеми" заменить на слова "с одним или несколькими", далее по тексту.

П. 2.3.2. В абзаце 2 последнее предложение исключить.

П. 2.4.3. Изложить в редакции:

"2.4.3. Для получения наличных денег клиент предъявляет денежный чек операционному работнику. После соответствующей проверки ему выдается контрольная марка от денежного чека для предъявления в кассу.".

П. 2.6.3. В абзаце 2 после слов "выдает клиенту" изложить в редакции: "вместе с квитанцией распечатку печатающего устройства компьютера, подтверждающую факт внесения денег.".

П. 2.6.4. В абзаце 1 вместо слов "сомнительных денег" включить слова "сомнительных денежных знаков".

П. 2.6.7. Считать п. 2.6.8, заменить счет N 904 "Прочие дебиторы и кредиторы" на счет N 60308 "Расчеты с работниками банка по подотчетным суммам".

П. 2.6.7. Изложить в редакции:

"2.6.7. Обслуживание граждан может производиться одним кассовым работником с возложением на него обязанностей операционного работника при наличии в компьютерном оборудовании и соответствующем программном обеспечении системы контроля, исключающей доступ кассового работника к проведению операций по счету клиента без его поручения.".

П. 2.7.3, п. 2.7.4. В абзаце 2 заменить счета N 033 "Операционная касса вне кассового узла" и N 064 "Наличная иностранная валюта и платежные документы в иностранной валюте в операционных кассах вне кассового узла" на счет N 20207 "Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений банков".

П. 2.8.2. В абзаце 1 вместо слов "заведующего кассой" включить слова "руководителя подразделения кредитной организации, осуществляющего с помощью программных средств контроль за обеспечением банкомата денежной наличностью.".

П. 2.8.4. Слова "расходный кассовый" заменить на слово "мемориальный", далее по тексту.

П. 2.8.6. Изложить в редакции:

"2.8.6. Для учета рублевой денежной наличности или наличной иностранной валюты, находящихся в банкоматах, на балансе кредитной организации открывается счет N 20208 "Денежные средства в банкоматах".

П. 2.8.7. Исключить.

П. 3.5. В абзаце 2 во втором предложении слово "Внебалансовые" заменить на слово "Мемориальные". В абзаце 3 в третьем предложении слово "внебалансовых" заменить на слово "мемориальных".

П. 4.3. Во втором предложении, п. 4.4 в абзаце 2 во втором предложении, п. 4.5 во втором предложении и п. 4.10 в четвертом предложении исключить слова "номер корреспондентского счета (субсчета) в расчетно - кассовом центре", после слов "код расчетно - кассового центра" включить слова ", осуществляющего кассовое обслуживание кредитной организации (филиала)", далее по тексту.

П. 4.7. В третьем предложении и в п. 4.8 в абзаце 2 слова "номер корреспондентского счета (субсчета)" заменить на слова "ее банковский идентификационный код".

П. 4.9. Второе предложение изложить в редакции: "Максимальная сумма вложения в один мешок составляет для монет достоинством: 1 коп. - 40 рублей, 5 коп. - 100 рублей, 10 коп. - 250 рублей, 50 коп. - 1000 рублей, 1 руб. - 1500 рублей, 2 руб. - 2000 рублей, 5 руб. - 5000 рублей.".

П. 5.1.3. Дополнить абзацем следующего содержания:

"Кредитные организации, передающие учетно - операционную информацию по каналам связи для получения наличных денег с корреспондентского счета (субсчета), представляют в расчетно - кассовый центр накануне дня выдачи платежные поручения на перечисление денежных средств с корреспондентских счетов (субсчетов) на счет N 47422 "Обязательства банка по прочим операциям", открытый в расчетно - кассовом центре.".

П. 5.1.4. После слова "пачки" включить слова "и мешки".

П. 5.1.17. В абзаце 4 счет N 960 "Операционные и разные доходы" заменить на счет N 70107 "Другие доходы".

П. 5.2.1, п. 5.2.3. В абзаце 3 счет N 678 "Кассовое обслуживание филиалов кредитных организаций" заменить на счет N 30210 "Счета кредитных организаций по кассовому обслуживанию филиалов".

П. 5.2.2. В последнем предложении слово "счета" заменить на слово "субсчета".

П. 5.2.5. В абзаце 2 в первом предложении исключить слова "номер корреспондентского счета кредитной организации в расчетно - кассовом центре и", далее по тексту, после слова "дату" включить слово ", подпись", далее по тексту, слова "номер ее корреспондентского счета" заменить на слова "ее банковский идентификационный код".

П. 6.1.1. В абзаце 1 после слов "заверенными печатью" слова "кредитной организации" заменить на слово "филиала".

П. 6.1.6. В абзаце 2 после слов "валюта и" включить слова "платежные документы в иностранной валюте,".

П. 6.1.7. Первое предложение дополнить словами "и на втором экземпляре описи". Второе предложение исключить.

П. 6.1.10. В первом предложении слова "инкассаторы расписываются" заменить на слова "старший бригады инкассаторов расписывается".

П. 6.2.8. Последнее предложение исключить.

Дополнить текстом следующего содержания: "Денежный чек и расходный кассовый ордер (в качестве приложения к денежному чеку) передаются заведующему кассой для помещения в кассовые документы дня.".

П. 6.3.7. В абзаце 1 исключить второе предложение.

П. 6.3.16. В абзаце 3 во втором предложении после слов "под расписку" включить слова "старшего бригады инкассаторов".

П. 7.2. Абзац 2 изложить в редакции:

"Ключи от хранилища ценностей находятся у должностных лиц, на которых по письменному распоряжению руководителя кредитной организации возложена ответственность за сохранность ценностей.".

П. 7.4. В абзаце 5 заменить слова "внебалансовому расходному" на слово "мемориальному".

Наименование Раздела 8 изложить в редакции:

"8. Ревизия ценностей и проверка организации кассовой работы.".

П. 8.1. Изложить в редакции:

"8.1. Ревизия банкнот, монеты и других ценностей в операционной кассе кредитной организации (филиала) производится:

- не реже одного раза в квартал, а также ежегодно по состоянию на 1 января;

- при смене или временной смене должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей;

- в других случаях по усмотрению руководителя кредитной организации.

По распоряжению руководителя кредитной организации ревизия банкнот, монеты и других ценностей филиалов может производиться самой кредитной организацией.".

П. 8.2. Изложить в редакции:

"8.2. Ревизия банкнот, монеты и других ценностей в операционной кассе вне кассового узла, в случае хранения ценностей в кассе, производится кредитной организацией (филиалом) ежеквартально; по состоянию на 1 января; при смене или временной смене кассового работника операционной кассы вне кассового узла; в других случаях по распоряжению руководителя кредитной организации (филиала).".

П. 8.3. Изложить в редакции:

"8.3. Ревизия банкнот, монеты и других ценностей производится по письменному распоряжению руководителя кредитной организации (филиала) комиссией, состав которой определяется указанным распоряжением. Один из членов комиссии назначается ее руководителем.".

П. 8.5 считать п. 8.4.

П. 8.5. Изложить в редакции:

"8.5. Наряду с ревизией ценностей в операционной кассе кредитной организации (филиала), а также в операционной кассе вне кассового узла могут производиться проверки организации кассовой работы.

Необходимость осуществления проверок организации кассовой работы, их периодичность, состав комиссий, создаваемых для проведения проверок, определяются руководителем кредитной организации.".

П. 8.6. Исключить слова "ценностей в хранилище".

П. 8.10. В абзаце 2 счет N 904 "Прочие дебиторы и кредиторы" заменить на счет N 60308 "Расчеты с работниками банка по подотчетным суммам".

В абзаце 3 счет N 960 "Операционные и разные доходы" заменить на счет N 70107 "Другие доходы".

В последнем абзаце после слов "за сохранность ценностей," включить слова "(кассового работника операционной кассы вне кассового узла)", далее по тексту, после слов "печатей от хранилища" включить слова "(денег, ценностей и ключей от сейфа)", далее по тексту.

Дополнить Положение разделом 9:

"9. Прием, выдача и хранение драгоценных металлов

9.1. Кредитные организации совершают операции с драгоценными металлами на основании договоров, заключенных с клиентами.

9.2. Операции с драгоценными металлами по приему (выдаче) в хранилище ценностей осуществляются должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей, или специально выделенными кассовыми работниками в присутствии вышеуказанных лиц.

9.3. Прием (выдача) драгоценных металлов осуществляется по спецификациям, в которых указываются: номер, лигатурная масса и проба каждого слитка, их общее количество и общая лигатурная масса (для золота - также химически чистая масса каждого слитка и общая химически чистая масса), а также прилагаемым к слиткам паспортам (сертификатам) завода - изготовителя или их копиям, в которых указаны химические характеристики металла.

9.4. Слитки драгоценных металлов, принимаемые кредитной организацией, подлежат в обязательном порядке визуальному осмотру, взвешиванию в соответствии с Инструкцией Банка России "О порядке определения массы драгоценных металлов и драгоценных камней и исчислении их стоимости в учреждениях банков" от 14 мая 1996 г. N 40, а при необходимости также иному контролю с использованием метрологического оборудования. При этом проверяется соответствие маркировки каждого слитка данным, указанным в спецификации.

9.5. Выдача драгоценных металлов их хранилища клиенту осуществляется по предъявлении им должностным лицам кредитной организации, ответственным за сохранность ценностей, доверенности на получение ценностей и документа, удостоверяющего его личность. По желанию клиента производится взвешивание драгоценных металлов на весах кредитной организации в присутствии должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей.

9.6. Прием (выдача) драгоценных металлов оформляется актом приема - передачи в трех экземплярах. В акте указываются: N договора купли - продажи, на основании которого производится прием - выдача драгоценных металлов, наименование металла (золото, серебро, платина), вид (стандартные и мерные слитки), лигатурная масса (для золота также химически чистая масса), проба, дата, наименования кредитной организации и клиента. Акт подписывается представителем клиента и должностными лицами кредитной организации, присутствовавшими при приеме - передаче драгоценных металлов. В акт также заносятся данные доверенности на получение ценностей и документа, удостоверяющего личность получателя. Должностные лица кредитной организации, присутствовавшие при приеме - передаче драгоценных металлов, расписываются в приходном (расходном) кассовом ордере.

Первые экземпляры акта приема - передачи и кассового ордера направляются в кассовые документы дня, второй экземпляр акта выдается клиенту, третий экземпляр акта и второй экземпляр кассового ордера передаются в бухгалтерию кредитной организации.

9.7. На основании приходных и расходных кассовых ордеров, а также сопроводительной документации, прилагаемой к драгоценным металлам, заведующим кассой производятся записи в книге учета драгоценных металлов, в которой указываются: N договора купли - продажи драгоценных металлов, N счета, по которому произведена оплата, лигатурная масса (для золота - также химически чистая масса), балансовая оценка.

Для учета драгоценных металлов может использоваться книга учета денежной наличности и других ценностей. В этом случае в кредитной организации ведутся карточки учета ценностей, в которых проставляются вышеперечисленные реквизиты. Карточки учета подписываются заведующим кассой и хранятся в кладовой.

9.8. В хранилище ценностей драгоценные металлы хранятся отдельно от других ценностей.

Для упаковки драгоценных металлов используются инкассаторские сумки, мешки, ящики, контейнеры и т.д. Упаковка с драгоценными металлами опечатывается (опломбировывается) должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей (специально выделенными кассовыми работниками). К упаковке прикрепляется ярлык или наносится маркировка, в которых указываются: наименование кредитной организации, дата формирования, вид металла, лигатурная масса (для золота - также химически чистая масса), проставляются именные штампы и подписи должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей (специально выделенных кассовых работников).

9.9. Проверки правильности совершения операций с драгоценными металлами и их хранения производятся в кредитных организациях одновременно с ревизиями денежной наличности и других ценностей операционной кассы. При этом сверка соответствия фактического наличия драгоценных металлов в хранилище ценностей записям в книге учета осуществляется по надписям на ярлыках к упаковке с драгоценными металлами с контрольным взвешиванием в размере, определяемом руководителем кредитной организации.

Вскрытие каждой упаковки и взвешивание драгоценных металлов производятся при инвентаризациях, проводимых в порядке, предусмотренном Инструкцией Министерства финансов Российской Федерации "О порядке получения, расходования, учета и хранения драгоценных металлов и драгоценных камней на предприятиях, в учреждениях и организациях" от 4 августа 1992 г. N 67.

9.10. Для учета операций с драгоценными металлами на балансе кредитной организации открываются счета N 20301 "Золото монетарное", N 20303 "Другие драгоценные металлы (кроме золота).".

Приложение N 21. В графе "Кассовые документы" в строке "3." слова "Приходные внебалансовые документы" заменить на слова "Мемориальные документы по приходу", в строке "4." слова "Расходные внебалансовые документы" заменить на слова "Мемориальные документы по расходу".

Приложения N N 5, 9, 17, 20, 27, 28. Приводятся новые формы.

Настоящее Указание вступает в силу с января 1998 года.

Первый заместитель Председателя
Центрального банка
Российской Федерации
А.В.ВОЙЛУКОВ

Приложение N 5
(к п. п. 2.1.1 - 2.1.6,
2.2.4, 2.2.7, 2.4.6,
5.1.7, 5.1.9, 5.2.5)

ОБЪЯВЛЕНИЕ

N

0402001

НА ВЗНОС НАЛИЧНЫМИ

 \r\n__________________ 19_ г.\r\n 

                                         Для зачисл.

От кого                                  на счет N

______________________________________________________

Банк получателя

______________________________________________________

Получатель

   Сумма

______________________________________________________

  цифрами

 \r\nСумма прописью _____________________________________ руб. _____ коп.\r\nИсточник взноса\r\n____________________________________________________________________\r\nПодпись вносителя\r\n                                                Бухгалтер\r\n                                                Деньги принял кассир\r\n____________________________________________________________________\r\n 

КВИТАНЦИЯ

N

0402001

_________________ 19_ г.\r\n 

                                         Для зачисл.

От кого                                  на счет N

______________________________________________________

Банк получателя

______________________________________________________

Получатель

   Сумма

______________________________________________________

  цифрами

 \r\nСумма прописью _____________________________________ руб. _____ коп.\r\nИсточник взноса\r\n____________________________________________________________________\r\n    М.П.          Бухгалтер                     Деньги принял кассир\r\n____________________________________________________________________\r\n 

ОРДЕР

N

0402001

 \r\n__________________ 19_ г.\r\n 

От кого

ДЕБЕТ

     Сумма

счет N

   КРЕДИТ

Банк получателя

код

     Общая

Получатель

частные

символы

счет N

 \r\nИсточник взноса\r\n \r\nБухгалтер                     Кассир\r\n\r\n 

Приложение N 9
(к п.п. 2.2.9 - 2.2.11, 2.2.14,
2.3.2, 2.3.3, 2.3.5, 2.3.6,
2.3.8, 6.3.7, 6.3.9, 6.3.10,
6.3.13, 6.3.16)

1 экз.\r\n 

ПРЕПРОВОДИТЕЛЬНАЯ ВЕДОМОСТЬ

N

К СУМКЕ С РУБЛЕВОЙ ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТЬЮ

 \r\n"__" _______ 19__ г.\r\n 

ДЕБЕТ

    Сумма

От (кого)

сч. N 20202

Получатель

КРЕДИТ

Для зачисления на счет  наличными
_________________________________

сч. N

Банк получателя 
_________________________________

чеками со
счетов по
перечню на
 обороте

    Общая

Сумма прописью руб.
_________________________________
_________________________________

в том числе по
символам:

сумма

символ

                      Кассир

Указанная выше сумма

Кассовый работник

принята полностью

Контролирующий

работник

 \r\nАКТ             "__" ______ 19__ Г.\r\n \r\n    При вскрытии сумки и пересчете вложений оказалось:\r\nналичными           руб. ____________ чеками    руб. _____________\r\nнедостача                             недостача\r\n_____________       руб. ____________ _________ руб. _____________\r\nизлишек                               излишек\r\n \r\nнеплатежных и                         дефектных\r\n_____________       руб. ____________           руб. _____________\r\nсомнительных\r\n \r\nКассовый работник     Контролирующий     Представитель клиента\r\n                         работник\r\n 

   Опись сдаваемых денег 

    Перечень представленных чеков 

 Достоинство
 банкнот и
  монеты 

 Кол-во 

 Сумма 

N N чеков
и серии 

N N счетов и
наименование
чекодателя 

Сумма 

Отметки о
дефектных
чеках 

    1 

  2 

  3 

  4 

   5 

  6 

  7 

итого

итого 

 \r\n \r\n2 экз.\r\n 

НАКЛАДНАЯ К СУМКЕ С РУБЛЕВОЙ

N

ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТЬЮ

"__" _______ 19__ г.\r\n 

ДЕБЕТ

    Сумма

От (кого)

сч. N 20202

Получатель

КРЕДИТ

Для зачисления на счет  наличными
_________________________________

сч. N

Банк получателя 
_________________________________

чеками со
счетов по
перечню на
 обороте

    Общая

Сумма прописью руб.
_________________________________
_________________________________

в том числе по
символам:

сумма

символ

                      Кассир

Указанная выше сумма

Кассовый работник

принята полностью

Контролирующий

работник

 \r\nАКТ             "__" ______ 19__ Г.\r\n \r\n    При вскрытии сумки и пересчете вложений оказалось:\r\nналичными           руб. ____________ чеками    руб. _____________\r\nнедостача                             недостача\r\n_____________       руб. ____________ _________ руб. _____________\r\nизлишек                               излишек\r\n \r\nнеплатежных и                         дефектных\r\n_____________       руб. ____________           руб. _____________\r\nсомнительных\r\n \r\nКассовый работник     Контролирующий     Представитель клиента\r\n                         работник\r\n 

   Опись сдаваемых денег 

    Перечень представленных чеков 

 Достоинство
 банкнот и
  монеты 

 Кол-во 

 Сумма 

N N чеков
и серии 

N N счетов и
наименование
чекодателя 

Сумма 

Отметки о
дефектных
чеках 

    1 

  2 

  3 

  4 

   5 

  6 

  7 

итого

итого 

 \r\n \r\n3 экз.\r\n 

КОПИЯ  ПРЕДВАРИТЕЛЬНОЙ ВЕДОМОСТИ

N

К СУМКЕ С РУБЛЕВОЙ

ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТЬЮ

"__" _______ 19__ г.\r\n 

ДЕБЕТ

    Сумма

От (кого)

сч. N 20202

Получатель

КРЕДИТ

Для зачисления на счет  наличными
_________________________________

сч. N

Банк получателя 
_________________________________

чеками со
счетов по
перечню на
 обороте

    Общая

Сумма прописью руб.
_________________________________
_________________________________

в том числе по
символам:

сумма

символ

                      Кассир

                     РАСПИСКА

 \r\n    Опломбированную сумку  N  ___  без  пересчета  вложенных в нее\r\nденег и чеков принял инкассатор\r\n    Инкассатор _____________________\r\n               подпись (разборчивая)\r\n \r\n                                   Печать подразделения инкассации\r\n \r\n"__" __________ 19__ г.\r\n 

К СВЕДЕНИЮ ОРГАНИЗАЦИИ, ПРЕДПРИЯТИЯ,
             УЧРЕЖДЕНИЯ

    В сумку вкладывается для сдачи в
кредитную организацию  вся  денежная
наличность  сверх  разрешенного   ею
лимита остатка наличных денег.      
    Деньги подбираются            по
достоинствам. Оттиск пломбира должен
быть четким.  При  сдаче   сумки   с
деньгами инкассатору   требуйте   от
него:                               
    а) предъявления    удостоверения
личности, доверенности на  получение
ценностей и явочной карточки;       
    б) выдачи    порожней     сумки,
закрепленной за        организацией,
предприятием, учреждением,    взамен
сумки с деньгами;                   
    в) расписки инкассатора на копии
препроводительной ведомости        и
наложения на  ней  четкой  печати  в
получении опломбированной сумки.    
                                    
    Бережно обращайтесь с сумкой    

Данный 3-й экземпляр       
остается у клиента в       
качестве квитанции в приеме
сумки.                     

Приложение N 17
(к пп. 2.4.8, 5.11,
5.17)

0482145

 \r\n                                  АКТ\r\n \r\n    "__" __________ 19__ г.                             N ________\r\n \r\n    об излишках, недостачах                   банкнот(ах) в пачках\r\n    _______________________                 ______________________\r\n    неплатежных, сомнительных                  монеты(ах) в мешках\r\n \r\nв упаковке _______________________________________________________\r\n           (наименование предприятия Гознака, учреждения банка)\r\n \r\nНастоящий Акт составлен __________________________________________\r\n                             (наименование учреждения банка)\r\nв гор.  ___________ в том, что сего числа при вскрытии и пересчете\r\nв кассе, в предкладовой, в помещении для пересчета денег клиентом,\r\nбанкнот кассовым работником\r\n_______ ___________________ ________________________ в присутствии\r\nмонеты       клиентом       (фамилия, имя, отчество)\r\n__________________________________________________________________\r\n  (фамилия, имя, отчество кассового работника учреждения банка)\r\n                         пачке                 целой\r\nбыл(а)    обнаружен(а) в _____ за N _____ с __________   упаковкой\r\n                          мешке              нарушенной\r\n__________________________________________________________________\r\n(фамилия, имя, отчество кассира, в упаковке которого установлен(а)\r\n \r\nизлишек, недостача                     целой             пломбой N\r\n__________________________    с    _____________       ___________\r\nнеплатежная, сомнительная           нарушенной         упаковкой N\r\n \r\n    целыми                                 излишек, недостача\r\nс ___________        бандеролями         _________________________\r\n  нарушенными                            неплатежная, сомнительная\r\n \r\n______________________________________ банкнот(а) (серии и номера)\r\n  (количество цифрами и прописью)      ___________________________\r\n                                              монеты(а)\r\n \r\nдостоинством _____________ на сумму руб. _________________________\r\n                                       (сумма цифрами и прописью)\r\n \r\n    пачка в количестве ... корешков, из которых в ...\r\nУказанная ________________________________________________________\r\n                 монета из мешка, в\r\nкорешке\r\n_________ был(а)\r\nкотором\r\n \r\n                 излишек, недостача       банкнот(а)\r\nобнаружен(а) __________________________   __________,  пересчитана\r\n           неплатежная, сомнительная    монеты(а)\r\n \r\nполностью кассиром _____________________ в присутствии\r\n                 (фамилия, имя, отчество)\r\n \r\n_________________________________________________________ при этом\r\n       (должность, фамилия, имя, отчество)\r\n \r\nизлишек, недостача            банкнот(а)\r\n________________________     _____________ в сумме руб. __________\r\nнеплатежная, сомнительная     монеты(а)\r\n \r\n______________________________ подтвердился(лась).\r\n  (сумма цифрами и прописью)\r\n \r\nПодписи лиц, производивших пересчет     (расшифровка подписей)\r\n \r\nПодписи лиц, присутствовавших           (расшифровка подписей)\r\nпри пересчете\r\n \r\nК акту прилагаются:\r\n- верхняя и нижняя накладки от пачки;\r\n- бандероли от всех корешков (полной величины) пачки;\r\n- обвязка с пломбой (полиэтиленовый рукав  с  оттиском  клише)  от\r\nпачки   банкнот   или   обвязка  с  пломбой  и  ярлык  от  мешка с\r\nмонетой, в которых был(а) обнаружен(а)\r\n \r\n      излишек, недостача          банкнот(а)\r\n_______________________________  _______________\r\n   неплатежная, сомнительная      монеты(а)

Приложение N 20
(к п. п. 3.3, 3.5, 7.12 -
7.14, 8.9, 8.10)

КНИГА УЧЕТА ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ И ДРУГИХ ЦЕННОСТЕЙ\r\n \r\n    __________________________________________________________\r\n            (наименование кредитной организации)\r\n \r\n                           КНИГА\r\n       УЧЕТА ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ И ДРУГИХ ЦЕННОСТЕЙ\r\n \r\n                           за 19__ г.\r\n \r\n               Начата   "__" ______ 19__ г.\r\n \r\n               Окончена "__" ______ 19__ г.\r\n \r\n    Записи в  настоящей   Книге   производятся   до   полного   ее\r\nиспользования\r\n \r\n                                        Месяц __________ 19__ г.\r\n 

 Наименование
   счетов 

N N счетов 

 Остаток на _________ 

  Остаток на _________ 

   кол.
  докум. 

  сумма 

кол.
докум. 

сумма 

Денежные
средства в кассе 

Касса кредитных
организаций 

20202 

Приход 

Расход 

Остаток 

Другие ценности 

 \r\nРуководитель кредитной\r\nорганизации                   _____________       ____________\r\n                                (подпись)            (подпись)\r\n \r\nГлавный бухгалтер             _____________       ____________\r\n                                (подпись)            (подпись)\r\n \r\nЗаведующий кассой             _____________       ____________\r\n                                (подпись)            (подпись)\r\n \r\n   __________________________________________________________\r\n            (наименование кредитной организации)\r\n \r\n                    ЗАВЕРИТЕЛЬНАЯ НАДПИСЬ\r\n \r\n    Итого в   настоящей   Книге   содержится   пронумерованных   и\r\nпрошнурованных ____________________________________________ листов\r\n              (количество листов указывается прописью)\r\n \r\nс N ____ по N ____ включительно.\r\n \r\nРуководитель кредитной организации\r\n \r\nГлавный бухгалтер\r\n \r\nЗаведующий кассой\r\n \r\nМ.П.                               "__" _______ 19__ г.

Приложение N 27
(к п. п. 6.3.7, 6.3.9,
6.3.10, 6.3.13, 6.3.16)

 \r\n1 экз.\r\n 

ПРЕПРОВОДИТЕЛЬНАЯ ВЕДОМОСТЬ

N

К СУМКЕ С ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТОЙ

"__" _______ 19__ г.\r\n 

ДЕБЕТ

    Сумма

От (кого)

сч. N 20202

Получатель

КРЕДИТ

Для зачисления на счет  наличными
_________________________________

сч. N

Банк получателя 
_________________________________

чеками со
счетов по
перечню на
 обороте

    Общая

Сумма прописью руб.
_________________________________
_________________________________

в том числе по
символам:

сумма

символ

                      Кассир

Указанная выше сумма

Кассовый работник

принята полностью

Контролирующий

работник

 \r\nАКТ             "__" ______ 19__ Г.\r\n \r\n    При вскрытии сумки и пересчете вложений оказалось:\r\n \r\nналичными           руб. ________  платежными документами\r\n                                   в иностранной валюте   руб. ___\r\nнедостача\r\n___________       руб. ________\r\nизлишек\r\n \r\nнеплатежных и\r\n___________       руб. ________\r\nсомнительных\r\n \r\nКассовый работник     Контролирующий     Представитель клиента\r\n                      работник\r\n \r\n              ОПИСЬ СДАВАЕМОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ\r\n 

 Наименование
   валюты

 Код
валюты

 Сумма
по
номиналу

Сумма в
рублях

Наименование
платежных
документов в
иностранной
валюте

Сумма по
номиналу

Сумма в
рублях

    1 

  2 

  3 

  4 

   5 

  6 

  7 

итого 

итого 

__________________________

__________________________

(сумма цифрами и прописью)

(сумма цифрами и прописью)

 \r\n \r\n2 экз.\r\n 

НАКЛАДНАЯ К СУМКЕ

N

С ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТОЙ

"__" _______ 19__ г.\r\n 

ДЕБЕТ

    Сумма

От (кого)

сч. N 20202

Получатель

КРЕДИТ

Для зачисления на счет  наличными
_________________________________

сч. N

Банк получателя 
_________________________________

чеками со
счетов по
перечню на
 обороте

    Общая

Сумма прописью руб.
_________________________________
_________________________________

в том числе по
символам:

 сумма

  код

                      Кассир

Указанная выше сумма

Кассовый работник

принята полностью

Контролирующий

работник

 \r\nАКТ             "__" ______ 19__ Г.\r\n \r\n    При вскрытии сумки и пересчете вложений оказалось:\r\n \r\nналичными           руб. ________  платежными документами\r\n                                в иностранной валюте   руб. ___\r\nнедостача\r\n____________        руб. ________\r\nизлишек\r\n \r\nнеплатежных и\r\n____________        руб. ________\r\nсомнительных\r\n \r\nКассовый работник     Контролирующий     Представитель клиента\r\n                          работник\r\n \r\n            ОПИСЬ СДАВАЕМОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ\r\n 

 Наименование
   валюты

 Код
валюты

 Сумма
по
номиналу

Сумма в
рублях

Наименование
платежных
документов в
иностранной
валюте

Сумма по
номиналу

Сумма в
рублях

    1 

  2 

  3 

  4 

   5 

  6 

  7 

итого 

итого 

__________________________

__________________________

(сумма цифрами и прописью)

(сумма цифрами и прописью)

 \r\n \r\n3 экз.\r\n 

КОПИЯ  ПРЕДВАРИТЕЛЬНОЙ ВЕДОМОСТИ

N

К СУМКЕ С ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТОЙ

"__" _______ 19__ г.

ДЕБЕТ

    Сумма

От (кого)

сч. N 20202

Получатель

КРЕДИТ

Для зачисления на счет  наличными
_________________________________

сч. N

Банк получателя 
_________________________________

чеками со
счетов по
перечню на
 обороте

    Общая

Сумма прописью руб.
_________________________________
_________________________________

в том числе по
символам:

сумма

код

                      Кассир

                     РАСПИСКА

\r\n    Опломбированную сумку  N  ___  без  пересчета  вложенных в нее\r\nвалютных ценностей принял инкассатор\r\n \r\n    Инкассатор _____________________\r\n               подпись (разборчивая)\r\n \r\n"__" __________ 19__ г.        Печать подразделения инкассации\r\n 

К СВЕДЕНИЮ ОРГАНИЗАЦИИ, ПРЕДПРИЯТИЯ,
         УЧРЕЖДЕНИЯ 

    Оттиск пломбира должен быть четким.
При  сдаче сумки с деньгами инкассатору
требуйте от него:
    а) предъявления       удостоверения
личности,  доверенности  на   получение
ценностей и явочной карточки;
    б) выдачи      порожней      сумки,
закрепленной      за      организацией,
предприятием,     учреждением,   взамен
сумки с деньгами;
    в) расписки инкассатора  на   копии
препроводительной ведомости и наложения
на ней   четкой   печати  в   получении
опломбированной сумки.
   Бережно обращайтесь с сумкой 

Данный 3-й экземпляр       
остается у клиента в       
качестве квитанции в приеме
сумки.                     

Приложение N 28
(к п. 7.9)

0482102

1\r\nэкз. ______________________________\r\n      наименование учреждения банка\r\n 

МЕМОРИАЛЬНЫЙ ОРДЕР ПО ПРИЕМУ ЦЕННОСТЕЙ

N

         19__ г.

ДЕБЕТ

Сч. N

________________________

КРЕДИТ

дата зачисления

Сч. N

_________________________________________

кому принадлежат ценности

     Наименование ценностей 

  Колич. 

  Сумма 

Итого 

 \r\nСумма прописью руб.\r\n__________________________________________________________________\r\n \r\nПринял кассир ______________              Подписи: _______________\r\n                                                   _______________\r\n__________________________________________________________________\r\n \r\n \r\n2\r\nэкз. ___________________________________        __________________\r\n       наименование учреждения банка                 дата выдачи\r\n 

МЕМОРИАЛЬНЫЙ ОРДЕР ПО ВЫДАЧЕ ЦЕННОСТЕЙ

N

         19__ г.

ДЕБЕТ

Сч. N

________________________

КРЕДИТ

дата зачисления

Сч. N

_________________________________________

кому принадлежат ценности

     Наименование ценностей 

  Колич. 

  Сумма 

Итого 

 \r\nСумма прописью руб.\r\n__________________________________________________________________\r\n \r\nОзначенные ценности получил _______       Подписи: _______________\r\nВыдал кассир                _______                _______________\r\n__________________________________________________________________\r\n \r\n \r\n3\r\nэкз. ___________________________________\r\n      наименование учреждения банка\r\n 

ЯРЛЫК, СОПРОВОЖДАЮЩИЙ ЦЕННОСТЬ

N

 __________________

   дата выдачи

                      19__ г.

Счет N

 \r\n_______________________\r\nдата зачисления\r\n_________________________________________\r\nкому принадлежат ценности\r\n 

     Наименование ценностей 

  Колич. 

  Сумма 

Итого 

 \r\nСумма прописью руб.\r\n__________________________________________________________________\r\n \r\nВыдал кассир _______________              Подписи: _______________\r\n                                                   _______________