Законодательная база Российской Федерации

ПРИКАЗ ЦБ РФ от 08.09.97 N 02-390 "О ВВЕДЕНИИ В ДЕЙСТВИЕ ПОЛОЖЕНИЯ "О ПРУДЕНЦИАЛЬНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НЕБАНКОВСКИХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ОПЕРАЦИИ ПО РАСЧЕТАМ, И ОРГАНИЗАЦИЙ ИНКАССАЦИИ"

В соответствии с Федеральными законами "О Центральном банке Российской Федерации" и "О банках и банковской деятельности" Банк России устанавливает следующие пруденциальные нормы регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам (в дальнейшем именуются расчетные НКО), и организации инкассации.

1. Расчетные НКО вправе осуществлять следующие банковские операции:

1) открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

2) осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам.

2. В зависимости от функционального назначения НКО могут осуществлять обслуживание юридических лиц, в том числе кредитных организаций на межбанковском, валютном рынках и рынке ценных бумаг, осуществлять расчеты по пластиковым картам, осуществлять инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле - продаже иностранной валюты в безналичной форме, а также сделки, предусмотренные их уставами, зарегистрированными в порядке, установленном Инструкцией Банка России от 27.09.96 N 49.

НКО не вправе привлекать денежные средства юридических и физических лиц во вклады в целях их размещения от своего имени и за свой счет.

3. Расчетные НКО вправе предоставлять кредиты клиентам - участникам расчетов на завершение расчетов по совершенным сделкам в порядке, определенном Типовым положением Банка России о деятельности соответствующих расчетных НКО и (или) их уставом, на условиях возвратности, срочности, платности, обеспеченности в пределах, установленных нормативами Н6, Н16 (п. 6 Положения). При этом предоставление кредитов за счет специально созданных участниками расчетов резервов (фондов) осуществляется в рамках полномочий, предоставленных участниками.

4. Временно свободные денежные средства расчетные НКО вправе размещать только в виде вложений в ценные бумаги Федерального Правительства, отнесенных Банком России к вложениям с нулевым риском, а также хранить на корреспондентских счетах в Банке России и в кредитных организациях, осуществляющих деятельность по проведению расчетов.

5. Устанавливаются следующие пруденциальные нормы деятельности расчетных НКО:

5.1. Минимальный размер капитала устанавливается в сумме, эквивалентной 100 тыс. ЭКЮ.

5.2. Обязательные экономические нормативы:

1) минимально допустимый уровень отношения капитала НКО к суммарному объему активов, взвешенных с учетом риска <*> (Н1): с 1 января 1998 г. - 8%, с 1 января 1999 г. - 9%, с 1 января 2000 г. - 10%;

<*> При расчете активов, взвешенных с учетом риска, средства по корреспондентскому счету 162, открытому в Центральном банке РФ, включаются в I группу риска с коэффициентом риска 0%; средства по корреспондентскому счету 162, открытому в других кредитных организациях, включаются в III группу риска с коэффициентом риска 20%.

2) норматив соотношения суммы высоколиквидных активов к сумме обязательств в размере не менее 100% (Н15)

ВА - высоколиквидные активы - сч. 031 + 032 + 033 + 035 + 036 + 060 + 061 + 062 + 063 + 064 + 072 (в части средств на корреспондентских счетах банков - нерезидентов стран - членов ОЭСР в СКВ) + 162(Д) + 163 + 194 + 411 + 729(Д - К).

ОВ - обязательства - 076(К) + 084 + 141 + 142 + 162(К) + 196 + 20 + 22 + 24 + 26 + 28 + 30 + 34 + 36 + 38 + 40 + 411 + 412 + 42 + 432(К) + 44 + 46 + 48 + 50 + 52 + 54 + 56 + 58 + 60 (без с. 604, 605) + 64 + 69 + 70 + 726 + 812 + 904(К) + 932(К) + 50% гарантий и поручительств, выданных НКО;

3) норматив использования собственных средств (капитала) НКО для приобретения долей (акций) других юридических лиц (Н12) - в размере не более 10% от капитала НКО;

4) максимальный размер собственных средств НКО, инвестируемых на приобретение долей (акций) одного юридического лица, (Н12.1) - не более 5% от капитала НКО;

5) норматив риска собственных вексельных обязательств (Н13) - в размере не более 100% величины собственных вексельных обязательств от капитала.

6. Расчетным НКО, в уставах которых предусмотрено осуществление деятельности по предоставлению кредитов клиентам - участникам расчетов для обеспечения завершения расчетов по совершенным сделкам, устанавливаются также следующие обязательные нормативы:

- максимальный размер риска на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков (Н6) - в размере не более 20% капитала НКО (на задолженность по кредитам, предоставленным за счет средств специально созданных участниками расчетов резервов (фондов) данный норматив не распространяется);

- норматив соотношения совокупной величины собственных средств НКО и специально созданных участниками расчетов резервов (фондов) к совокупной сумме задолженности по предоставленным кредитам - не менее 100%

К - собственные средства (капитал) НКО;

Вл - капитальные вложения и вложения в материальные и нематериальные активы, учитываемые на балансовых счетах 92, 93, 940, 942 в части, неучтенной при расчете капитала, а также инвестиции на приобретение долей (акций) других юридических лиц, учитываемые на балансовых счетах 191, 825, и остатки по балансовому счету 716 в части задолженности по ссудам, предоставленным своим сотрудникам;

Ф - величина созданных участниками расчетов резервов (фондов);

Кр - задолженность по кредитам, предоставленным участникам расчетов, в том числе просроченная задолженность.

7. Расчет капитала и экономических нормативов Н6, Н12, Н12.1, Н13 производится по методике, установленной для банков Инструкцией Банка России от 30.01.96 N 1, расчет экономических нормативов Н1, Н15, Н16 - в порядке, установленном настоящим Положением.

8. В рамках, предоставленных лицензией Банка России, расчетные НКО вправе осуществлять предусмотренные их уставом операции в национальной (рублях Российской Федерации) и иностранной валюте.

При этом в целях регулирования валютных рисков, возникающих при осуществлении операций в иностранной валюте, расчетным НКО, которым разрешено проводить операции в иностранной валюте, устанавливается лимит по ведению открытой валютной позиции в соответствии с требованиями Инструкции Банка России от 22.05.96 N 41.

9. Организации инкассации на основании лицензии, выданной Банком России, вправе осуществлять следующую банковскую операцию: - инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов.

Указанные операции должны осуществляться в соответствии с действующими указаниями Банка России по данным вопросам.

10. Поскольку деятельность организаций инкассации связана с возникновением, главным образом, операционных рисков, требования по пруденциальному регулированию, в том числе минимальной величине капитала, для организаций инкассации не устанавливаются.

11. Надзор за деятельностью расчетных НКО осуществляется территориальными учреждениями Банка России в порядке, установленном для надзора за банками.

Инспекционные проверки расчетных НКО осуществляются в соответствии с Инструкцией Банка России от 19.02.96 N 34.

Инспекционные проверки деятельности организаций инкассации осуществляются по мере необходимости.

12. В рамках надзора расчетные НКО и организации инкассации представляют в территориальные учреждения Банка России бухгалтерскую отчетность, числовые значения обязательных экономических нормативов с расшифровками для их расчета, отчет об открытой валютной позиции и другие виды отчетности в порядке, установленном нормативными актами Банка России для банков.

При этом финансовая отчетность, установленная Инструкцией Банка России от 24.08.93 N 17 с учетом дополнений и изменений, расчетными НКО составляется и представляется в обязательном порядке по форме приложений N N 1, 2, 3, 12, 18, 19, 20, 21.

Организациями инкассации финансовая отчетность не составляется и не представляется.

13. Расчетные НКО публикуют в открытой печати годовой отчет, включая отчет о прибылях и убытках, после подтверждения его достоверности аудиторской организацией, в порядке, установленном Банком России для банков.

14. В случае нарушения НКО федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации к НКО применяются меры воздействия, предусмотренные Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" в порядке, установленном Инструкцией Банка России от 31.03.97 N 59.

Председатель Центрального
банка Российской Федерации
С.К.ДУБИНИН