Законодательная база Российской Федерации

ПРИКАЗ ЦБ РФ от 08.09.97 N 02-390 "О ВВЕДЕНИИ В ДЕЙСТВИЕ ПОЛОЖЕНИЯ "О ПРУДЕНЦИАЛЬНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НЕБАНКОВСКИХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ОПЕРАЦИИ ПО РАСЧЕТАМ, И ОРГАНИЗАЦИЙ ИНКАССАЦИИ"

11. Надзор за деятельностью расчетных НКО осуществляется территориальными учреждениями Банка России в порядке, установленном для надзора за банками.

Инспекционные проверки расчетных НКО осуществляются в соответствии с Инструкцией Банка России от 19.02.96 N 34.

Инспекционные проверки деятельности организаций инкассации осуществляются по мере необходимости.

12. В рамках надзора расчетные НКО и организации инкассации представляют в территориальные учреждения Банка России бухгалтерскую отчетность, числовые значения обязательных экономических нормативов с расшифровками для их расчета, отчет об открытой валютной позиции и другие виды отчетности в порядке, установленном нормативными актами Банка России для банков.

При этом финансовая отчетность, установленная Инструкцией Банка России от 24.08.93 N 17 с учетом дополнений и изменений, расчетными НКО составляется и представляется в обязательном порядке по форме приложений N N 1, 2, 3, 12, 18, 19, 20, 21.

Организациями инкассации финансовая отчетность не составляется и не представляется.

13. Расчетные НКО публикуют в открытой печати годовой отчет, включая отчет о прибылях и убытках, после подтверждения его достоверности аудиторской организацией, в порядке, установленном Банком России для банков.

14. В случае нарушения НКО федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации к НКО применяются меры воздействия, предусмотренные Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" в порядке, установленном Инструкцией Банка России от 31.03.97 N 59.

Председатель Центрального
банка Российской Федерации
С.К.ДУБИНИН