Законодательная база Российской Федерации

ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ N 30, ГТК РФ N 01-20/10538 от 26.07.95 (ред. от 14.01.98) "О ПОРЯДКЕ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ ЗА ОБОСНОВАННОСТЬЮ ПЛАТЕЖЕЙ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ ЗА ИМПОРТИРУЕМЫЕ ТОВАРЫ"

11.1. Банк Импортера за несвоевременную отправку в Банк России и ГТК России каждого из документов валютного контроля, предусмотренных настоящей Инструкцией, несет ответственность в виде штрафа в размере 200 тысяч рублей за каждый день просрочки отправки данного документа сверх установленного срока, но не более одной десятой процента от размера минимального уставного капитала.

11.2. Банк Импортера за отсутствие учета в Журнале поступления и отправки в ГТК России и Банк России документов валютного контроля, предусмотренных настоящей Инструкцией, несет ответственность в виде штрафа в размере 200 тысяч рублей за каждый неучтенный или учтенный с нарушением установленного порядка учета факт поступления или отправки указанных документов.

11.3. Банк Импортера за подписание ПСи, УКи, Карточки платежа или заверение копий ПСи от его имени сотрудником, не имеющим соответствующих полномочий, несет ответственность в размере одной десятой процента от размера минимального уставного капитала за каждый случай подписания указанных документов сотрудником, не являющимся Ответственным лицом Банка Импортера.

11.4. Указанные в пунктах 11.1 - 11.3 штрафы взыскиваются с Банка Импортера территориальным учреждением Банка России на основании статьи 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации". Решение о взыскании указанного штрафа принимается руководителем территориального учреждения Банка России по месту регистрации Банка Импортера или его филиала, если нарушение имело место в последнем.

Решение о взыскании штрафа с Банка Импортера принимается территориальным учреждением Банка России на основании материалов проверок, проведенных подразделениями Банка России, или по представлению таможенных или налоговых органов, а также Федеральной службы России по валютному и экспортному контролю после проверки указанных в них сведений о нарушении требований настоящей Инструкции.

11.5. В случае осуществления Банком Импортера при расчетах за импортируемые товары валютной операции, требующей лицензии Банка России, без таковой Банк Импортера несет ответственность в виде взыскания в доход государства всех доходов, полученных от указанной операции.

Взыскание указанных средств осуществляется в исковом порядке на основании пункта 1 статьи 14 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле".

11.6. Банк Импортера за отсутствие учета или ненадлежащий учет валютных операций в Карточках платежа, подлежащих отсылке в ГТК России или направлению в Досье (Импорт), несет ответственность в виде штрафа в сумме, эквивалентной пяти процентам суммы в иностранной валюте, которая не была учтена или была учтена ненадлежащим образом, по курсу Банка России на дату взыскания.

Настоящий штраф взыскивается с Банка Импортера территориальным учреждением Банка России в бесспорном порядке на основании пункта 2 статьи 14 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле". Решение о взыскании указанного штрафа принимается руководителем территориального учреждения Банка России по месту регистрации Банка Импортера или его филиала, если нарушение имело место в последнем.

11.7. При повторном нарушении требований пунктов 11.5 и 11.6 настоящей Инструкции в течение 180 календарных дней после обнаружения органами валютного контроля первого нарушения территориальное учреждение Банка России по месту регистрации Банка Импортера взыскивает в доход государства предусмотренные штрафы и суммы финансовых санкций в пятикратном размере.

11.8. При многократном (свыше 2 раз) нарушении требования настоящей Инструкции в течение 180 календарных дней после обнаружения органами валютного контроля первого нарушения территориальное учреждение Банка России кроме санкций, предусмотренных пунктом 11.7 настоящей Инструкции, направляет в Главное управление валютного регулирования и валютного контроля Банка России представление на временное (до полугода) ограничение проведения валютных операций, предусмотренных лицензией Банка Импортера на совершение банковских операций в иностранной валюте, или отзыв лицензии на совершение указанных операций в зависимости от количества и тяжести допущенных Банком Импортера нарушений.

Указанные представления направляются с приложением копий актов проверок, проведенных территориальными учреждениями, другими подразделениями Банка России или с их участием.

11.9. В качестве меры воздействия на Банк Импортера органы валютного контроля могут передать в средства массовой информации сведения о ненадлежащем выполнении Банком Импортера функций агента валютного контроля, не представляющие банковскую тайну.

И.о. Председателя Центрального
банка Российской Федерации
Т.В.ПАРАМОНОВА

Председатель Государственного
таможенного комитета
Российской Федерации
А.С.КРУГЛОВ