Законодательная база Российской Федерации

ПОЛОЖЕНИЕ ЦБ РФ от 25.06.97 N 62 "О ПОРЯДКЕ ПОКУПКИ И ВЫДАЧИ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ ДЛЯ ОПЛАТЫ КОМАНДИРОВОЧНЫХ РАСХОДОВ"

7.1. Клиент несет ответственность в виде штрафа в пределах суммы, которая не была учтена, была учтена ненадлежащим образом или по которой документация и информация не были представлены в установленном порядке в соответствии с пунктом 2 статьи 14 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" за следующие нарушения положений настоящего письма:

- за нарушение срока представления Отчета в уполномоченный банк, указанного в графе 12 Заявки;

- за нарушение порядка ведения "Журнала учета Справок по форме N 0406007".

7.2. В соответствии с пунктом 1 статьи 15 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" в случае непредставления Клиентом в уполномоченный банк Отчета в установленные сроки уполномоченный банк приостанавливает операции по выдаче наличной иностранной валюты с текущего валютного счета Клиента до представления им Отчета.

7.3. Уполномоченный банк несет ответственность в виде штрафа в соответствии с пунктом 2 статьи 14 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" за следующие нарушения положений настоящего письма:

7.3.1. В случае выявления факта выдачи наличной иностранной валюты или продажи дорожных чеков, а также осуществления перевода за пределы Российской Федерации без представленной в соответствии с пунктами 3.3, 5.3 и 6.12 настоящего Положения или на основании представленной, но оформленной с нарушением установленного настоящим Положением порядка, Клиентом Заявки уполномоченный банк несет ответственность в виде штрафа в пределах суммы выданной наличной иностранной валюты, проданных дорожных чеков, суммы перевода без Заявки или на основании Заявки, оформленной с нарушением.

7.3.2. В случае выявления факта приема наличной иностранной валюты (покупки дорожных чеков) и Справок по форме N 0406007, а также погашения перерасхода Командируемого лица в соответствии с пунктами 6.4 и 6.9 настоящего Положения без представленного или на основании представленного, но оформленного с нарушением установленного настоящим Положением порядка, Клиентом Отчета уполномоченный банк несет ответственность в виде штрафа в пределах суммы принятой (выданной) наличной иностранной валюты, дорожных чеков, суммы перевода без Отчета или на основании Отчета, оформленного с нарушением.

7.3.3. Уполномоченный банк за неправильное оформление Извещения в соответствии с пунктами 3.8, 5.4 и 6.10 настоящего Положения несет ответственность в виде штрафа в пределах суммы иностранной валюты, на которую должно быть оформлено Извещение.

7.3.4. Уполномоченный банк за нарушение сроков представления Извещения в Федеральную службу России по валютному и экспортному контролю несет ответственность в виде штрафа в пределах суммы иностранной валюты, на которую должно быть оформлено Извещение.

7.4. Заявка, Отчет и Извещение считаются оформленными с нарушением в случае отсутствия в них установленных настоящим Положением реквизитов и требуемой к заполнению информации.

7.5. Взыскание штрафов, указанных в пункте 7.1 настоящего Положения, производится Федеральной службой России по валютному и экспортному контролю с юридических лиц в бесспорном порядке, а с физических лиц в судебном.

7.6. Взыскание штрафов, указанных в пункте 7.3 настоящего Положения, производится Банком России в бесспорном порядке.