Законодательная база Российской Федерации

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ФКЦБФР при Правительстве РФ от 02.11.95 N 21 (ред. от 28.11.97) "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ПОРЯДКЕ ОЦЕНКИ И СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ О СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ ИНТЕРВАЛЬНЫХ ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ"

1.1. Справка о стоимости чистых активов и Приложение к ней представляются в Федеральную комиссию за подписями уполномоченного должностного лица, ответственного за ведение бухгалтерского учета имущества фонда, руководителя управляющей компании и представителя депозитария, ответственного за осуществление контроля за управлением имуществом фонда.

1.2. В состав Приложения к справке о стоимости чистых активов фонда включаются:

а) отчет об инвестиционных вложениях - Таблица 1;

б) отчет об операциях - Таблица 2;

в) отчет об изменениях чистых активов - Таблица 3;

г) пояснительная записка.

1.3. При заполнении Справки о стоимости чистых активов и отчетов, прилагаемых к ней, отрицательные величины показываются со знаком минус.