в базе 1 113 607 документа
Последнее обновление: 22.11.2024

Законодательная база Российской Федерации

Расширенный поиск Популярные запросы

8 (800) 350-23-61

Бесплатная горячая линия юридической помощи

Бесплатная консультация
Навигация
Федеральное законодательство
Содержание

Действия


Версия для печати

  • Главная
  • "ПРАВИЛА ВЕДЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, РАСПОЛОЖЕННЫХ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" от 18.06.97 N 61 (ред. от 25.09.98) (утв. Приказом ЦБ РФ от 18.06.97 N 02-263) (Приложения 8 - 14)
отменен/утратил силу Редакция от 25.09.1998 Подробная информация
"ПРАВИЛА ВЕДЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, РАСПОЛОЖЕННЫХ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" от 18.06.97 N 61 (ред. от 25.09.98) (утв. Приказом ЦБ РФ от 18.06.97 N 02-263) (Приложения 8 - 14)

А. БАЛАНСОВЫЕ СЧЕТА

Номер счета 1 порядка Номер счета 2 порядка Наименование разделов и счетов баланса Признак счета АКТИВ ПАССИВ
в рублях ин. валюта в рублевом эквиваленте ИТОГО в рублях ин. валюта в рублевом эквиваленте ИТОГО
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Раздел 1
КАПИТАЛ И ФОНДЫ
102 Уставный капитал акционерных банков, сформированный за счет обыкновенных акций, принадлежащих:
10201 Российской Федерации П
10202 субъектам Российской Федерации и местным органам власти П
10203 государственным предприятиям и организациям П
10204 негосударственным организациям П
10205 физическим лицам П
10206 нерезидентам П
1. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 102 x x x
103 Уставный капитал акционерных банков, сформированный за счет привилегированных акций, принадлежащих:
10301 Российской Федерации П
10302 субъектам Российской Федерации и местным органам власти П
10303 государственным предприятиям и организациям П
10304 негосударственным организациям П
10305 физическим лицам П
10306 нерезидентам П
2. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 103 x x x
3. ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 102 + 103 x x x
104 Уставный капитал неакционерных банков Доли, принадлежащие:
10401 Российской Федерации П
10402 субъектам Российской Федерации и местным органам власти П
10403 государственным предприятиям и организациям П
10404 негосударственным организациям П
10405 физическим лицам П
10406 нерезидентам П
4. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 104 x x x
105 Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные банком А
10501 Собственные акции, выкупленные у акционеров А
10502 Собственные доли уставного капитала неакционерного банка, выкупленные у участников А
5. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 105 x x x
106 Добавочный капитал
10601 Прирост стоимости имущества при переоценке П
10602 Эмиссионный доход П
10603 Стоимость безвозмездно полученного имущества П
10604 Разница между уставным капиталом кредитной организации и ее П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.09.98 N 360-У)
6. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 106 x x x
107 Фонды
10701 Резервный фонд П
10702 Фонды специального назначения П
10703 Фонды накопления П
10704 Другие фонды П
7. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 107 x x x
8. ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 1
9. ИТОГО КАПИТАЛА И ФОНДОВ ЗА МИНУСОМ СЧЕТА N 105 (СТР. 8 - СТР. 5)
Раздел 2
ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ
ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА
202 Наличная валюта и платежные документы А
20202 Касса кредитных организаций А
20203 Платежные документы в иностранной валюте А
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.09.98 N 360-У)
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.09.98 N 360-У)
20206 Касса обменных пунктов А
20207 Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений банков А
20208 Денежные средства в банкоматах А
20209
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.09.98 N 360-У)
20210 Платежные документы в иностранной
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.09.98 N 360-У)
10. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 202 x x x
ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ И ПРИРОДНЫЕ ДРАГОЦЕННЫЕ КАМНИ
203 Драгоценные металлы
20301 Золото монетарное. - Счет закрыт
20302 Золото А
20303 Другие драгоценные металлы (кроме золота) А
20304 Драгоценные металлы, переданные для реализации. - Счет закрыт
20305 Драгоценные металлы в пути А
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.09.98 N 360-У)
20307 Драгоценные металлы, переданные монетным дворам. - Счет закрыт
20308 Драгоценные металлы в монетах и памятных медалях А
20309 Счета клиентов (кроме банков) в драгоценных металлах П
20310 Счета клиентов - нерезидентов (кроме банков) в драгоценных металлах П
20311 Драгоценные металлы, предоставленные клиентам (кроме банков) А
20312 Драгоценные металлы, предоставленные клиентам - нерезидентам (кроме банков) А
20313 Депозитные счета банков в драгоценных металлах П
20314 Депозитные счета банков - нерезидентов в драгоценных металлах П
20315 Депозитные счета в драгоценных металлах в банках А
20316 Депозитные счета в драгоценных металлах в банках - нерезидентах А
20317 Просроченная задолженность по операциям с драгоценными металлами А
20318 Просроченная задолженность по операциям с драгоценными металлами по нерезидентам А
20319 Просроченные проценты по операциям с драгоценными металлами А
20320 Просроченные проценты по операциям с драгоценными металлами по нерезидентам А
11. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 203
204 Природные драгоценные камни
20401 Природные драгоценные камни А
20402 Природные драгоценные камни, переданные для реализации А
20403 Природные драгоценные камни в пути А
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.09.98 N 360-У)
12. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 204 x x x
13. ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 203 + 204
14. ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 2
Раздел 3
МЕЖБАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ
МЕЖБАНКОВСКИЕ РАСЧЕТЫ
301 Корреспондентские счета
30102 Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России А
30104 Корреспондентские счета расчетных небанковских кредитных организаций А
30106 Корреспондентские счета расчетных центров ОРЦБ в Банке России А
30109 Корреспондентские счета кредитных организаций - корреспондентов П
30110 Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах А
30111 Корреспондентские счета банков - нерезидентов в рублях П
30112 Корреспондентские счета банков - нерезидентов в СКВ П
30113 Корреспондентские счета банков - нерезидентов в иностранной валюте с ограниченной конвертацией П
30114 Корреспондентские счета в банках - нерезидентах в СКВ А
30115 Корреспондентские счета в банках - нерезидентах в иностранной валюте с ограниченной конвертацией А
30116 Корреспондентские счета банков в драгоценных металлах П
30117 Корреспондентские счета банков - нерезидентов в драгоценных металлах П
30118 Корреспондентские счета в банках в драгоценных металлах А
30119 Корреспондентские счета в банках - нерезидентах в драгоценных металлах А
15. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 301
302 Счета банков по другим операциям
30202 Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте РФ, перечисленные в Банк России А
30204 Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в иностранной валюте, перечисленные в Банк России А
30205 Счета банков для расчетов чеками. - Счет закрыт
30206 Средства банков, внесенные для расчетов чеками А
30208 Накопительные счета кредитных организаций при выпуске акций А
30210 Счета кредитных организаций по кассовому обслуживанию филиалов А
30211 Взаимные расчеты по зачету требований одногородних банков и их учреждений. - Счет закрыт
30213 Счета участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях А
30214 Счета участников расчетов расчетных небанковских кредитных организаций П
30215 Счета расчетных небанковских кредитных организаций для завершения ими расчетов по клирингу А
30218 Взаимные расчеты по зачету требований участников расчетов (клиринга)
30219 Счета в кредитных организациях для взаимозачета, проводимого небанковскими кредитными организациями
30220 Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям П
30221 Незавершенные расчеты банка А
30222 Незавершенные расчеты банка П
30223 Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России П
16. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 302
303 Расчеты с филиалами
30301 Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации П
30302 Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации А
30303 Расчеты с филиалами, расположенными за границей П
30304 Расчеты с филиалами, расположенными за границей А
30305 Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по полученным ресурсам П
30306 Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по переданным ресурсам А
17. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 303
304 Расчеты на организованном рынке ценных бумаг
30401 Счета участников РЦ ОРЦБ П
30402 Счета участников РЦ ОРЦБ А
30403 Средства участников РЦ ОРЦБ для обеспечения расчетов по операциям на ОРЦБ П
30404 Средства участников РЦ ОРЦБ для обеспечения расчетов по операциям на ОРЦБ А
30405 Средства участников РЦ ОРЦБ, депонируемые в расчетном центре для гарантийного обеспечения расчетов по операциям на секторах ОРЦБ П
30406 Средства участников РЦ ОРЦБ, депонируемые в расчетном центре для гарантийного обеспечения расчетов по операциям на секторах ОРЦБ А
30407 Расчеты по зачету обязательств и требований расчетных центров ОРЦБ по итогам операций их участников на ОРЦБ
30408 Расчеты участников РЦ ОРЦБ по итогам операций на ОРЦБ П
30409 Расчеты участников РЦ ОРЦБ по итогам операций на ОРЦБ А
18. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 304
306 Расчеты по ценным бумагам
30601 Средства клиентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами П
30602 Расчеты кредитных организаций - доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами А
30603 Расчеты с эмитентами по обслуживанию выпусков ценных бумаг П
30604 Расчеты с Министерством финансов РФ по ценным бумагам П
30605 Расчеты с Министерством финансов РФ по ценным бумагам А
30606 Средства клиентов - нерезидентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами П
19. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 306
МЕЖБАНКОВСКИЕ КРЕДИТЫ И ДЕПОЗИТЫ
312 Кредиты, полученные кредитными организациями от Банка России
31201 на 1 день П
31202 на срок от 2 до 7 дней П
31203 на срок от 8 до 30 дней П
31204 на срок от 31 до 90 дней П
31205 на срок от 91 до 180 дней П
31206 на срок от 181 дня до 1 года П
20. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 312 x x x
313 Кредиты, полученные кредитными организациями от кредитных организаций
31301 кредит, полученный при недостатке средств на корреспондентском счете ("овердрафт") П
31302 на 1 день П
31303 на срок от 2 до 7 дней П
31304 на срок от 8 до 30 дней П
31305 на срок от 31 до 90 дней П
31306 на срок от 91 до 180 дней П
31307 на срок от 181 дня до 1 года П
31308 на срок от 1 года до 3 лет П
31309 на срок свыше 3 лет П
21. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 313 x x x
314 Кредиты, полученные от банков - нерезидентов
31401 кредит, полученный в порядке расчетов по корреспондентскому счету ("овердрафт") П
31402 на 1 день П
31403 на срок от 2 до 7 дней П
31404 на срок от 8 до 30 дней П
31405 на срок от 31 до 90 дней П
31406 на срок от 91 до 180 дней П
31407 на срок от 181 дня до 1 года П
31408 на срок от 1 года до 3 лет П
31409 на срок свыше 3 лет П
22. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 314 x x x
315 Депозиты и иные привлеченные средства банков
31501 до востребования П
31502 на 1 день П
31503 на срок от 2 до 7 дней П
31504 на срок от 8 до 30 дней П
31505 на срок от 31 до 90 дней П
31506 на срок от 91 до 180 дней П
31507 на срок от 181 дня до 1 года П
31508 на срок от 1 года до 3 лет П
31509 на срок свыше 3 лет П
31510 для расчетов с использованием банковских карт П
306 Расчеты по ценным бумагам
30601 Средства клиентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами П
30602 Расчеты кредитных организаций - доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финан совыми активами А
30603 Расчеты с эмитентами по обслуживанию выпусков ценных бумаг П
30604 Расчеты с Министерством финансов РФ по ценным бумагам П
30605 Расчеты с Министерством финансов РФ по ценным бумагам А
30606 Средства клиентов - нерезидентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами П
19. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 306
МЕЖБАНКОВСКИЕ КРЕДИТЫ И ДЕПОЗИТЫ
312 Кредиты, полученные кредитными организациями от Банка России
31201 на 1 день П
31202 на срок от 2 до 7 дней П
31203 на срок от 8 до 30 дней П
31204 на срок от 31 до 90 дней П
31205 на срок от 91 до 180 дней П
31206 на срок от 181 дня до 1 года П
20. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 312 x x x
313 Кредиты, полученные кредитными организациями от кредитных организаций
31301 кредит, полученный при недостатке средств на корреспондентском счете ("овердрафт") П
31302 на 1 день П
31303 на срок от 2 до 7 дней П
31304 на срок от 8 до 30 дней П
31305 на срок от 31 до 90 дней П
31306 на срок от 91 до 180 дней П
31307 на срок от 181 дня до 1 года П
31308 на срок от 1 года до 3 лет П
31309 на срок свыше 3 лет П
21. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 313 x x x
314 Кредиты, полученные от банков - нерезидентов
31401 кредит, полученный в порядке расчетов по корреспондентскому счету ("овердрафт") П
31402 на 1 день П
31403 на срок от 2 до 7 дней П
31404 на срок от 8 до 30 дней П
31405 на срок от 31 до 90 дней П
31406 на срок от 91 до 180 дней П
31407 на срок от 181 дня до 1 года П
31408 на срок от 1 года до 3 лет П
31409 на срок свыше 3 лет П
22. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 314 x x x
315 Депозиты и иные привлеченные средства банков
31501 до востребования П
31502 на 1 день П
31503 на срок от 2 до 7 дней П
31504 на срок от 8 до 30 дней П
31505 на срок от 31 до 90 дней П
31506 на срок от 91 до 180 дней П
31507 на срок от 181 дня до 1 года П
31508 на срок от 1 года до 3 лет П
31509 на срок свыше 3 лет П
31510 для расчетов с использованием банковских карт П
23. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 315 x x x
316 Депозиты и иные привлеченные средства банков - нерезидентов
31601 до востребования П
31602 на 1 день П
31603 на срок от 2 до 7 дней П
31604 на срок от 8 до 30 дней П
31605 на срок от 31 до 90 дней П
31606 на срок от 91 до 180 дней П
31607 на срок от 181 дня до 1 года П
31608 на срок от 1 года до 3 лет П
31609 на срок свыше 3 лет П
31610 для расчетов с использованием банковских карт П
24. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 316 x x x
317 Просроченная задолженность по полученным межбанковским кредитам
31701 по кредитам, полученным от Банка России П
31702 по кредитам, полученным от кредитных организаций П
31703 по кредитам, полученным от банков - нерезидентов П
25. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 317 x x x
318 Просроченные проценты по полученным межбанковским кредитам
31801 по кредитам, полученным от Банка России П
31802 по кредитам, полученным от кредитных организаций П
31803 по кредитам, полученным от банков - нерезидентов П
26. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 318 x x x
27. ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 312 + 313 + 314 + + 315 + 316 + 317 + 318 x x x
28. в том числе по срокам: кредиты, полученные при недостатке средств на корреспондентском счете (в порядке расчетов по корреспондентскому счету) - "овердрафт" x x x
29. до востребования x x x
30. на 1 день x x x
31. от 2 до 7 дней x x x
32. от 8 до 30 дней x x x
33. от 31 до 90 дней x x x
34. от 91 до 180 дней x x x
35. от 181 дня до 1 года x x x
36. от 1 года до 3 лет x x x
37. свыше 3 лет x x x
38. для расчетов с использованием пластиковых карт x x x
39. просроченная задолженность по кредитам x x x
40. просроченные проценты x x x
319 31901 Депозиты, размещенные в Банке России Депозиты, размещенные в Банке России А
x x x
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.09.98 N 360-У)
320 Кредиты, предоставленные банкам
32001 кредит, предоставленный при недостатке средств на корреспондентском счете ("овердрафт") А
32002 на 1 день А
32003 на срок от 2 до 7 дней А
32004 на срок от 8 до 30 дней А
32005 на срок от 31 до 90 дней А
32006 на срок от 91 до 180 дней А
32007 на срок от 181 дня до 1 года А
32008 на срок от 1 года до 3 лет А
32009 на срок свыше 3 лет А
32010 Резервы под возможные потери П
41. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 320
42. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВА (СЧЕТ N 32010) x x x x x
321 Кредиты, предоставленные банкам - нерезидентам
32101 кредит, предоставленный при недостатке средств на корреспондентском счете ("овердрафт") А
32102 на 1 день А
32103 на срок от 2 до 7 дней А
32104 на срок от 8 до 30 дней А
32105 на срок от 31 до 90 дней А
32106 на срок от 91 до 180 дней А
32107 на срок от 181 дня до 1 года А
32108 на срок от 1 года до 3 лет А
32109 на срок свыше 3 лет А
32110 Резервы под возможные потери П
43. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 321
44. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВА (СЧЕТ N 32110) x x x x x
322 Депозиты и иные размещенные средства в кредитных организациях
32201 до востребования А
32202 на 1 день А
32203 на срок от 2 до 7 дней А
32204 на срок от 8 до 30 дней А
32205 на срок от 31 до 90 дней А
32206 на срок от 91 до 180 дней А
32207 на срок от 181 дня до 1 года А
32208 на срок от 1 года до 3 лет А
32209 на срок свыше 3 лет А
32210 для расчетов с использованием банковских карт А
32211 Резервы под возможные потери П
45. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 322
46. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВА (СЧЕТ N 32211) x x x x x
323 Депозиты и иные размещенные средства в банках - нерезидентах
32301 до востребования А
32302 на 1 день А
32303 на срок от 2 до 7 дней А
32304 на срок от 8 до 30 дней А
32305 на срок от 31 до 90 дней А
32306 не срок от 91 до 180 дней А
32307 на срок от 181 дня до 1 года А
32308 на срок от 1 года до 3 лет А
32309 на срок свыше 3 лет А
32310 для расчетов с использованием банковских карт А
32311 Резервы под возможные потери П
47. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 323
48. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВА (СЧЕТ N 32311) x x x x x
324 Просроченная задолженность по предоставленным межбанковским кредитам
32401 по кредитам, предоставленным банкам А
32402 по кредитам, предоставленным банкам - нерезидентам А
32403 Резервы под возможные потери П
49. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 324
50. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВА (СЧЕТ N 32403) x x x x x
325 Просроченные проценты по предоставленным межбанковским кредитам
32501 по кредитам, предоставленным банкам А
32502 по кредитам, предоставленным банкам - нерезидентам А
51. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 325 x x x
52. ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 319 + 320 + 321 + + 322 + 323 + 324 + 325
в том числе по срокам:
53. депозиты, размещенные в Банке России
54. кредиты, предоставленные при недостатке средств на корреспондентском счете ("овердрафт")
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.09.98 N 360-У)
55. на 1 день
56. от 2 до 7 дней
57. от 8 до 30 дней
58. от 31 до 90 дней
59. от 91 до 180 дней
60. от 181 дня до 1 года
61. от 1 года до 3 лет
62. свыше 3 лет
63. для расчетов с использованием пластиковых карт
64. просроченная задолженность по кредитам
65. просроченные проценты
66. резервы на возможные потери
67. кредиты и депозиты, не покрытые резервами (стр. 52 - стр. 66) x x
68. ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 3
Раздел 4 ОПЕРАЦИИ С КЛИЕНТАМИ
СРЕДСТВА НА СЧЕТАХ
401 Средства федерального бюджета
40101 Налоги, распределяемые органами федерального казначейства П
40102 Доходы федерального бюджета П
40103 Доходы федерального бюджета, перечисленные на финансирование расходов. - Счет закрыт
40104 Доходы федерального бюджета, перечисляемые на транзитный счет в учреждения Банка России А
40105 Средства федерального бюджета П
40106 Средства федерального бюджета, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям П
40107 Средства федерального бюджета, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям П
40108 Источники финансирования отдельных государственных программ и мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной основе П
40109 Финансирование отдельных государственных программ и мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной основе А
40110 Средства Минфина России для финансирования капитальных вложений П
40111 Финансирование капитальных вложений за счет средств Минфина России А
40112 Средства федерального бюджета прошлого года П
40113 Средства федерального бюджета прошлого года, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям П
40114 Средства федерального бюджета прошлого года, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям П
40115 Счета для проведения расчетов в особом П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.09.98 N 360-У)
69. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 401
402 Средства бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов
40201 Средства бюджетов субъектов Российской Федерации П
40202 Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям П
40203 Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям П
40204 Средства местных бюджетов П
40205 Средства местных бюджетов, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям П
40206 Средств местных бюджетов, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям П
40207 Средства для расчетов по облигационным займам субъектов РФ и муниципальных образований. - Счет закрыт
70. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 402 x x x
403 Прочие средства бюджетов
40301 Суммы по поручениям избирательных комиссий П
40302 Средства, поступающие во временное распоряжение бюджетных организаций П
40306 Средства Министерства финансов Российской Федерации для расчетов по иностранным кредитам П
40307 Кредиты, полученные от иностранных государств П
40308 Кредиты, предоставленные иностранным государствам А
40309 Средства Российского фонда федерального имущества П
40310 Просроченная задолженность по кредитам, предоставленным иностранным государствам А
40311 Просроченные проценты по кредитам, предоставленным иностранным государствам А
40312 Разные расчеты с Министерством финансов Российской Федерации П
40313 Разные расчеты с Министерством финансов Российской Федерации А
40314 Таможенные платежи, перечисленные клиентами таможенным органам П
71. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 403
404 Средства государственных внебюджетных фондов
40401 Пенсионный фонд Российской Федерации П
40402 Фонд социального страхования Российской Федерации П
40403 Федеральный фонд обязательного медицинского страхования Российской Федерации П
40404 Территориальные фонды обязательного медицинского страхования П
40405 Государственный фонд занятости населения Российской Федерации П
40406 Фонды социальной поддержки населения П
40407 Федеральный дорожный фонд П
40408 Территориальные дорожные фонды П
40409 Экологический федеральный фонд П
40410 Внебюджетные фонды субъектов Российской Федерации и местных органов власти П
72. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 404 x x x
73. ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 401 + 402 + 403 + 404
405 Счета предприятий, находящихся в федеральной собственности
40501 Финансовые организации П
40502 Коммерческие предприятия и организации П
40503 Некоммерческие организации П
40504 Счета Госкомитета РФ по связи и информатизации по переводным операциям П
40505 Доходные счета МПС России П
74. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 405 x x x
406 Счета предприятий, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
40601 Финансовые организации П
40602 Коммерческие предприятия и организации П
40603 Некоммерческие организации П
75. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 406 x x x
407 Счета негосударственных предприятий
40701 Финансовые организации П
40702 Коммерческие предприятия и организации П
40703 Некоммерческие организации П
76. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 407 x x x
408 Прочие счета
40801 Организации банков П
40802 Физические лица - предприниматели П
40803 Физические лица - предприниматели - нерезиденты П
40804 Юридические и физические лица -
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.09.98 N 360-У)
40805 Юридические и физические лица - нерезиденты - счета типа "И" П
40806 Лица - нерезиденты - счета типа "С" П
40807 Юридические лица - нерезиденты - счета в иностранной валюте П
77. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 408 x x x
409 Средства в расчетах
40901 Аккредитивы к оплате П
40902 Аккредитивы к оплате по расчетам с нерезидентами П
40903 Расчетные чеки П
40904 Акцептованные банком платежные поручения. - Счет закрыт
40905 Текущие счета уполномоченных и невыплаченные переводы П
40906 Инкассированная денежная выручка П
40907 Расчеты клиентов по зачетам П
40908 Расчеты клиентов по зачетам А
40909 Невыплаченные переводы из-за границы П
40910 Невыплаченные переводы из-за границы нерезидентам П
40911 Транзитные счета П
78. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 409
79. ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 405 + 406 + 407 + 408 + 409
ДЕПОЗИТЫ
410 Депозиты Минфина России
41001 до востребования П
41002 на срок до 30 дней П
41003 на срок от 31 до 90 дней П
41004 на срок от 91 до 180 дней П
41005 на срок от 181 дня до 1 года П
41006 на срок от 1 года до 3 лет П
41007 на срок свыше 3 лет П
41008 для расчетов с использованием банковских карт П
80. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 410 x x x
411 Депозиты финансовых органов субъектов Российской Федерации и местных органов власти
41101 до востребования П
41102 на срок до 30 дней П
41103 на срок от 31 до 90 дней П
41104 на срок от 91 до 180 дней П
41105 на срок от 181 дня до 1 года П
41106 на срок от 1 года до 3 лет П
41107 на срок свыше 3 лет П
41108 для расчетов с использованием банковских карт П
81. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 411 x x x
412 Депозиты государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
41201 до востребования П
41202 на срок до 30 дней П
41203 на срок от 31 до 90 дней П
41204 на срок от 91 до 180 дней П
41205 на срок от 181 дня до 1 года П
41206 на срок от 1 года до 3 лет П
41207 на срок свыше 3 лет П
41208 для расчетов с использованием банковских карт П
82. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 412 x x x
413 Депозиты внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и местных органов власти
41301 до востребования П
41302 на срок до 30 дней П
41303 на срок от 31 до 90 дней П
41304 на срок от 91 до 180 дней П
41305 на срок от 181 дня до 1 года П
41306 на срок от 1 года до 3 лет П
41307 на срок свыше 3 лет П
41308 для расчетов с использованием банковских карт П
83. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 413 x x x
414 Депозиты финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
41401 до востребования П
41402 на срок до 30 дней П
41403 на срок от 31 до 90 дней П
41404 на срок от 91 до 180 дней П
41405 на срок от 181 дня до 1 года П
41406 на срок от 1 года до 3 лет П
41407 на срок свыше 3 лет П
41408 для расчетов с использованием банковских карт П
84. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 414 x x x
415 Депозиты коммерческих предприятий и организаций, находящихся в федеральной собственности
41501 до востребования П
41502 на срок до 30 дней П
41503 на срок от 31 до 90 дней П
41504 на срок от 91 до 180 дней П
41505 на срок от 181 дня до 1 года П
41506 на срок от 1 года до 3 лет П
41507 на срок свыше 3 лет П
41508 для расчетов с использованием банковских карт П
85. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 415 x x x
416 Депозиты некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
41601 до востребования П
41602 на срок до 30 дней П
41603 на срок от 31 до 90 дней П
41604 на срок от 91 до 180 дней П
41605 на срок от 181 дня до 1 года П
41606 на срок от 1 года до 3 лет П
41607 на срок свыше 3 лет П
41608 для расчетов с использованием банковских карт П
86. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 416 x x x
417 Депозиты финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
41701 до востребования П
41702 на срок до 30 дней П
41703 на срок от 31 до 90 дней П
41704 на срок от 91 до 180 дней П
41705 на срок от 181 дня до 1 года П
41706 на срок от 1 года до 3 лет П
41707 на срок свыше 3 лет П
41708 для расчетов с использованием банковских карт П
87. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 417 x x x
418 Депозиты коммерческих предприятий и организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
41801 до востребования П
41802 на срок до 30 дней П
41803 на срок от 31 до 90 дней П
41804 на срок от 91 до 180 дней П
41805 на срок от 181 дня до 1 года П
41806 на срок от 1 года до 3 лет П
41807 на срок свыше 3 лет П
41808 для расчетов с использованием банковских карт П
88. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 418 x x x
419 Депозиты некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
41901 до востребования П
41902 на срок до 30 дней П
41903 на срок от 31 до 90 дней П
41904 на срок от 91 до 180 дней П
41905 на срок от 181 дня до 1 года П
41906 на срок от 1 года до 3 лет П
41907 на срок свыше 3 лет П
41908 для расчетов с использованием банковских карт П
89. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 419 x x x
420 Депозиты негосударственных финансовых организаций
42001 до востребования П
42002 на срок до 30 дней П
42003 на срок от 31 до 90 дней П
42004 на срок от 91 до 180 дней П
42005 на срок от 181 дня до 1 года П
42006 на срок от 1 года до 3 лет П
42007 на срок свыше 3 лет П
42008 для расчетов с использованием банковских карт П
90. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 420 x x x
421 Депозиты негосударственных коммерческих предприятий и организаций
42101 до востребования П
42102 на срок до 30 дней П
42103 на срок от 31 до 90 дней П
42104 на срок от 91 до 180 дней П
42105 на срок от 181 дня до 1 года П
42106 на срок от 1 года до 3 лет П
42107 на срок свыше 3 лет П
42108 для расчетов с использованием банковских карт П
91. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 421 x x x
422 Депозиты негосударственных некоммерческих организаций
42201 до востребования П
42202 на срок до 30 дней П
42203 на срок от 31 до 90 дней П
42204 на срок от 91 до 180 дней П
42205 на срок от 181 дня до 1 года П
42206 на срок от 1 года до 3 лет П
42207 на срок свыше 3 лет П
42208 для расчетов с использованием банковских карт П
92. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 422 x x x
423 Депозиты физических лиц
42301 до востребования П
42302 на срок до 30 дней П
42303 на срок от 31 до 90 дней П
42304 на срок от 91 до 180 дней П
42305 на срок от 181 дня до 1 года П
42306 на срок от 1 года до 3 лет П
42307 на срок свыше 3 лет П
42308 для расчетов с использованием банковских карт П
93. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 423 x x x
425 Депозиты юридических лиц - нерезидентов
42501 до востребования П
42502 на срок до 30 дней П
42503 на срок от 31 до 90 дней П
42504 на срок от 91 до 180 дней П
42505 на срок от 181 дня до 1 года П
42506 на срок от 1 года до 3 лет П
42507 на срок свыше 3 лет П
42508 для расчетов с использованием банковских карт П
94. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 425 x x x
426 Депозиты физических лиц - нерезидентов
42601 до востребования П
42602 на срок до 30 дней П
42603 на срок от 31 до 90 дней П
42604 на срок от 91 до 180 дней П
42605 на срок от 181 дня до 1 года П
42606 на срок от 1 года до 3 лет П
42607 на срок свыше 3 лет П
42608 для расчетов с использованием банковских карт П
95. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 426 x x x
96. ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 410 + 411 + 412 + 413 + 414 + 415 + 416 + 417 + 418 + 419 + 420 + 421 + 422 + 423 + 425 + 426 x x x
в том числе по срокам: x x x
97. до востребования x x x
98. на срок до 30 дней x x x
99. на срок от 31 до 90 дней x x x
100. на срок от 91 до 180 дней x x x
101. на срок от 181 дня до 1 года x x x
102. на срок от 1 года до 3 лет x x x
103. на срок свыше 3 лет x x x
104. для расчетов с использованием пластиковых карт x x x
ПРОЧИЕ ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА
427 Привлеченные средства Минфина России
42701 до востребования П
42702 на срок до 30 дней П
42703 на срок от 31 до 90 дней П
42704 на срок от 91 до 180 дней П
42705 на срок от 181 дня до 1 года П
42706 на срок от 1 года до 3 лет П
42707 на срок свыше 3 лет П
105. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 427 x x x
428 Привлеченные средства финансовых органов субъектов Российской Федерации и местных органов власти
42801 до востребования П
42802 на срок до 30 дней П
42803 на срок от 31 до 90 дней П
42804 на срок от 91 до 180 дней П
42805 на срок от 181 дня до 1 года П
42806 на срок от 1 года до 3 лет П
42807 на срок свыше 3 лет П
106. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 428 x x x
429 Привлеченные средства государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
42901 до востребования П
42902 на срок до 30 дней П
42903 на срок от 31 до 90 дней П
42904 на срок от 91 до 180 дней П
42905 на срок от 181 дня до 1 года П
42906 на срок от 1 года до 3 лет П
42907 на срок свыше 3 лет П
107. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 429 x x x
430 Привлеченные средства внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и местных органов власти
43001 до востребования П
43002 на срок до 30 дней П
43003 на срок от 31 до 90 дней П
43004 на срок от 91 до 180 дней П
43005 на срок от 181 дня до 1 года П
43006 на срок от 1 года до 3 лет П
43007 на срок свыше 3 лет П
108. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 430 x x x
431 Привлеченные средства финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
43101 до востребования П
43102 на срок до 30 дней П
43103 на срок от 31 до 90 дней П
43104 на срок от 91 до 180 дней П
43105 на срок от 181 дня до 1 года П
43106 на срок от 1 года до 3 лет П
43107 на срок свыше 3 лет П
109. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 431 x x x
432 Привлеченные средства коммерческих предприятий и организаций, находящихся в федеральной собственности
43201 до востребования П
43202 на срок до 30 дней П
43203 на срок от 31 до 90 дней П
43204 на срок от 91 до 180 дней П
43205 на срок от 181 дня до 1 года П
43206 на срок от 1 года до 3 лет П
43207 на срок свыше 3 лет П
110. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 432 x x x
433 Привлеченные средства некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
43301 до востребования П
43302 на срок до 30 дней П
43303 на срок от 31 до 90 дней П
43304 на срок от 91 до 180 дней П
43305 на срок от 181 дня до 1 года П
43306 на срок от 1 года до 3 лет П
43307 на срок свыше 3 лет П
111. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 433 x x x
434 Привлеченные средства финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
43401 до востребования П
43402 на срок до 30 дней П
43403 на срок от 31 до 90 дней П
43404 на срок от 91 до 180 дней П
43405 на срок от 181 дня до 1 года П
43406 на срок от 1 года до 3 лет П
43407 на срок свыше 3 лет П
112. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 434 x x x
435 Привлеченные средства коммерческих предприятий и организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
43501 до востребования П
43502 на срок до 30 дней П
43503 на срок от 31 до 90 дней П
43504 на срок от 91 до 180 дней П
43505 на срок от 181 дня до 1 года П
43506 на срок от 1 года до 3 лет П
43507 на срок свыше 3 лет П
113. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 435 x x x
436 Привлеченные средства некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
43601 до востребования П
43602 на срок до 30 дней П
43603 на срок от 31 до 90 дней П
43604 на срок от 91 до 180 дней П
43605 на срок от 181 дня до 1 года П
43606 на срок от 1 года до 3 лет П
43607 на срок свыше 3 лет П
114. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 436 x x x
437 Привлеченные средства негосударственных финансовых организаций
43701 до востребования П
43702 на срок до 30 дней П
43703 на срок от 31 до 90 дней П
43704 на срок от 91 до 180 дней П
43705 на срок от 181 дня до 1 года П
43706 на срок от 1 года до 3 лет П
43707 на срок свыше 3 лет П
115. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 437 x x x
438 Привлеченные средства негосударственных коммерческих предприятий и организаций
43801 до востребования П
43802 на срок до 30 дней П
43803 на срок от 31 до 90 дней П
43804 на срок от 91 до 180 дней П
43805 на срок от 181 дня до 1 года П
43806 на срок от 1 года до 3 лет П
43807 на срок свыше 3 лет П
116. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 438 x x x
439 Привлеченные средства негосударственных некоммерческих организаций
43901 до востребования П
43902 на срок до 30 дней П
43903 на срок от 31 до 90 дней П
43904 на срок от 91 до 180 дней П
43905 на срок от 181 дня до 1 года П
43906 на срок от 1 года до 3 лет П
43907 на срок свыше 3 лет П
117. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 439 x x x
440 Привлеченные средства юридических лиц - нерезидентов
44001 до востребования П
44002 на срок до 30 дней П
44003 на срок от 31 до 90 дней П
44004 на срок от 91 до 180 дней П
44005 на срок от 181 дня до 1 года П
44006 на срок от 1 года до 3 лет П
44007 на срок свыше 3 лет П
118. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 440 x x x
119. ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 427 + 428 + 429 + 430 + 431 + 432 + 433 + 434 + 435 + 436 + 437 + 438 + 439 + 440 x x x
в том числе по срокам: x x x
120. до востребования x x x
121. на срок до 30 дней x x x
122. на срок от 31 до 90 дней x x x
123. на срок от 91 до 180 дней x x x
124. на срок от 181 дня до 1 года x x x
125. на срок от 1 года до 3 лет x x x
126. на срок свыше 3 лет x x x
127. ИТОГО ПРИВЛЕЧЕНО СРЕДСТВ КЛИЕНТОВ (итог по счетам N N 401 - 404 за минусом активных остатков, плюс итог по счетам N N 405 - 409, плюс итог по счетам N N 410- 426, плюс итог по счетам 427 - 440)
в том числе по срокам:
128. до востребования (включает итог по счетам N N 401 - 404 за минусом активных остатков, итог по счетам N N 405 - 409, соответствующие счета сроком до востребования)
129. на срок до 30 дней
130. на срок от 31 до 90 дней
131. на срок от 91 до 180 дней
132. на срок от 181 дня до 1 года
133. на срок от 1 года до 3 лет
134. на срок свыше 3 лет
135. для расчетов с использованием пластиковых карт
КРЕДИТЫ ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ
441 Кредиты, предоставленные Минфину России
44101 на 1 день А
44102 на срок от 2 до 7 дней А
44103 на срок от 8 до 30 дней А
44104 на срок от 31 до 90 дней А
44105 на срок от 91 до 180 дней А
44106 на срок от 181 дня до 1 года А
44107 на срок от 1 года до 3 лет А
44108 на срок свыше 3 лет А
136. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 441 x x x
442 Кредиты, предоставленные финансовым органам субъектов Российской Федерации и местных органов власти
44201 кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А
44202 на 1 день А
44203 на срок от 2 до 7 дней А
44204 на срок от 8 до 30 дней А
44205 на срок от 31 до 90 дней А
44206 на срок от 91 до 180 дней А
44207 на срок от 181 дня до 1 года А
44208 на срок от 1 года до 3 лет А
44209 на срок свыше 3 лет А
44210 Резервы под возможные потери П
137. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 442
138. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 44210) x x x x x
443 Кредиты, предоставленные государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
44301 кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А
44302 на 1 день А
44303 на срок от 2 до 7 дней А
44304 на срок от 8 до 30 дней А
44305 на срок от 31 до 90 дней А
44306 на срок от 91 до 180 дней А
44307 на срок от 181 дня до 1 года А
44308 на срок от 1 года до 3 лет А
44309 на срок свыше 3 лет А
44310 Резервы под возможные потери П
139. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 443
140. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 44310) x x x x x
444 Кредиты, предоставленные внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и местных органов власти
44401 кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А
44402 на 1 день А
44403 на срок от 2 до 7 дней А
44404 на срок от 8 до 30 дней А
44405 на срок от 31 до 90 дней А
44406 на срок от 91 до 180 дней А
44407 на срок от 181 дня до 1 года А
44408 на срок от 1 года до 3 лет А
44409 на срок свыше 3 лет А
44410 Резервы под возможные потери П
141. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 444
142. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 44410 x x x x x
445 Кредиты, предоставленные финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
44501 кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А
44503 на срок до 30 дней А
44504 на срок от 31 до 90 дней А
44505 на срок от 91 до 180 дней А
44506 на срок от 181 дня до 1 года А
44507 на срок от 1 года до 3 лет А
44508 на срок свыше 3 лет А
44509 Резервы под возможные потери П
143. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 445
144. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 44509) x x x x x
446 Кредиты, предоставленные коммерческим предприятиям и организациям, находящимся в федеральной собственности
44601 кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А
44603 на срок до 30 дней А
44604 на срок от 31 до 90 дней А
44605 на срок от 91 до 180 дней А
44606 на срок от 181 дня до 1 года А
44607 на срок от 1 года до 3 лет А
44608 на срок свыше 3 лет А
44609 Резервы под возможные потери П
145. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 446
146. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 44609) x x x x x
447 Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
44701 кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А
44703 на срок до 30 дней А
44704 на срок от 31 до 90 дней А
44705 на срок от 91 до 180 дней А
44706 на срок от 181 дня до 1 года А
44707 на срок от 1 года до 3 лет А
44708 на срок свыше 3 лет А
44709 Резервы под возможные потери П
147. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 447
148. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 44709) x x x x x
448 Кредиты, предоставленные финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
44801 кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А
44803 на срок до 30 дней А
44804 на срок от 31 до 90 дней А
44805 на срок от 91 до 180 дней А
44806 на срок от 181 дня до 1 года А
44807 на срок от 1 года до 3 лет А
44808 на срок свыше 3 лет А
44809 Резервы под возможные потери П
149. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 448
150. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 44809) x x x x x
449 Кредиты, предоставленные коммерческим предприятиям и организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
44901 кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А
44903 на срок до 30 дней А
44904 на срок от 31 до 90 дней А
44905 на срок от 91 до 180 дней А
44906 на срок от 181 дня до 1 года А
44907 на срок от 1 года до 3 лет А
44908 на срок свыше 3 лет А
44909 Резервы под возможные потери П
151. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 449
152. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 44909) x x x x x
450 Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
45001 кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А
45003 на срок до 30 дней А
45004 на срок от 31 до 90 дней А
45005 на срок от 91 до 180 дней А
45006 на срок от 181 дня до 1 года А
45007 на срок от 1 года до 3 лет А
45008 на срок свыше 3 лет А
45009 Резервы под возможные потери П
153. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 450
154. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 45009) x x x x x
451 Кредиты, предоставленные негосударственным финансовым организациям
45101 кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А
45103 на срок до 30 дней А
45104 на срок от 31 до 90 дней А
45105 на срок от 91 до 180 дней А
45106 на срок от 181 дня до 1 года А
45107 на срок от 1 года до 3 лет А
45108 на срок свыше 3 лет А
45109 Резервы под возможные потери П
155. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 451
156. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 45109) x x x x x
452 Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим предприятиям и организациям
45201 кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А
45203 на срок до 30 дней А
45204 на срок от 31 до 90 дней А
45205 на срок от 91 до 180 дней А
45206 на срок от 181 дня до 1 года А
45207 на срок от 1 года до 3 лет А
45208 на срок свыше 3 лет А
45209 Резервы под возможные потери П
157. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 452
158. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 45209) x x x x x
453 Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям
45301 кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А
45303 на срок до 30 дней А
45304 на срок от 31 до 90 дней А
45305 на срок от 91 до 180 дней А
45306 на срок от 181 дня до 1 года А
45307 на срок от 1 года до 3 лет А
45308 на срок свыше 3 лет А
45309 Резервы под возможные потери П
159. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 453
160. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 45309) x x x x x
454 Кредиты, предоставленные физическим лицам - предпринимателям
45401 кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А
45403 на срок до 30 дней А
45404 на срок от 31 до 90 дней А
45405 на срок от 91 до 180 дней А
45406 на срок от 181 дня до 1 года А
45407 на срок от 1 года до 3 лет А
45408 на срок свыше 3 лет А
45409 Резервы под возможные потери П
161. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 454
162. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 45409) x x x x x
455 Потребительские кредиты, предоставленные физическим лицам
45502 на срок до 30 дней А
45503 на срок от 31 до 90 дней А
45504 на срок от 91 до 180 дней А
45505 на срок от 181 дня до 1 года А
45506 на срок от 1 года до 3 лет А
45507 на срок свыше 3 лет А
45508 Резервы под возможные потери П
163. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 455
164. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 45508) x x x x x
456 Кредиты, предоставленные юридическим лицам - нерезидентам
45601 на срок до 30 дней А
45602 на срок от 31 до 90 дней А
45603 на срок от 91 до 180 дней А
45604 на срок от 181 дня до 1 года А
45605 на срок от 1 года до 3 лет А
45606 на срок свыше 3 лет А
45607 Резервы под возможные потери П
165. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 456
166. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 45607) x x x x x
457 Кредиты, предоставленные физическим лицам - нерезидентам
45701 на срок до 30 дней А
45702 на срок от 31 до 90 дней А
45703 на срок от 91 до 180 дней А
45704 на срок от 181 дня до 1 года А
45705 на срок от 1 года до 3 лет А
45706 на срок свыше 3 лет А
45707 Резервы под возможные потери П
167. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 457
168. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 45707) x x x x x
458 Просроченная задолженность по кредитам, предоставленным
45801 Минфину России А
45802 Финансовым органам субъектов Российской Федерации и местных органов власти А
45803 Государственным внебюджетным фондам А
45804 Внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и местных органов власти А
45805 Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности А
45806 Коммерческим предприятиям и организациям, находящимся в федеральной собственности А
45807 Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности А
45808 Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности А
45809 Коммерческим предприятиям и организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности А
45810 Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности А
45811 Негосударственным финансовым организациям А
45812 Негосударственным коммерческим предприятиям и организациям А
45813 Негосударственным некоммерческим организациям А
45814 Физическим лицам - предпринимателям А
45815 Гражданам А
45816 Юридическим лицам - нерезидентам А
45817 Физическим лицам - нерезидентам А
45818 Резервы под возможные потери по просроченным кредитам П
169. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 458
170. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 45818) x x x x x
459 Просроченные проценты по кредитам, предоставленным
45901 Минфину России А
45902 Финансовым органам субъектов Российской Федерации и местных органов власти А
45903 Государственным внебюджетным фондам А
45904 Внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и местных органов власти А
45905 Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности А
45906 Коммерческим предприятиям и организациям, находящимся в федеральной собственности А
45907 Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности А
45908 Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности А
45909 Коммерческим предприятиям и организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности А
45910 Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности А
45911 Негосударственным финансовым организациям А
45912 Негосударственным коммерческим предприятиям и организациям А
45913 Негосударственным некоммерческим организациям А
45914 Физическим лицам - предпринимателям А
45915 Гражданам А
45916 Юридическим лицам - нерезидентам А
45917 Физическим лицам - нерезидентам А
171. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 459 x x x
ПРОЧИЕ РАЗМЕЩЕННЫЕ СРЕДСТВА
460 Средства, предоставленные Минфину России
46001 до востребования А
46002 на срок до 30 дней А
46003 на срок от 31 до 90 дней А
46004 на срок от 91 до 180 дней А
46005 на срок от 181 дня до 1 года А
46006 на срок от 1 года до 3 лет А
46007 на срок свыше 3 лет А
46008 Резервы под возможные потери П
172. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 460
173. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 46008) x x x x x
461 Средства, предоставленные финансовым органам субъектов Российской Федерации и местных органов власти
46101 до востребования А
46102 на срок до 30 дней А
46103 на срок от 31 до 90 дней А
46104 на срок от 91 до 180 дней А
46105 на срок от 181 дня до 1 года А
46106 на срок от 1 года до 3 лет А
46107 на срок свыше 3 лет А
46108 Резервы под возможные потери П
174. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 461
175. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 46108) x x x x x
462 Средства, предоставленные государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
46201 до востребования А
46202 на срок до 30 дней А
46203 на срок от 31 до 90 дней А
46204 на срок от 91 до 180 дней А
46205 на срок от 181 дня до 1 года А
46206 на срок от 1 года до 3 лет А
46207 на срок свыше 3 лет А
46208 Резервы под возможные потери П
176. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 462
177. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 46208) x x x x x
463 Средства, предоставленные внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и местных органов власти
46301 до востребования А
46302 на срок до 30 дней А
46303 на срок от 31 до 90 дней А
46304 на срок от 91 до 180 дней А
46305 на срок от 181 дня до 1 года А
46306 на срок от 1 года до 3 лет А
46307 на срок свыше 3 лет А
46308 Резервы под возможные потери П
178. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 463
179. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 46308) x x x x x
464 Средства, предоставленные финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
46401 до востребования А
46402 на срок до 30 дней А
46403 на срок от 31 до 90 дней А
46404 на срок от 91 до 180 дней А
46405 на срок от 181 дня до 1 года А
46406 на срок от 1 года до 3 лет А
46407 на срок свыше 3 лет А
46408 Резервы под возможные потери П
180. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 464
181. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 46408) x x x x x
465 Средства, предоставленные коммерческим предприятиям и организациям, находящимся в федеральной собственности
46501 до востребования А
46502 на срок до 30 дней А
46503 на срок от 31 до 90 дней А
46504 на срок от 91 до 180 дней А
46505 на срок от 181 дня до 1 года А
46506 на срок от 1 года до 3 лет А
46507 на срок свыше 3 лет А
46508 Резервы под возможные потери П
182. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 465
183. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 46508) x x x x x
466 Средства, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
46601 до востребования А
46602 на срок до 30 дней А
46603 на срок от 31 до 90 дней А
46604 на срок от 91 до 180 дней А
46605 на срок от 181 дня до 1 года А
46606 на срок от 1 года до 3 лет А
46607 на срок свыше 3 лет А
46608 Резервы под возможные потери П
184. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 466
185. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 46608) x x x x x
467 Средства, предоставленные финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
46701 до востребования А
46702 на срок до 30 дней А
46703 на срок от 31 до 90 дней А
46704 на срок от 91 до 180 дней А
46705 на срок от 181 дня до 1 года А
46706 на срок от 1 года до 3 лет А
46707 на срок свыше 3 лет А
46708 Резервы под возможные потери П
186. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 467
187. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 46708) x x x x x
468 Средства, предоставленные коммерческим предприятиям и организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
46801 до востребования А
46802 на срок до 30 дней А
46803 на срок от 31 до 90 дней А
46804 на срок от 91 до 180 дней А
46805 на срок от 181 дня до 1 года А
46806 на срок от 1 года до 3 лет А
46807 на срок свыше 3 лет А
46808 Резервы под возможные потери П
188. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 468
189. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 46808) x x x x x
469 Средства, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
46901 до востребования А
46902 на срок до 30 дней А
46903 на срок от 31 до 90 дней А
46904 на срок от 91 до 180 дней А
46905 на срок от 181 дня до 1 года А
46906 на срок от 1 года до 3 лет А
46907 на срок свыше 3 лет А
46908 Резервы под возможные потери П
190. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 469
191. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 46908) x x x x x
470 Средства, предоставленные негосударственным финансовым организациям
47001 до востребования А
47002 на срок до 30 дней А
47003 на срок от 31 до 90 дней А
47004 на срок от 91 до 180 дней А
47005 на срок от 181 дня до 1 года А
47006 на срок от 1 года до 3 лет А
47007 на срок свыше 3 лет А
47008 Резервы под возможные потери П
192. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 470
193. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 47008) x x x x x
471 Средства, предоставленные негосударственным коммерческим предприятиям и организациям
47101 до востребования А
47102 на срок до 30 дней А
47103 на срок от 31 до 90 дней А
47104 на срок от 91 до 180 дней А
47105 на срок от 181 дня до 1 года А
47106 на срок от 1 года до 3 лет А
47107 на срок свыше 3 лет А
47108 Резервы под возможные потери П
194. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 471
195. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 47108) x x x x x
472 Средства, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям
47201 до востребования А
47202 на срок до 30 дней А
47203 на срок от 31 до 90 дней А
47204 на срок от 91 до 180 дней А
47205 на срок от 181 дня до 1 года А
47206 на срок от 1 года до 3 лет А
47207 на срок свыше 3 лет А
47208 Резервы под возможные потери П
196. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 472
197. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 47208) x x x x x
473 Средства, предоставленные юридическим лицам - нерезидентам
47301 до востребования А
47302 на срок до 30 дней А
47303 на срок от 31 до 90 дней А
47304 на срок от 91 до 180 дней А
47305 на срок от 181 дня до 1 года А
47306 на срок от 1 года до 3 лет А
47307 на срок свыше 3 лет А
47308 Резервы под возможные потери П
198. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 473
199. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 47308) x x x x x
200. ИТОГО ПРЕДОСТАВЛЕНО СРЕДСТВ КЛИЕНТАМ (СЧЕТА N N 441 + 442 + 443 + 444 + 445 + 446 + 447 + 448 + 449 + 450 + 451 + 452 + 453 + 454 + 455 + 456 + 457 + 458 + 459 + 460 + 461 + 462 + 463 + 464 + 465 + 466 + 467 + 468 + 469 + 470 + 471 + 472 + 473)
в том числе по срокам:
201. кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт")
201.01 до востребования
202. на 1 день
203. на срок от 2 до 7 дней
204. на срок от 8 до 30 дней
204.01 на срок до 30 дней
205. на срок от 31 до 90 дней
206. на срок от 91 до 180 дней
207. на срок от 181 дня до 1 года
208. на срок от 1 года до 3 лет
209. на срок свыше 3 лет
210. не погашенные в срок
211. не уплаченные в срок проценты
212. резервы под возможные потери
213. размещенные средства за минусом резервов под возможные потери (стр. 200 - стр. 212) x x
ПРОЧИЕ АКТИВЫ И ПАССИВЫ
474 Расчеты по отдельным операциям
47401 Расчеты с клиентами по факторинговым, форфейтинговым операциям П
47402 Расчеты с клиентами по факторинговым, форфейтинговым операциям А
47403 Расчеты с валютными и фондовыми биржами П
47404 Расчеты с валютными и фондовыми биржами А
47405 Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты П
47406 Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты А
47407 Расчеты по конверсионным сделкам и срочным операциям П
47408 Расчеты по конверсионным сделкам и срочным операциям А
47409 Обязательства по аккредитивам по иностранным операциям П
47410 Требования по аккредитивам по иностранным операциям А
47411 Начисленные проценты по вкладам П
47412 Операции по продаже и оплате спецлотерей П
47413 Операции по продаже и оплате спецлотерей А
47414 Платежи по приобретению и реализации памятных монет П
47415 Требования по платежам за приобретаемые и реализуемые памятные монеты А
47416 Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения П
47417 Суммы, списанные с корреспондентских счетов до выяснения А
47418 Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств П
47419 Расчеты с предприятиями и организациями по наличным деньгам (СБ) П
47420 Расчеты с предприятиями и организациями по наличным деньгам (СБ) А
47422 Обязательства банка по прочим операциям П
47423 Требования банка по прочим операциям А
47425 Резервы под возможные потери по прочим активам П
214. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 474
215. ИТОГО АКТИВНЫХ ОСТАТКОВ ПО СЧЕТУ N 474 ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ ПОД ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ ПО ПРОЧИМ АКТИВАМ (СЧЕТ N 47425) x x
216. ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 4
Раздел 5
ОПЕРАЦИИ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
ВЛОЖЕНИЯ В ДОЛГОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
501 Долговые обязательства Российской Федерации
50101 приобретенные по операциям РЕПО А
50102 приобретенные для перепродажи А
50103 приобретенные для инвестирования А
217. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 501 x x x
502 Долговые обязательства субъектов Российской Федерации и местных органов власти
50201 приобретенные по операциям РЕПО А
50202 приобретенные для перепродажи А
50203 приобретенные для инвестирования А
50204 Резервы под возможное обесценение П
218. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 502
219. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 50204) x x x x x
503 Долговые обязательства банков
50301 приобретенные по операциям РЕПО А
50302 приобретенные для перепродажи А
50303 приобретенные для инвестирования А
50304 Резервы под возможное обесценение П
220. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 503
221. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 50304) x x x x x
504 Прочие долговые обязательства
50401 приобретенные по операциям РЕПО А
50402 приобретенные для перепродажи А
50403 приобретенные для инвестирования А
50404 Резервы под возможное обесценение П
222. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 504
223. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 50404) x x x x x
505 Долговые обязательства иностранных государств
50501 приобретенные по операциям РЕПО А
50502 приобретенные для перепродажи А
50503 приобретенные для инвестирования А
50504 Резервы под возможное обесценение П
224. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 505
225. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 50504) x x x x x
506 Долговые обязательства банков - нерезидентов
50601 приобретенные по операциям РЕПО А
50602 приобретенные для перепродажи А
50603 приобретенные для инвестирования А
50604 Резервы под возможное обесценение П
226. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 506
227. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 50604) x x x x x
507 Прочие долговые обязательства нерезидентов
50701 приобретенные по операциям РЕПО А
50702 приобретенные для перепродажи А
50703 приобретенные для инвестирования А
50704 Резервы под возможное обесценение П
228. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 507
229. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 50704) x x x x x
230. ИТОГО ВЛОЖЕНИЙ В ДОЛГОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА (СЧЕТА N N 501 + 502 + 503 + 504 + 505 + 506 + 507) x x x
231. РЕЗЕРВЫ ПОД ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ х х х
232. ИТОГО ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СТР. 230 - СТР. 231) x x x x x
ВЛОЖЕНИЯ В АКЦИИ
508 Акции банков
50801 приобретенные по операциям РЕПО А
50802 приобретенные для перепродажи А
50803 приобретенные для инвестирования А
50804 Резервы под возможное обесценение П
233. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 508
234. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 50804) x x x x x
509 Прочие акции
50901 приобретенные по операциям РЕПО А
50902 приобретенные для перепродажи А
50903 приобретенные для инвестирования А
50904 Резервы под возможное обесценение П
235. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 509
236. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 50904) x x x x x
510 Акции банков - нерезидентов
51001 приобретенные по операциям РЕПО А
51002 приобретенные для перепродажи А
51003 приобретенные для инвестирования А
51004 Резервы под возможное обесценение П
237. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 510
238. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 51004) x x x x x
511 Прочие акции нерезидентов
51101 приобретенные по операциям РЕПО А
51102 приобретенные для перепродажи А
51103 приобретенные для инвестирования А
51104 Резервы под возможное обесценение П
239. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 511
240. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 51104) x x x x x
241. ИТОГО ВЛОЖЕНИЙ В АКЦИИ (СЧЕТА N N 508 + 509 + 510 + 511) x x x
242. РЕЗЕРВЫ ПОД ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ x x x
243. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СТР. 241 - СТР. 242) x x x x x
244. ИТОГО ВЛОЖЕНИЙ В ДОЛГОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И В АКЦИИ (ИТОГ ПО СЧЕТАМ N N 501 - 507 + ИТОГ ПО СЧЕТАМ N N 508 - 511) x x x
245. РЕЗЕРВЫ ПОД ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ x x x
246. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СТР. 244 - СТР. 245) x x x x x
УЧТЕННЫЕ ВЕКСЕЛЯ
512 Векселя органов федеральной власти и авалированные ими
51201 до востребования А
51202 со сроком погашения до 30 дней А
51203 со сроком погашения от 31 до 90 дней А
51204 со сроком погашения от 91 до 180 дней А
51205 со сроком погашения от 181 дня до 1 года А
51206 со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет А
51207 со сроком погашения свыше 3 лет А
51208 не оплаченные в срок и опротестованные А
51209 не оплаченные в срок и неопротестованные А
51210 Резервы под возможные потери П
247. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 512
248. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 51210) x x x x x
513 Векселя органов власти субъектов Российской Федерации, местных органов власти и авалированные ими
51301 до востребования А
51302 со сроком погашения до 30 дней А
51303 со сроком погашения от 31 до 90 дней А
51304 со сроком погашения от 91 до 180 дней А
51305 со сроком погашения от 181 дня до 1 года А
51306 со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет А
51307 со сроком погашения свыше 3 лет А
51308 не оплаченные в срок и опротестованные А
51309 не оплаченные в срок и неопротестованные А
51310 Резервы под возможные потери П
249. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 513
250. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 51310) x x x x x
514 Векселя банков
51401 до востребования А
51402 со сроком погашения до 30 дней А
51403 со сроком погашения от 31 до 90 дней А
51404 со сроком погашения от 91 до 180 дней А
51405 со сроком погашения от 181 дня до 1 года А
51406 со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет А
51407 со сроком погашения свыше 3 лет А
51408 не оплаченные в срок и опротестованные А
51409 не оплаченные в срок и неопротестованные А
51410 Резервы под возможные потери П
251. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 514
252. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 51410) x x x x x
515 Прочие векселя
51501 до востребования А
51502 со сроком погашения до 30 дней А
51503 со сроком погашения от 31 до 90 дней А
51504 со сроком погашения от 91 до 180 дней А
51505 со сроком погашения от 181 дня до 1 года А
51506 со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет А
51507 со сроком погашения свыше 3 лет А
51508 не оплаченные в срок и опротестованные А
51509 не оплаченные в срок и неопротестованные А
51510 Резервы под возможные потери П
253. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 515
254. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 51510) x x x x x
516 Векселя органов государственной власти иностранных государств и авалированные ими
51601 до востребования А
51602 со сроком погашения до 30 дней А
51603 со сроком погашения от 31 до 90 дней А
51604 со сроком погашения от 91 до 180 дней А
51605 со сроком погашения от 181 дня до 1 года А
51606 со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет А
51607 со сроком погашения свыше 3 лет А
51608 не оплаченные в срок и опротестованные А
51609 не оплаченные в срок и неопротестованные А
51610 Резервы под возможные потери П
255. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 516
256. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 51610) x x x x x
517 Векселя органов местной власти иностранных государств и авалированные ими
51701 до востребования А
51702 со сроком погашения до 30 дней А
51703 со сроком погашения от 31 до 90 дней А
51704 со сроком погашения от 91 до 180 дней А
51705 со сроком погашения от 181 дня до 1 года А
51706 со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет А
51707 со сроком погашения свыше 3 лет А
51708 не оплаченные в срок и опротестованные А
51709 не оплаченные в срок и неопротестованные А
51710 Резервы под возможные потери П
257. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 517
258. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 51710) x x x x x
518 Векселя банков - нерезидентов
51801 до востребования А
51802 со сроком погашения до 30 дней А
51803 со сроком погашения от 31 до 90 дней А
51804 со сроком погашения от 91 до 180 дней А
51805 со сроком погашения от 181 дня до 1 года А
51806 со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет А
51807 со сроком погашения свыше 3 лет А
51808 не оплаченные в срок и опротестованные А
51809 не оплаченные в срок и неопротестованные А
51810 Резервы под возможные потери П
259. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 518
260. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 51810) x x x x x
519 Прочие векселя нерезидентов
51901 до востребования А
51902 со сроком погашения до 30 дней А
51903 со сроком погашения от 31 до 90 дней А
51904 со сроком погашения от 91 до 180 дней А
51905 со сроком погашения от 181 дня до 1 года А
51906 со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет А
51907 со сроком погашения свыше 3 лет А
51908 не оплаченные в срок и опротестованные А
51909 не оплаченные в срок и неопротестованные А
51910 Резервы под возможные потери П
261. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 516
262. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 51810) x x x x x
263. ИТОГО УЧТЕННЫЕ ВЕКСЕЛЯ (СЧЕТА N N 512 + 513 + 514 + 515 + 516 + 517 + 518 + 519) x x x
в том числе по срокам: x x x
264. до востребования x x x
265. со сроком погашения до 30 дней x x x
266. со сроком погашения от 31 до 90 дней x x x
267. со сроком погашения от 91 до 180 дней x x x
268. со сроком погашения от 181 дня до 1 года x x x
269. со сроком погашения от 1 года до 3 лет x x x
270. со сроком погашения свыше 3 лет x x x
271. не оплаченные в срок и опротестованные x x x
272. не оплаченные в срок и неопротестованные x x x
273. резервы под возможные потери x x x
274. ИТОГО ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СТР. 263 - СТР. 273) x x x x x
ВЫПУЩЕННЫЕ БАНКАМИ ЦЕННЫЕ БУМАГИ
520 Выпущенные облигации
52001 со сроком погашения до 30 дней П
52002 со сроком погашения от 31 до 90 дней П
52003 со сроком погашения от 91 до 180 дней П
52004 со сроком погашения от 181 дня до 1 года П
52005 со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет П
52006 со сроком погашения свыше 3 лет П
275. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 520 x x x
521 Выпущенные депозитные сертификаты
52101 со сроком погашения до 30 дней П
52102 со сроком погашения от 31 до 90 дней П
52103 со сроком погашения от 91 до 180 дней П
52104 со сроком погашения от 181 дня до 1 года П
52105 со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет П
52106 со сроком погашения свыше 3 лет П
276. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 521 x x x
522 Выпущенные сберегательные сертификаты
52201 со сроком погашения до 30 дней П
52202 со сроком погашения от 31 до 90 дней П
52203 со сроком погашения от 91 до 180 дней П
52204 со сроком погашения от 181 дня до 1 года П
52205 со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет П
52206 со сроком погашения свыше 3 лет П
277. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 522 x x x
523 Выпущенные векселя и банковские акцепты
52301 до востребования П
52302 со сроком погашения до 30 дней П
52303 со сроком погашения от 31 до 90 дней П
52304 со сроком погашения от 91 до 180 дней П
52305 со сроком погашения от 181 дня до 1 года П
52306 со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет П
52307 со сроком погашения свыше 3 лет П
278. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 523 x x x
279. ИТОГО ВЫПУЩЕННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ (N N 520 + 521 + 522 + 523) x x x
в том числе по срокам: x x x
280. до востребования x x x
281. со сроком погашения до 30 дней x x x
282. со сроком погашения от 31 до 90 дней x x x
283. со сроком погашения от 91 до 180 дней x x x
284. со сроком погашения от 181 дня до 1 года x x x
285. со сроком погашения от 1 года до 3 лет x x x
286. со сроком погашения свыше 3 лет x x x
287. ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 5
Раздел 6
СРЕДСТВА И ИМУЩЕСТВО
УЧАСТИЕ
601 Участие в дочерних и зависимых акционерных обществах
60101 Акции дочерних и зависимых банков А
60102 Акции дочерних и зависимых организаций А
60103 Акции дочерних и зависимых банков - нерезидентов А
60104 Акции дочерних и зависимых организаций - нерезидентов А
60105 Резервы под возможное обесценение П
288. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 601
602 Прочее участие
60201 Средства, внесенные банками в уставные капиталы неакционерных банков А
60202 Средства, внесенные банками в уставные капиталы предприятий и организаций А
60203 Средства, внесенные банками в уставные капиталы неакционерных банков - нерезидентов А
60204 Средства, внесенные банками в уставные капиталы фирм - нерезидентов А
60205 Средства, внесенные банками в другие страны для деятельности своих филиалов А
60206 Резервы под участие П
289. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 602
290. ИТОГО УЧАСТИЕ (СЧЕТА N N 601 + 602) x x x
290.01 Резервы x x x
290.02 Итого участие за минусом резерва (стр. 290 - стр. 290.01) x x x x x
РАСЧЕТЫ С ДЕБИТОРАМИ И КРЕДИТОРАМИ
603 Расчеты с дебиторами и кредиторами
60301 Расчеты с бюджетом по налогам П
60302 Расчеты с бюджетом по налогам А
60303 Расчеты с внебюджетными фондами по начислениям на заработную плату П
60304 Расчеты с внебюджетными фондами по начислениям на заработную плату А
60305 Расчеты с работниками банка по оплате труда П
60306 Расчеты с работниками банка по оплате труда А
60307 Расчеты с работниками банка по подотчетным суммам П
60308 Расчеты с работниками банка по подотчетным суммам А
60309 Налог на добавленную стоимость по приобретенным материальным ценностям и оказанным услугам П
60310 Налог на добавленную стоимость по приобретенным материальным ценностям и оказанным услугам А
60311 Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями П
60312 Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями А
60313 Расчеты банков с фирмами - нерезидентами по хозяйственным операциям П
60314 Расчеты банков с фирмами - нерезидентами по хозяйственным операциям А
60315 Суммы, не взысканные банком по своим гарантиям А
60316 Расчеты с организациями, состоящими на сметном финансировании банков П
60317 Расчеты с организациями, состоящими на сметном финансировании банков, по перечисленным им средствам А
60318 Текущие счета организаций банков, состоящих на сметном финансировании А
60319 Расчеты с организациями банков по выделенным средствам А
60320 Расчеты с участниками банка по дивидендам П
60321 Затраты производства А
60322 Расчеты с прочими кредиторами П
60323 Расчеты с прочими дебиторами А
60324 Резервы под возможные потери по расчетам с дебиторами П
60337 Задолженность коммерческих банков и их филиалов по внутрироссийскому зачету 1992 года А
60338 Задолженность коммерческих банков и их филиалов по внутрироссийскому зачету 1992 года П
60339 Задолженность хозорганов по внутрироссийскому зачету 1992 года А
60340 Задолженность хозорганов по внутрироссийскому зачету 1992 года П
60341 Задолженность коммерческих банков и их филиалов по межгосударственному зачету 1992 года А
60342 Задолженность коммерческих банков и их филиалов по межгосударственному зачету 1992 года П
60343 Задолженность хозорганов по межгосударственному зачету 1992 года А
60344 Задолженность хозорганов по межгосударственному зачету 1992 года П
291. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 603
292. ИТОГО ПО АКТИВУ СЧЕТА N 603 ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВА ПОД ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ ПО РАСЧЕТАМ С ДЕБИТОРАМИ (СЧЕТ N 60324) x x x x x
ИМУЩЕСТВО БАНКА
604 - 606 Основные средства банка
Категория 1 - Здания и сооружения, находящиеся в:
60401 Банке А
60501 Организациях банка А
293. ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 60401 + 60501 x x x
60601 Амортизация основных средств категории 1 в банке П
60607 Амортизация основных средств категории 1 в организациях банка П
293.01 ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 60601 + 60607 x x x
294. СТОИМОСТЬ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ КАТЕГОРИИ 1 ЗА МИНУСОМ АМОРТИЗАЦИИ (стр. 293 - стр. 293.01) x x x
Категория 2 - Легковой автотранспорт, легкий грузовой автотранспорт (грузоподъемностью до 2 тонн), конторские оборудование и мебель, компьютерная техника, информационные системы и системы обработки данных, находящиеся в:
60402 Банке А
60502 Организациях банка А
295. ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 60402 + 60502 x x x
60602 Амортизация основных средств категории 2 в банке П
60608 Амортизация основных средств категории 2 в организациях банка П
295.01 ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 60602 + 60608 x x x
296. СТОИМОСТЬ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ КАТЕГОРИИ 2 ЗА МИНУСОМ АМОРТИЗАЦИИ (стр. 295 - стр. 295.01) x x x
Категория 3 - Оборудование, транспортные средства и другие основные средства, не включенные в 1-ю и 2-ю категории, находящиеся в:
60403 Банке А
60503 Организациях банка А
297. ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 60403 + 60503 x x x
60603 Амортизация основных средств категории 3 в банке П
60609 Амортизация основных средств категории 3 в организациях банка П
297.01 ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 60603 + 60610 x x x
298. СТОИМОСТЬ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ КАТЕГОРИИ 3 ЗА МИНУСОМ АМОРТИЗАЦИИ (стр. 297 - стр. 297.01) x x x
Земля, находящаяся в собственности:
60404 Банка А
60504 Переданная в пользование организациям банка А
299. ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 60404 + 60504 x x x
Долгосрочно арендуемые основные средства в распоряжении:
60405 Банка А
60505 Организаций банка А
300. ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 60405 + 60505 x x x
60604 Амортизация долгосрочно арендуемых основных средств П
60610 Амортизация долгосрочно арендуемых основных средств, переданных организациям банка П
300.01 ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 60604 + 60610 x x x
301. ДОЛГОСРОЧНО АРЕНДУЕМЫЕ ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА ЗА МИНУСОМ АМОРТИЗАЦИИ (стр. 300 - стр. 300.01) x x x
ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА:
302. В БАНКЕ (СЧЕТА N N 60401, 60402, 60403, 60405) x x x
303. В ОРГАНИЗАЦИЯХ БАНКА (СЧЕТА N N 60501, 60502, 60503, 60505) x x x
304. ИТОГО (СТР. 302 + СТР. 303) x x x
305. АМОРТИЗАЦИЯ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ В БАНКЕ (СЧЕТА N N 60601, 60602, 60603, 60604) x x x
306. АМОРТИЗАЦИЯ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ В ОРГАНИЗАЦИЯХ БАНКА (СЧЕТА N N 60607, 60608, 60609, 60610) x x x
307. ИТОГО (стр. 305 + стр. 306) x x x
308. СТОИМОСТЬ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ ЗА МИНУСОМ АМОРТИЗАЦИИ (стр. 304 - стр. 307) x x x
60605 Арендные обязательства П
60606 Требования по арендным обязательствам А
60611 Амортизация оборудования в резерве П
308.01 ИТОГО ПО СЧЕТАМ 60605, 60606, 60611
607 Капитальные вложения
60701 Собственные капитальные вложения А
308.02 ИТОГО ПО СЧЕТУ N 607 x x x
608 Лизинговые операции
60801 Машины, оборудование, транспортные и другие средства для сдачи (несданные) в лизинг А
60802 Машины, оборудование, транспортные и другие средства, переданные в лизинг А
309. ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 60801 + 60802 x x x
60803 Амортизация машин, оборудования, транспортных средств, передаваемых в лизинг П
309.01 ИТОГО ПО СЧЕТУ N 60803 x x x
310. МАШИНЫ, ОБОРУДОВАНИЕ, ТРАНСПОРТНЫЕ И ДРУГИЕ СРЕДСТВА В ЛИЗИНГОВЫХ ОПЕРАЦИЯХ ЗА МИНУСОМ АМОРТИЗАЦИИ (стр. 309 - стр. 309.01) x x x
609 Нематериальные активы
60901 Нематериальные активы А
60902 Нематериальные активы в организациях банков А
311. ИТОГО НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ (СЧЕТА N N 60901 + 60902) x x x
60903 Амортизация нематериальных активов П
311.01 ИТОГО ПО СЧЕТУ N 60903 x x x
312. НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ ЗА МИНУСОМ АМОРТИЗАЦИИ (СТР. 311 - СТР. 311.01) x x x
610 Хозяйственные материалы
61001 Канцелярские принадлежности А
61002 Запасные части, включая шины, для автотранспорта, а также средств вычислительной техники А
61003 Оборудование А
61004 Материалы для социально - бытовых нужд А
61005 Материалы для упаковки денег А
61006 Другие материалы А
61007 Хозяйственные материалы в организациях банков, состоящих на сметном финансировании А
313. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 610 x x x
611 Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы
61101 Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы А
61102 Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы в организациях банков А
314. ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 61101 + 61102 x x x
61103 Амортизация малоценных и быстроизнашивающихся предметов П
x x x
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.09.98 N 360-У)
315. МАЛОЦЕННЫЕ И БЫСТРОИЗНАШИВАЮЩИЕСЯ ПРЕДМЕТЫ ЗА МИНУСОМ АМОРТИЗАЦИИ (СТР. 314 - СТР. 314.01)
612 Реализация (выбытие) имущества банков
61201 Реализация (выбытие) имущества банков П
61202 Реализация (выбытие) имущества банков А
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.09.98 N 360-У)
ДОХОДЫ И РАСХОДЫ БУДУЩИХ ПЕРИОДОВ
613 Доходы будущих периодов
61301 Доходы будущих периодов по кредитным операциям П
61302 Доходы будущих периодов по ценным бумагам П
61303 Доходы будущих периодов по драгоценным металлам П
61304 Доходы будущих периодов по другим операциям П
61305 Полученный авансом накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам П
61306 Переоценка средств в иностранной валюте - положительные разницы П
61307 Переоценка ценных бумаг - положительные разницы П
61308 Переоценка драгоценных металлов - положительные разницы П
61309 Требования банка по получению процентов А
316. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 613 x x x
614 Расходы будущих периодов
61401 Расходы будущих периодов по кредитным операциям А
61402 Расходы будущих периодов по ценным бумагам А
61403 Расходы будущих периодов по другим операциям А
61404 Возмещение разницы между расчетными и созданными резервами под возможные потери по кредитам А
61405 Уплаченный авансом накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам А
61406 Переоценка средств в иностранной валюте - отрицательные разницы А
61407 Переоценка ценных бумаг - отрицательные разницы А
61408 Переоценка драгоценных металлов - отрицательные разницы А
61409 Обязательства банка по уплате процентов П
317. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 614 x x x
318. ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 6
Раздел 7
РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
701 Доходы
70101 Проценты, полученные за предоставленные кредиты П
70102 Доходы, полученные от операций с ценными бумагами П
70103 Доходы, полученные от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями П
70104 Дивиденды полученные П
70105 Доходы по организациям банков П
70106 Штрафы, пени, неустойки полученные П
70107 Другие доходы П
319. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 701 x x x
702 Расходы
70201 Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты А
70202 Проценты, уплаченные юридическим лицам по привлеченным средствам А
70203 Проценты, уплаченные физическим лицам по депозитам А
70204 Расходы по операциям с ценными бумагами А
70205 Расходы по операциям с иностранной валютой и другими валютными ценностями А
70206 Расходы на содержание аппарата управления А
70207 Расходы по организациям банков А
70208 Штрафы, пени, неустойки уплаченные А
70209 Другие расходы А
320. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 702 x x x
703 Прибыль
70301 Прибыль отчетного года П
70302 Прибыль предшествующих лет П
321. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 703 x x x
704 Убытки
70401 Убытки отчетного года А
70402 Убытки предшествующих лет А
322. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 704 x x x
323. ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 703 и 704
323.01 Итого результат деятельности отчетного года (счет N 70301 минус счет N 70401)
705 Использование прибыли
70501 Использование прибыли отчетного года А
70502 Использование прибыли предшествующих лет А
324. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 705 x x x
325. ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 7
неиспользованная (нераспределенная) прибыль:
326. ОТЧЕТНОГО ГОДА (СЧЕТ N 70301 МИНУС СЧЕТ N 70501) x x x
327. ПРЕДШЕСТВУЮЩИХ ЛЕТ (СЧЕТ N 70302 МИНУС СЧЕТ N 70502) x x x
непокрытые убытки:
328. ОТЧЕТНОГО ГОДА (СЧЕТ N N 70401 + 70501) x x x
329. ПРЕДШЕСТВУЮЩИХ ЛЕТ (СЧЕТ N N 70402 + 70502) x x x
330. БАЛАНС
  • Главная
  • "ПРАВИЛА ВЕДЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, РАСПОЛОЖЕННЫХ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" от 18.06.97 N 61 (ред. от 25.09.98) (утв. Приказом ЦБ РФ от 18.06.97 N 02-263) (Приложения 8 - 14)

© 2012 - 2024
ZakonBase.ru

© Buzznet: Мониторинг СМИ