Законодательная база Российской Федерации

ПОЛОЖЕНИЕ ЦБ РФ от 23.06.98 N 36-П (ред. от 11.04.2000) "О МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫХ ЭЛЕКТРОННЫХ РАСЧЕТАХ, ОСУЩЕСТВЛЯЕМЫХ ЧЕРЕЗ РАСЧЕТНУЮ СЕТЬ БАНКА РОССИИ"

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2000 N 775-У)

1.1. Настоящее Положение определяет порядок совершения, учета и контроля межрегиональных электронных расчетов (МЭР) в системе Банка России, а также основные правила и условия включения кредитных организаций и иных юридических лиц, не являющихся кредитными организациями (далее по тексту клиентов Банка России), обслуживаемых подразделениями расчетной сети Банка России, в состав пользователей системы межрегиональных электронных расчетов Банка России.

1.2. Под межрегиональными электронными расчетами, осуществляемыми через расчетную сеть Банка России, понимается совокупность отношений между подразделениями расчетной сети Банка России, находящимися на территории различных субъектов Российской Федерации, а также между кредитными организациями, клиентами Банка России и подразделениями расчетной сети Банка России по совершению платежей с использованием платежных и служебно - информационных документов, составляемых в электронной форме (далее - электронные документы - ЭД).

В системе МЭР перевод платежей осуществляется на основании платежного поручения.

Обмен электронными платежными документами (ЭПД) и электронными служебно - информационными документами (ЭСИД) между кредитными организациями или клиентами Банка России и обслуживающим подразделением расчетной сети Банка России осуществляется пакетами, включающими один или несколько электронных документов. Каждый пакет подписывается (защищается) электронной цифровой подписью отправителя, при этом отдельные ЭД в составе пакета не подписываются. При передаче пакетов ЭД используются средства защиты информации, применяемые в системе Банка России.

Обеспечение безопасности и защиты информации при обмене электронными документами между подразделениями расчетной сети Банка России при совершении МЭР осуществляется в соответствии с "Временными требованиями по обеспечению безопасности технологий обработки электронных платежных документов в системе Центрального банка Российской Федерации" от 03.04.97 N 60.

Порядок проведения и учета операций, специально не оговоренных данным Положением, используемые понятия и термины определяются Временным Положением Центрального банка Российской Федерации от 12.03.98 N 20-П "О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России", а также другими действующими нормативными актами Банка России.

1.3. Электронные платежные документы из пакета, подписанного электронной цифровой подписью (ЭЦП), признаются имеющими равную юридическую силу с платежными документами, составляемыми на бумажном носителе, только при положительном результате проверки ЭЦП, действующей и зарегистрированной в соответствии с условиями договора или дополнения к договору корреспондентского (банковского) счета (далее по тексту - Договору). Ответственность за содержание реквизитов электронных платежных документов, составленных в кредитной организации (далее - КО) по принятым к исполнению платежным документам собственных клиентов, а также по платежным документам, принятым для осуществления транзитных платежей, несет кредитная организация.

Положительный результат проверки на правильность ЭЦП электронного платежного документа является основанием для проведения последующих этапов обработки документа.

1.4. Электронный платежный документ, предъявленный для исполнения в расчетную сеть Банка России, содержит реквизиты, обязательный перечень которых указан в Приложении 4.

1.5. Изготовление и оформление копии электронного платежного документа на бумажном носителе по форме Приложения 3 выполняется в подразделении расчетной сети Банка России, обслуживающем получателя, в соответствии с Правилами ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации (Банке России) от 18.09.97 N 66. Допускается возможность распечатки (по форме Приложения 3) электронного платежного документа и его оформления кредитной организацией - получателем в соответствии с Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации от 18.06.97 N 61 в случае, когда документ доводится до КО в электронном виде.

При изготовлении копии электронного платежного документа на бумажном носителе реквизиты "Наименование и местонахождение банка - плательщика (получателя)" для печати выбираются программно из "Справочника банковских идентификационных кодов участников расчетов на территории Российской Федерации" ("Справочник БИК РФ"). При этом в качестве реквизитов "банка - плательщика (получателя)" используются:

- реквизиты подразделения расчетной сети Банка России, если плательщиком (получателем) является обслуживаемый им клиент или само расчетное подразделение;

- реквизиты кредитной организации, если плательщиком (получателем) является обслуживаемый ею клиент или сама кредитная организация.

1.6. Внесение каких-либо изменений в электронные платежные документы, поступившие в расчетную сеть Банка России, не допускается. Списание средств со счета плательщика и зачисление этих средств на счет получателя в подразделениях расчетной сети Банка России - участниках МЭР осуществляется программным способом в соответствии со значениями цифровых реквизитов плательщика и получателя в электронном платежном документе (БИК КО или подразделения расчетной сети Банка России, обслуживающей плательщика / получателя, номер корреспондентского счета КО, обслуживающей плательщика / получателя, номер лицевого счета плательщика / получателя) за исключением случаев, определенных пунктами 2.2.2 и 3.1.2 настоящего Положения. Указанные операции выполняются независимо от значений (содержания) текстовых реквизитов электронного платежного документа (наименования плательщика / получателя, назначения платежа). Претензии, возникающие при неверном зачислении средств на счета получателей из-за несоответствия цифровых и текстовых реквизитов, должны регулироваться между плательщиком и получателем непосредственно, минуя подразделения расчетной сети Банка России.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2000 N 775-У)

1.7. Участниками МЭР могут быть: Головные расчетно - кассовые центры (ГРКЦ), расчетно - кассовые центры (РКЦ), полевые учреждения (ПУ), межрегиональные хранилища (МРХ) и другие подразделения расчетной сети Банка России (далее по тексту - РКЦ), отвечающие следующим требованиям:

- применяющие порядок учета и технологию совершения межрегиональных электронных расчетов согласно данному Положению;

- имеющие в наличии соответствующие программно - технические средства;

- гарантирующие обработку и передачу платежных документов другому участнику МЭР в сроки, определенные данным Положением;

- обеспечивающие выполнение "Временных требований по обеспечению безопасности технологий обработки электронных платежных документов в системе Центрального банка Российской Федерации" от 03.04.97 N 60.

Включение ПУ в состав участников МЭР должно быть согласовано с Департаментом полевых учреждений, а МРХ - с Дирекцией Центрального хранилища Банка России. Действие настоящего Положения не распространяется на ПУ, расположенные не на территории Российской Федерации.

1.8. Функции организации и учета межрегиональных электронных расчетов осуществляются Головным участником МЭР.

Головным участником МЭР, отправляющим и получающим электронные платежные документы по системе межрегиональных телекоммуникаций и выполняющим учет операций на предназначенных для этих целей балансовых счетах, является ГРКЦ или другое подразделение расчетной сети Банка России (далее по тексту ГРКЦ) по согласованию с Департаментом методологии и организации расчетов и Департаментом информатизации ЦБ РФ. Для ПУ и МРХ, не входящих в структуру Главных управлений (Национальных банков) Банка России, Головным является Головной участник МЭР того региона, на территории которого располагаются эти ПУ и МРХ.

Определение готовности подразделений расчетной сети Банка России к проведению межрегиональных электронных расчетов и принятие решения об их включении в состав участников МЭР принимается в соответствии с Положением Центрального банка Российской Федерации от 25.11.97 N 6-П о "Порядке включения учреждений Центрального банка Российской Федерации в эксперимент по совершению межрегиональных электронных платежей (Положение о порядке включения в МЭП)".

1.9. На основании распоряжения Банка России о включении подразделения расчетной сети Банка России в число участников МЭР в "Справочнике банковских идентификационных кодов участников расчетов на территории Российской Федерации" ("Справочник БИК РФ") устанавливается признак участника МЭР (реквизит "Участник электронных расчетов" (УЭР)) для соответствующего подразделения расчетной сети Банка России.

Корректировка списка участников МЭР производится с периодичностью, установленной для корректировки "Справочника БИК РФ".

1.10. Пользователями системы МЭР могут быть кредитные организации, их филиалы (далее по тексту - кредитные организации, КО) и другие юридические лица (клиенты Банка России), имеющие корреспондентские счета (субсчета) или иные счета в РКЦ (ГРКЦ) - участниках МЭР.

Правоотношения сторон регулируются Договором между Участником и Пользователем системы МЭР. Рекомендуемые положения Договора приведены в Приложении 14.

На основании сведений Участников МЭР о заключении договоров с Пользователями системы МЭР в установленном порядке вносятся изменения в "Справочник БИК РФ" (реквизит "УЭР" для кредитных организаций).

Наличие договора между пользователем системы МЭР и обслуживающим его участником МЭР является обязательным условием при отправлении электронных платежей.

Получателем электронных платежей могут быть кредитные организации и их клиенты, а также клиенты Банка России при условии, что обслуживающее их подразделение расчетной сети Банка России является участником МЭР.

При отсутствии соответствующего договора у кредитной организации или клиента с обслуживающим участником МЭР при получении электронных платежей в РКЦ / ГРКЦ - получателе изготавливаются и оформляются бумажные копии электронных платежных документов (ЭПД) и в порядке, установленном Правилами ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации (Банке России) от 18.09.97 N 66, передаются получателю.

1.11. Отправляемые участником МЭР электронные платежи, поступившие в РКЦ от кредитных организаций и клиентов Банка России до 12 часов местного времени, должны быть обработаны в РКЦ и при положительных результатах контроля ЭПД, проводимого в РКЦ, до 13 часов местного времени переданы в ГРКЦ (или подразделение, выполняющее информационно - вычислительное обслуживание ГРКЦ).

Отправляемые участником МЭР электронные платежи, поступившие в ГРКЦ до 13 часов местного времени, должны быть обработаны и отправлены в ГРКЦ - получатель платежей в тот же день до 15 часов 30 минут местного времени.

Отправляемые участником МЭР электронные платежи, принятые к обработке в РКЦ после 12 часов местного времени, а в ГРКЦ после 13 часов местного времени, должны быть проведены по балансу РКЦ, ГРКЦ в этот же операционный день и отправлены в ГРКЦ - получатель не позднее 10 часов следующего рабочего дня.

С целью обеспечения регламента отправления ЭПД из РКЦ (ГРКЦ), вышеизложенного в данном пункте, время приема в РКЦ (ГРКЦ) платежных документов на бумажных носителях для совершения электронных расчетов устанавливается по решению Главного Управления (Национального банка) Банка России.

Полученные участником МЭР межрегиональные электронные платежи, поступившие до 16 часов 30 минут местного времени должны быть приняты к обработке в ГРКЦ, переданы в РКЦ, а также проведены по балансу ГРКЦ и РКЦ в этот же операционный день.

Полученные участником МЭР межрегиональные электронные платежи, поступившие после 16 часов 30 минут местного времени, могут быть приняты к обработке в ГРКЦ в этот операционный день, при условии их передачи в РКЦ и проведения по балансу ГРКЦ и РКЦ этим операционным днем. При невозможности выполнения указанных условий электронные платежи, поступившие после 16 часов 30 минут, принимаются к проводу следующим операционным днем.

Регламент обработки отправляемых и полученных межрегиональных электронных платежей в регионе утверждается Главным Управлением (Национальным Банком) ЦБ РФ с учетом требований настоящего Положения.

1.12. Порядок проведения и учета операций по межрегиональным электронным платежам, передаваемым из РКЦ (в РКЦ), определяется в зависимости от реализованного в регионе способа обработки учетно - операционной информации (централизованный и децентрализованный способы обработки учетно - операционной информации).

1.13. Для учета электронных платежей "Правилами ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" N 66 от 18.09.97, утвержденными Приказом Банка России N 02-398 от 18.09.97, в Плане счетов бухгалтерского учета предусмотрены следующие балансовые счета:

- N 30901 "Расчеты по внутрирегиональным электронным платежам - кредитовые суммы" (пассивный);

- N 30902 "Расчеты по внутрирегиональным электронным платежам - дебетовые суммы" (активный);

- N 30903 "Расчеты по межрегиональным электронным платежам - кредитовые суммы" (пассивный);

- N 30904 "Расчеты по межрегиональным электронным платежам - дебетовые суммы" (активный);

- N 30905 "Кредитовые суммы по внутрирегиональным электронным платежам, ожидающие подтверждения" (для децентрализованного способа обработки учетно - операционной информации, пассивный);

- N 30906 "Кредитовые суммы по межрегиональным электронным платежам, ожидающие подтверждения" (пассивный).

Организация бухгалтерского учета межрегиональных электронных платежей изложена в Приложении 1. Контроль межрегиональных электронных платежей осуществляется в соответствии с Приложением 2.

2.1. Операции в кредитной организации

2.1.1. Подготовка ЭПД может осуществляться кредитной организацией на основании платежных документов своих клиентов, а также по собственным операциям.

2.1.2. Для совершения расчета(ов) электронным способом необходимо выполнение следующих условий:

- РКЦ, обслуживающий КО - плательщика (клиента), является участником МЭР;

- платежное поручение оформлено на бланке формы 0401060 с отметкой "электронно" (в случае, когда платежное поручение КО в соответствии с Договором представляется в обслуживающий РКЦ / ГРКЦ на бумажном носителе);

- передача электронных документов между РКЦ и КО - плательщика осуществляется в соответствии с заключенным Договором (при передаче электронных документов между РКЦ и КО на магнитном носителе или средствами телекоммуникаций);

- РКЦ, обслуживающий КО - получателя (корреспондента), является участником МЭР (по реквизиту "УЭР" для РКЦ в "Справочнике БИК РФ").

2.1.3. В соответствии с условиями Договора подготовка (ввод) электронных платежных документов КО может осуществляться:

- в обслуживающем РКЦ - участнике МЭР;

- в кредитной организации.

2.1.4. При подготовке ЭПД в обслуживающем РКЦ КО оформляет сводное платежное поручение (за исключением платежей в обязательные резервы, которые оформляются отдельными платежными поручениями) и опись к сводному платежному поручению, которое с приложенными двумя экземплярами платежных документов (на бланке формы 0401060 с отметкой "электронно") доставляется в РКЦ курьером КО или спецсвязью в определенное графиком время. Сводное платежное поручение на бланке формы 0401060 и опись оформляются в двух экземплярах, первые из которых остаются в документах дня РКЦ, вторые - с отметкой о принятии к проводу - возвращаются кредитной организации.

2.1.5. При подготовке ЭПД в КО используется структура данных по электронным платежам, приведенная в Приложении 4. (Структура данных, указанная в Приложении 4, может быть дополнена другими реквизитами в соответствии с условиями Договора между КО и обслуживающим подразделением расчетной сети Банка России.)

Подготовленный в КО пакет электронных платежных документов подписывается ЭЦП и передается с применением специальных программно - технических средств защиты (в соответствии с условиями Договора) в обслуживающее подразделение расчетной сети Банка России:

- курьером или спецсвязью на магнитном носителе;

- средствами телекоммуникаций.

2.1.6. Каждому платежному документу при подготовке ЭПД присваиваются порядковый номер и дата ввода, соответствующая дате провода документа в РКЦ. Значение порядкового номера присваивается электронному документу таким образом, чтобы сочетание реквизитов "Порядковый номер", "Дата ввода", "БИК КО - плательщика" было уникальным. Значение реквизита "Дата ввода" соответствует дате списания суммы платежа со счета плательщика.

Указанные реквизиты используются при выполнении отдельных функций автоматизированной обработки электронных документов в целях:

- однозначной идентификации электронных платежных документов,

- контроля на дубликаты ЭПД (т.е. ЭПД, в которых три вышеназванных реквизита совпадают),

- отражения в балансе ГРКЦ отправителя и ГРКЦ получателя на лицевых счетах учета МЭР с признаком месяца, соответствующим дате ввода,

- выполнения ежедневной и ежемесячной сверки МЭР.

2.1.7. С момента принятия территориальным учреждением Банка России решения о направлении ходатайства об отзыве у кредитной организации лицензии, а также после получения приказа Банка России об отзыве у КО лицензии на осуществление банковских операций, вышеуказанная КО исключается из числа участников обмена электронными документами в порядке и в сроки, предусмотренные Договором и нормативными актами Банка России, и предоставляет платежные документы в РКЦ только на бумажном носителе.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2000 N 775-У)

2.2. Операции в РКЦ

2.2.1. Платежные документы, подготовленные кредитной организацией, в соответствии с условиями Договора с обслуживающим РКЦ представляются в РКЦ одним из нижеперечисленных способов:

- на бумажном носителе;

- на магнитном носителе;

- средствами телекоммуникаций.

Электронные платежные документы могут передаваться (также в соответствии с условиями Договора) кредитными организациями по каналам связи непосредственно в подразделение Главного управления (Национального Банка) Банка России, выполняющее информационно - вычислительное обслуживание (Центр обработки информации - ЦОИ).

2.2.2. При получении платежных документов на бумажном носителе, доставленных кредитной организацией (сводные платежные поручения, опись к сводному платежному поручению и приложенные платежные документы клиентов), в РКЦ проверяется правильность их оформления. Платежные документы, предоставленные кредитной организацией с момента отзыва у КО лицензии на осуществление банковских операций и до момента создания ликвидационной комиссии или назначения конкурсного управляющего (ликвидатора), в РКЦ подвергаются контролю на соответствие совершаемой операции перечню операций, разрешенных нормативными актами Банка России, в целях определения допустимости списания средств с корреспондентского счета КО. Документы, оформленные с нарушением установленных правил, регистрируются в РКЦ в специальном журнале, оформляются в соответствии с требованиями нормативных актов Банка России и возвращаются отправителю с указанием причины возврата. При этом возвращается также сводное платежное поручение и опись. Новое сводное платежное поручение на общую сумму принятых электронных документов и опись доставляется в РКЦ в этот же или на следующий рабочий день. В РКЦ формируются ЭПД путем ввода реквизитов принятых платежных документов с использованием программно - технических средств РКЦ (по технологии "двойного ввода"). Ввод реквизитов с платежных поручений осуществляется в соответствии со структурой данных по электронным платежам, приведенной в Приложении 4, при этом каждому электронному документу программно присваивается порядковый номер и дата ввода (в соответствии с п. 2.1.6);

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2000 N 775-У)

2.2.3. При получении из КО магнитного носителя с пакетом электронных платежных документов проверяется правильность ЭЦП, которой подписан пакет. При отрицательных результатах контроля ЭЦП магнитный носитель с электронными платежными документами возвращается без исполнения отправителю. Порядок извещения КО и возврата магнитного носителя с электронными платежными документами по причине неправильной ЭЦП должен быть определен особо в договоре, заключенном между КО и обслуживающим подразделением расчетной сети Банка России.

Прошедшие проверку на правильность ЭЦП электронные платежные документы контролируются на правильность реквизитов. Электронные платежные документы с неправильно указанными реквизитами в дальнейшую обработку не принимаются. В РКЦ (или в подразделении, выполняющем информационно - вычислительное обслуживание РКЦ) распечатываются в двух экземплярах реестр межрегиональных электронных платежей, принятых к обработке от кредитной организации, содержащий все ЭПД на магнитном носителе, и реестр межрегиональных электронных платежей, не принятых к обработке от кредитной организации, содержащий не принятые к обработке ЭПД с указанием причины (кода) возврата. На каждом реестре должны быть проставлены дата оформления, штамп подразделения расчетной сети Банка России, содержащего БИК участника расчетов, подписи ответственного исполнителя, заместителя главного бухгалтера (начальника отдела) с указанием фамилий и инициалов. Первые экземпляры реестров возвращаются отправителю вместе с магнитным носителем. Вторые экземпляры реестров регистрируются в журнале регистрации пакетов документов, полученных на магнитном носителе, и подшиваются в РКЦ в специальной папке.

Примечание. Здесь и далее по тексту под термином "реестр" понимается выходная форма, распечатываемая в РКЦ / ГРКЦ и содержащая опись ЭПД. Данные выходные формы (реестры) используются в качестве документов операционного дня РКЦ / ГРКЦ или для сверки с соответствующими лицевыми счетами. Формы реестров определяются "Альбомом выходных форм расчетной системы", утверждаемым Банком России.

2.2.4. При получении от КО электронных платежных документов с использованием средств телекоммуникаций в пакете электронных платежных документов проверяется правильность ЭЦП. При отрицательных результатах контроля ЭЦП пакет с электронными платежными документами к дальнейшей обработке не принимается и в КО по системе телекоммуникаций направляется соответствующее электронное сообщение (ЭСИД), подписанное ЭЦП обслуживающего РКЦ или ЦОИ (в зависимости от установленного порядка доставки пакета, определенного в Договоре с КО). Порядок извещения КО о поступлении пакета электронных платежных документов, подписанных неверной ЭЦП, должен быть определен особо в Договоре, заключенном между КО и подразделением расчетной сети Банка России. Дальнейшая обработка принятых документов производится только при положительных результатах проверки ЭЦП.

Электронные платежные документы с неправильно указанными реквизитами в дальнейшую обработку не принимаются. В адрес КО по системе телекоммуникаций направляется ЭСИД, содержащий информацию об общем количестве и сумме всех полученных ЭПД, и пакет ЭСИД, содержащий информацию о не принятых к исполнению ЭПД с указанием причины возврата ЭПД (кодов возврата каждого ЭПД). Данные ЭСИД подписываются ЭЦП РКЦ или ЦОИ.

2.2.5. Все поступающие от КО пакеты электронных платежных документов, подписанные ЭЦП, независимо от способа их передачи (на магнитном носителе либо средствами телекоммуникаций), помещаются в электронный архив и хранятся в течение срока, определенного нормативными актами Банка России для хранения бумажных документов. При этом в течение срока хранения каждого пакета ЭПД должна быть обеспечена возможность проведения повторной проверки ЭЦП.

2.2.6. Контроль правильности всех указанных в платежных документах реквизитов осуществляется программным способом, при этом проверяется выполнение следующих условий:

- РКЦ отправителя и получателя в соответствии с установленным значением реквизита "УЭР" для РКЦ в "Справочнике БИК РФ" являются участниками МЭР;

- банковские идентификационные коды кредитных организаций отправителя и получателя средств соответствуют данным "Справочника БИК РФ"

- номера корреспондентских счетов кредитных организаций отправителя и получателя средств соответствуют их банковским идентификационным кодам;

- номера счетов плательщика и получателя средств сформированы в соответствии с "Правилами ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" N 66 от 18 сентября 1997 г. и "Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" N 61 от 18 июня 1997 г. (с учетом дополнений и изменений к ним);

- значение реквизита "Дата ввода" совпадает с датой текущего операционного дня. Сочетание реквизитов "Порядковый номер", "Дата ввода", "БИК КО - плательщика" каждого ЭПД уникально для всей совокупности ЭПД независимо от того, где осуществлялась подготовка отдельных ЭПД (ЭПД могут подготавливаться в РКЦ (ГРКЦ) и КО, а также в ЦОИ при осуществлении возврата ошибочных ЭПД);

- значения других реквизитов электронных платежных документов соответствуют требованиям нормативных актов Банка России.

В случае невыполнения этих условий электронный платежный документ к исполнению не принимается и КО извещается в соответствии с порядком, определенным в пп. 2.2.2 - 2.2.4 и указанием причины (кода) невозможности осуществления электронного платежа (Приложение 11).

2.2.7. Электронные платежные документы, прошедшие контроль реквизитов, программно проверяются на возможность оплаты за счет имеющихся средств на корреспондентском счете КО или на возможность списания средств с корреспондентского счета КО при отсутствии или недостаточности на нем средств для осуществления платежа в пределах внутридневного разрешенного Банком России (в соответствии с действующими нормативными актами) дебетового сальдо по корреспондентскому счету КО в расчетном подразделении Банка России. Частичная оплата ЭПД не допускается.

В случае отрицательных результатов проверки на возможность оплаты дальнейшая обработка осуществляется одним из следующих способов:

- ЭПД к исполнению не принимается, в адрес КО направляется ЭСИД с извещением об отказе в приеме и указанием причины возврата;

- ЭПД помещается во внутридневную очередь отложенных платежей (исполнение ЭПД откладывается) до момента поступления на корреспондентский счет КО средств, достаточных для оплаты ЭПД или увеличения величины внутридневного разрешенного Банком России дебетового сальдо по корреспондентскому счету КО в расчетном подразделении Банка России. При наличии отложенных ЭПД все последующие ЭПД, предъявляемые к оплате в течение операционного дня, помещаются во внутридневную очередь в порядке их поступления. Если в течение операционного дня необходимые средства не поступили, в адрес КО направляется ЭСИД с извещением об отказе в оплате и указанием причины (кода) возврата документа.

Порядок возврата ЭПД, не принятых к проводу по причине недостаточности средств на корреспондентском счете КО либо исчерпания лимита внутридневного разрешенного Банком России дебетового сальдо по корреспондентскому счету КО в расчетном подразделении Банка России (в зависимости от способа проверки на возможность оплаты), предусматривается в Договоре с КО.

Возврат ЭПД, не принятых к проводу по причине недостаточности средств на корреспондентском счете КО либо исчерпания лимита внутридневного разрешенного Банком России дебетового сальдо по корреспондентскому счету КО в расчетном подразделении Банка России, осуществляется аналогично возврату ЭПД, не прошедших контроль реквизитов (п. 2.2.2 - 2.2.4). В состав пакета ЭСИД по платежам, возвращаемым в КО без исполнения, может включаться информация как по ЭПД, не прошедшим контроль реквизитов, так и по ЭПД, не принятым к проводу по причине недостаточности средств на корреспондентском счете КО либо исчерпания лимита внутридневного разрешенного Банком России дебетового сальдо по корреспондентскому счету КО в расчетном подразделении Банка России.

В случае, когда имеющихся на корреспондентском счете КО средств (в том числе, в пределах внутридневного разрешенного Банком России дебетового сальдо по корсчету КО) недостаточно для оплаты всего пакета ЭПД, поступившего от КО, или всех ЭПД КО из внутридневной очереди (при текущих поступлениях на корсчет КО), платежи в обязательные резервы / погашение недовзноса в обязательные резервы должны быть приняты к обработке до обработки иных платежей КО из пакета или очереди.

2.2.8. В случае, если отправителями ЭПД являются учреждения или организации (не кредитные), имеющие счета в РКЦ, допускаются все вышеперечисленные способы создания электронных платежных документов и доставки их в РКЦ. Действия в РКЦ в данном случае аналогичны описанным выше (в том числе в части контроля значений реквизитов документов, а также формирования порядкового номера и даты ввода электронного документа). Аналогичными являются и реестры ЭПД, формируемые в РКЦ / ГРКЦ при приеме пакетов ЭПД на магнитном носителе (Реестры межрегиональных электронных платежей, принятых / не принятых к обработке от собственного клиента РКЦ / ГРКЦ).

2.2.9. Подготовка и последующая обработка электронных платежных документов осуществляется в подразделениях расчетной сети Банка России с выполнением всех необходимых мероприятий и требований, определенных во "Временных требованиях по обеспечению безопасности технологий обработки электронных платежных документов в системе Центрального банка Российской Федерации" от 03.04.97 N 60.

2.2.10. Учет в РКЦ межрегиональных электронных платежей, передаваемых из РКЦ через ГРКЦ своего региона с использованием системы внутрирегиональных электронных расчетов, осуществляется на балансовых счетах учета расчетов по внутрирегиональным электронным платежам в соответствии с "Правилами ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" N 66 от 18 сентября 1997 г.

Межрегиональные электронные платежи, передаваемые из РКЦ в ГРКЦ, отражаются на балансе РКЦ по дебету корреспондентского счета кредитной организации (счету клиента Банка России в РКЦ) и кредиту счетов учета внутрирегиональных электронных платежей (б/с 30901 или 30905). По результатам данных операций, выполненных в РКЦ по принятым от КО и клиентов Банка России в электронном виде пакетов ЭПД, в документы дня РКЦ помещаются реестры проведенных платежей, содержащие все реквизиты ЭПД. При взаимодействии КО (или клиента Банка России) и обслуживающего подразделения расчетной сети Банка России по каналам связи в адрес КО (или клиента Банка России) направляется ЭСИД, подтверждающий факт исполнения документа в обслуживающем подразделении расчетной сети Банка России.

2.2.11. Сформированные в РКЦ пакеты ЭПД передаются в ГРКЦ с использованием средств внутрирегиональных телекоммуникаций и средств защиты информации, применяемых в Банке России.

2.2.12. Не позднее следующего рабочего дня ГРКЦ - отправитель получает от ГРКЦ - получателя подтверждения на отправленные ЭПД в соответствии со структурой данных по подтверждениям, приведенной в Приложении 5. Эти подтверждения доставляются до РКЦ - отправителя МЭР в качестве уведомления о получении ЭПД в ГРКЦ - получателе.

По запросу КО (или клиента РКЦ) данное подтверждение может распечатываться в РКЦ в одном экземпляре (по форме, приведенной в Приложении 8) и передаваться в КО (или клиенту РКЦ), заверенное подписью ответственного исполнителя и штампом РКЦ.

2.2.13. В случаях, когда в соответствии с Договором между КО (или клиентом Банка России) и обслуживающим РКЦ предусмотрена передача платежных документов электронным способом, подтверждения ГРКЦ - получателя на платежи этой КО (клиента Банка России) могут быть доставлены ей (ему) по запросу КО (или клиента РКЦ) в электронном виде с использованием средств защиты информации, определенных Договором.

2.3. Операции в ГРКЦ

2.3.1. Для электронных платежных документов, принятых в ГРКЦ от обслуживаемых им кредитных организаций и собственных клиентов, выполняются операции, изложенные в п. 2.2 (кроме пунктов 2.2.10 и 2.2.11).

2.3.2. Для электронных платежных документов, принятых в ГРКЦ от РКЦ, выполняется проверка ЭЦП и контроль реквизитов, определенный в п. 2.2.6. Электронные платежные документы с ошибочными реквизитами возвращаются РКЦ - отправителю в соответствии с порядком, изложенным в главе 4.

2.3.3. Полученные от РКЦ, а также от обслуживаемых ГРКЦ клиентов Банка России и КО и прошедшие контроль ЭПД сортируются по регионам - получателям. В адрес ГРКЦ - получателя формируется пакет (пакеты) электронных платежных документов. Первая запись в пакете является служебной (структура служебной записи приведена в Приложении 6). Описание состава и структуры пакетов ЭПД и ЭСИД приведена в Приложении 9.

Отсортированные по направлениям (регионам - получателям) ЭПД передаются в ГРКЦ - получатель средствами телекоммуникаций по установленному графику. Переданные ЭПД помещаются в картотеку к соответствующему лицевому счету на б/с N 30906 в ГРКЦ для последующей квитовки подтверждениями.

2.3.4. Принятые к обработке межрегиональные электронные платежи учитываются в балансе ГРКЦ:

- по дебету корсчета КО ГРКЦ или счета клиента ГРКЦ и кредиту лицевого счета на б/с 30906 - для документов, принятых от обслуживаемых ГРКЦ кредитных организаций и клиентов. При этом в случае передачи платежных документов от КО и клиентов в ГРКЦ электронном виде в документы дня ГРКЦ помещаются (аналогично РКЦ, п. 2.2.10) реестры проведенных платежей;

- по дебету лицевого счета на б/с 30902 и кредиту лицевого счета на б/с 30906 - для документов, принятых от РКЦ. При этом по принятым к проводу ЭПД, полученным в ГРКЦ из РКЦ своего региона, распечатываются реестры проведенных платежей, содержащих все реквизиты ЭПД. Реестры заверяются ответственным исполнителем с одновременным проставлением отметки "передано" и помещаются в документы дня ГРКЦ.

2.3.5. Не позднее следующего рабочего дня от ГРКЦ - получателя ЭПД должно быть получено подтверждение, в котором содержится сообщение (пакет ЭСИД - подтверждений) о получении ЭПД. Структура данных подтверждения в пакете ЭСИД - подтверждений приведена в Приложении 5. Подтверждения используются для квитовки ЭПД с отражением по балансу ГРКЦ. По принятым подтверждениям формируются реестры сквитованных в ГРКЦ межрегиональных электронных платежей (сгруппированных по регионам - получателям ЭПД и содержащих все реквизиты ЭСИД - подтверждений), которые помещаются в документы дня. На общую сумму сквитованных за день ЭПД по каждому региону - получателю ЭПД оформляется мемориальный ордер, в котором указывается ссылка на соответствующий реестр сквитованных платежей.

Информация (ЭСИД) о подтверждениях, полученных в ГРКЦ - отправителе платежа, передается средствами телекоммуникаций в РКЦ для создания бумажного документа - подтверждения (уведомления) приема ЭПД ГРКЦ - получателем (Приложение 8).

2.3.6. Если в установленный срок подтверждения не поступили, формируется и посылается ЭСИД - запрос на своевременно не полученные подтверждения, приведенный в Приложении 9. Если в течение двух рабочих дней после дня отправки электронных платежных документов подтверждения по ним не получены, межрегиональные электронные расчеты с ГРКЦ данного региона могут быть временно приостановлены до выяснения и устранения причин возникшей нестандартной ситуации.

2.3.7. Ежедневно формируется реестр несквитованных в ГРКЦ межрегиональных электронных платежей (переданные, но неподтвержденные ЭПД), который помещается в отдельную папку.

3.1. Операции в ГРКЦ

3.1.1. По полученным ГРКЦ пакетам межрегиональных ЭПД и ЭСИД производится проверка ЭЦП и структурный контроль пакетов ЭД. Структурный контроль выполняется программно и заключается в проверке наименования пакетов ЭПД и ЭСИД, реквизитов служебной записи пакетов ЭПД и ЭСИД и отдельных реквизитов ЭПД и ЭСИД в соответствии с Приложениями 6, 7 и 9.

В случае отрицательных результатов структурного контроля принятые пакеты возвращаются в ГРКЦ - отправитель без исполнения (коды и причины возврата пакетов ЭПД и ЭСИД приведены в Приложении 10).

При положительных результатах структурного контроля пакетов ЭПД выполняется логический контроль реквизитов электронных документов. Реквизиты электронных платежных документов программно контролируются на отсутствие ошибок, приведенных в Приложении 11.

3.1.2. В зависимости от результатов логического контроля реквизитов и местонахождения счета получателя ЭПД предусматриваются следующие схемы обработки полученных из регионов - корреспондентов электронных платежей:

- зачисление средств на корреспондентский счет кредитной организации в ГРКЦ;

- зачисление средств на счет клиента Банка России в ГРКЦ;

- зачисление средств на счета учета внутрирегиональных электронных платежей (ВЭП) для последующей передачи с использованием средств телекоммуникаций в РКЦ - получатель;

- зачисление средств на счет клиента Банка России в РКЦ при условии обслуживания ГРКЦ и РКЦ в одном обрабатывающем центре (способ централизованной обработки учетно - операционной информации подразделений Банка России);

- зачисление средств в ГРКЦ на лицевые счета, открытые на балансовом счете N 30811, в следующих случаях: при получении ЭПД, не прошедших логический контроль и подлежащих возврату в составе пакета ЭПД по возврату платежей; при получении возвращенных ошибочных платежей; при получении ЭПД в адрес КО с отозванной лицензией.

Принятые к обработке ЭПД, полученные из регионов - корреспондентов, учитываются на балансе ГРКЦ по дебету лицевого счета на б/с 30904 и кредиту одного из счетов, указанных выше в данном пункте.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2000 N 775-У)

3.1.3. По электронным платежам, получателями которых являются клиенты Банка России или КО, обслуживаемые ГРКЦ и не использующие для обмена электронными документами телекоммуникационные каналы связи, распечатываются (в ГРКЦ или в подразделении, выполняющем информационно - вычислительное обслуживание) копии электронных платежных документов по форме, приведенной в Приложении 3. Бумажная копия ЭПД подписывается бухгалтерским работником, заверяется оттиском штампа учреждения Банка России, на копии также проставляется оттиск штемпеля с датой провода суммы ЭПД по счету клиента. Штамп проставляется только на первом экземпляре приложений к выписке.

Если получателем ЭПД является клиент Банка России, обслуживаемый в ГРКЦ, то бумажные копии электронного платежного документа распечатываются в двух экземплярах, один из которых прилагается к выписке из лицевого счета клиента, второй подшивается в документы дня.

Если получателем ЭПД является клиент кредитной организации, то бумажные копии электронного платежного документа распечатываются в трех экземплярах, два из которых прилагаются к выписке из корреспондентского счета, третий подшивается в документы дня. При этом один из двух прилагаемых экземпляров бумажной копии ЭПД, предназначенный получателю платежа - клиенту КО, учреждением Банка России не оформляется.

В документы дня ГРКЦ могут помещаться реестры проведенных платежей, содержащих все реквизиты ЭПД, полученных в ГРКЦ в адрес обслуживаемых КО и других клиентов Банка России. В этом случае бумажные копии ЭПД распечатываются только для приложения к выписке из лицевого счета в одном экземпляре, если получателем ЭПД является обслуживаемый в ГРКЦ клиент Банка России, и в двух экземплярах, если получателем ЭПД является клиент КО.

В случае принятия территориальным учреждением Банка России соответствующего решения, данный порядок помещения в документы дня реестров проведенных платежей распространяется на все РКЦ, которые являются участниками электронных расчетов.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2000 N 775-У)

3.1.4. В случаях, когда Договором с КО (или с клиентом ГРКЦ) предусмотрена передача полученных в их адрес ЭПД с использованием средств телекоммуникаций, КО (или клиенту Банка России) в соответствии с установленным регламентом направляется пакет ЭПД, подтверждающий факт получения и исполнения данных ЭПД в обслуживающем подразделении расчетной сети Банка России. Копии ЭПД на бумажном носителе при этом могут быть распечатаны и оформлены в КО в соответствии с формой Приложения 3. В документы дня ГРКЦ помещаются реестры проведенных платежей, полученных в ГРКЦ в адрес обслуживаемых КО и клиентов и содержащих все реквизиты ЭПД. Изготовление и оформление в ГРКЦ копии электронного платежного документа для последующей передачи в КО в этом случае необязательны.

3.1.5. Полученные в ГРКЦ ЭПД в адрес кредитных организаций и клиентов Банка России, обслуживаемых в РКЦ региона, сортируются по РКЦ - получателям. В адрес РКЦ - получателей формируются пакеты ЭПД, которые передаются в РКЦ с использованием системы внутрирегиональных электронных расчетов в соответствии с установленным в регионе регламентом. При этом по принятым к проводу ЭПД распечатываются реестры проведенных платежей, содержащих все реквизиты ЭПД. Реестры заверяются ответственным исполнителем с одновременным проставлением отметки "получено" и помещаются в документы дня ГРКЦ.

3.1.6. На электронные платежи, поступившие в ГРКЦ, создаются пакеты ЭСИД - подтверждений о принятии ЭПД к проводу в соответствии со структурой данных, приведенной в Приложении 5. Первой записью в пакете ЭСИД - подтверждений являются служебная запись, структура которой представлена в Приложении 6.

Сформированный пакет ЭСИД - подтверждений направляется в регион - отправитель платежей в день получения ЭПД или на следующий рабочий день, но не позднее 10 часов местного времени.

3.1.7. При поступлении в ГРКЦ ЭСИД - запроса на своевременно не полученные подтверждения проводится оперативный разбор причин, вызвавших запрос. После выявления и устранения причин, вызвавших запрос, при необходимости в регион - корреспондент отправляется пакет ЭСИД - подтверждений, соответствующий полученному запросу.

3.2. Операции в РКЦ

3.2.1. В РКЦ (или в подразделении, выполняющем информационно - вычислительное обслуживание) на основании ЭПД, получателями которых являются клиенты Банка России и КО, обслуживаемые в РКЦ и не являющиеся участниками обмена электронными документами с Банком России, распечатываются и оформляются бумажные копии ЭПД в порядке, определенном в п. 3.1.3 настоящего Положения.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2000 N 775-У)

3.2.2. В случаях, когда Договором с КО (или клиентом РКЦ) предусмотрена передача полученных в их адрес ЭПД с использованием средств телекоммуникаций в КО (или клиенту Банка России) в соответствии с установленным регламентом направляется пакет ЭПД, подписанный ЭЦП РКЦ (или ЦОИ) и подтверждающий факт получения и исполнения данных ЭПД в обслуживающем подразделении расчетной сети Банка России. Копии ЭПД на бумажном носителе при этом могут быть распечатаны и оформлены в КО в соответствии с формой Приложения 3. В документы дня РКЦ помещаются реестры проведенных платежей, полученных в РКЦ в адрес обслуживаемых КО и клиентов и содержащих все реквизиты ЭПД. Изготовление и оформление в РКЦ копии электронного платежного документа для последующей передачи в КО (клиенту РКЦ) в этом случае необязательны.

3.2.3. Полученные ЭПД учитываются в балансе РКЦ по дебету лицевого счета на б/с 30902 и кредиту корреспондентского счета КО - получателя ЭПД или кредиту счета клиента Банка России в РКЦ, если он является получателем ЭПД. При неверно указанном номере счета клиента Банка России в РКЦ (децентрализованный способ обработки ВЭП) сумма платежа относится на лицевой счет б/с 30811.

4.1. Электронные платежные документы, зачисленные в ГРКЦ - получателе на лицевой счет, открытый на балансовом счете N 30811 "Кредитовые суммы, перечисленные по взаимным расчетам до выяснения", как не прошедшие логический контроль по причинам, приведенным в Приложении 11 (ошибочные ЭПД), возвращаются в составе пакета ЭПД по возврату платежей в ГРКЦ - отправитель.

4.2. Пакет ЭПД по возврату платежей формируется программно, со структурой записи, аналогичной структуре записей в пакете электронных платежных документов. При этом пакет ЭПД по возврату платежей образуется как совокупность пар записей.

Первая запись содержит электронный платежный документ по возврату платежа, в котором:

- в качестве реквизитов получателя ("БИК КО получателя", "N корсчета КО получателя", "N счета получателя (корреспондента)", "ИНН КО - получателя", "ИНН корреспондента", "Наименование корреспондента") указываются реквизиты отправителя из ошибочного документа;

- в качестве реквизитов отправителя указываются БИК ГРКЦ и лицевой счет, открытый на балансовом счете 30811 для ошибочных ЭПД; значения реквизитов "N корреспондентского счета КО - плательщика" и "ИНН клиента" не заполняются; в качестве реквизита "Наименование клиента" используется наименование ГРКЦ;

- в качестве реквизитов "Дата ввода электронного документа", "Дата выписки платежного поручения", "Срок платежа" используется дата текущего операционного дня ГРКЦ;

- реквизит "Код очередности платежа" принимает значение "6"

- реквизит "Порядковый номер электронного документа" принимает уникальное значение (для ГРКЦ) в течение текущего операционного дня.

Дата ввода ЭПД по возврату платежа должна совпадать с датой зачисления и датой списания с балансового счета N 30811. Поле "Назначение платежа" нового документа заполняется в строго указанном порядке для последующей автоматизированной обработки согласно Приложению 11.

Вторая запись (информационная) является приложением к электронному платежному документу по возврату платежа и содержит реквизиты ошибочного электронного платежного документа в том же виде, в котором они были получены из ГРКЦ региона - корреспондента. Реквизиты второй записи используются для целей автоматизированного контроля, а также для распечатки и оформления приложения к электронному платежному документу по возврату платежа.

4.3. Подтверждения на полученные электронные платежные документы по возврату платежей формируются аналогично подтверждениям на ЭПД, полученные в пакете электронных платежных документов, и отправляются в соответствии с установленным данным Положением порядком. При этом в качестве реквизитов подтверждения используются реквизиты электронного платежного документа по возврату платежей (первая запись в паре).

4.4. Для учета операций по электронным платежам в балансе ГРКЦ на б/с N 30811 открываются два лицевых счета:

Первый лицевой счет (далее по тексту - л/с ошибочных ЭПД) используется для выполнения следующих операций:

- по кредиту счета выполняются операции зачисления сумм полученных ошибочных электронных платежных документов;

- по дебету счета выполняются операции по списанию сумм отправленных электронных платежных документов по возврату платежей.

Второй лицевой счет (далее по тексту - л/с возвращенных ЭПД) используется для выполнения следующих операций:

- по кредиту счета выполняются операции зачисления сумм полученных электронных платежных документов по возврату платежей;

- по дебету счета выполняются операции по списанию сумм полученных электронных платежных документов по возврату платежей в соответствии с порядком, определенным в п. 4.6.

Аналогичные счета открываются в балансе РКЦ в случае применения в регионе децентрализованного способа обработки учетно - операционной информации.

При централизованном способе обработки учетно - операционной информации в РКЦ на б/с N 30811 для электронных платежей открывается один лицевой счет - для учета полученных электронных платежных документов по возврату платежей (л/с возвращенных ЭПД).

4.5. Операции, выполняемые в ГРКЦ (РКЦ) - получателе ошибочного электронного платежного документа

4.5.1. Выявленные в ГРКЦ ошибочные межрегиональные электронные платежи отражаются в балансе ГРКЦ - получателе:

Дебет счета N 30904 - Кредит счета N 30811

(л/с ошибочных ЭПД).

4.5.2. Выявленные в РКЦ (децентрализованный способ обработки учетно - операционной информации) ошибочные межрегиональные электронные платежи отражаются в балансе РКЦ - получателе:

Дебет счета N 30902 - Кредит счета N 30811

(л/с ошибочных ЭПД).

4.5.3. Операция зачисления в ГРКЦ ошибочного ЭПД на счет N 30811 и операция возврата ошибочного ЭПД (формирование пакета ЭПД по возврату платежей и списание с балансового счета N 30811) должны быть выполнены в течение одного операционного дня. Сформированный пакет ЭПД по возврату платежей должен быть отправлен в ГРКЦ - отправитель первоначального ошибочного ЭПД в ближайшем сеансе электронной связи или не позднее 10 часов по местному времени рабочего дня, следующего за датой зачисления на счет N 30811.

Аналогичным образом регламентируется операция зачисления в РКЦ ошибочного ЭПД на счет N 30811 и операция возврата ошибочного ЭПД (списания с балансового счета N 30811).

4.5.4. По результатам проводок в ГРКЦ (РКЦ) - получателе ошибочного ЭПД формируются реестры полученных из регионов - корреспондентов в ГРКЦ межрегиональных электронных платежей, зачисленных на счет "Кредитовые суммы, перечисленные по взаимным расчетам до выяснения" (на б/с N 30811, л/с ошибочных ЭПД), с указанием причины (кода) зачисления на этот счет, и реестры возвращенных ГРКЦ - отправителю межрегиональных электронных платежей, зачисленных ранее на счет "Кредитовые суммы, перечисленные по взаимным расчетам до выяснения" (списанным со счета N 30811). Указанные документы заверяются подписью ответственного исполнителя и контрольной подписью главного бухгалтера ГРКЦ (РКЦ) или лица, его замещающего, и помещаются в документы дня.

4.6. Операции, выполняемые в ГРКЦ (РКЦ) - получателе электронного платежного документа по возврату платежа

4.6.1. При получении ЭПД по возврату платежей в ГРКЦ - отправителе первоначального ошибочного ЭПД суммы электронных платежных документов по возврату платежей (первая запись), содержащиеся в документах из данного пакета, зачисляются на соответствующий лицевой счет, открытый на балансовом счете N 30811 (л/с возвращенных ЭПД), в корреспонденции с соответствующим лицевым счетом, открытым на балансовом счете N 30904. Производится анализ ошибок и выполняются операции по одному из трех вариантов:

- зачисление на счет отправителя ошибочного ЭПД;

- исправление и повторное отправление электронного платежного документа;

- отправление электронного платежного документа по возврату платежа в РКЦ.

Данные операции выполняются на основании мемориального ордера. Мемориальные ордера на списание с лицевого счета, открытого на балансовом счете N 30811 для полученных ЭПД по возврату платежей, выписываются ответисполнителем и оформляются в соответствии с правилами ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации. Кроме того, в ГРКЦ (РКЦ) по форме Приложения 3 оформляются копии электронного платежного документа по возврату платежа на бумажном носителе, для чего используются реквизиты первой записи из пары записей возвращаемого платежа в пакете возврата платежей, и копии возвращаемого ошибочного электронного документа, на основании реквизитов второй записи из пары записей возвращаемого платежа. Эти документы наряду с мемориальными ордерами помещаются в документы дня ГРКЦ (РКЦ).

Передача в КО электронных платежных документов по возврату или их копий на бумажном носителе производится в соответствии с Договором.

4.6.2. Зачисление на счет отправителя средств ошибочного ЭПД в ГРКЦ осуществляется, если ошибка была допущена кредитной организацией / клиентом ГРКЦ. При этом в балансе ГРКЦ выполняется проводка:

Дебет счета N 30811 - Кредит корсчета КО в ГРКЦ

(л/с возвращенных ЭПД) или счета клиента Банка России в ГРКЦ.

4.6.3. Исправление и повторное отправление электронного платежного документа осуществляются, если ошибка была допущена в ГРКЦ. При этом формируется новый начальный (исправленный) электронный платежный документ, содержащий исходные (правильные) реквизиты плательщика и получателя, а также новые значения реквизитов "Дата ввода электронного документа" и "Порядковый номер электронного документа", и отправляется в ГРКЦ - получатель в соответствии с установленным данным Положением порядком с отражением по балансу в ГРКЦ - отправителе нового исправленного ЭПД:

Дебет счета N 30811 - Кредит счета N 30906.

(л/с возвращенных ЭПД)

Исправление ошибочного документа и отправление исправленного документа, выполняемые в ГРКЦ, должны производиться в день получения пакета ЭПД по возврату платежей или на следующий рабочий день.

4.6.4. Отправление электронного платежного документа по возврату платежа в РКЦ осуществляется, если ошибка была допущена в РКЦ или в кредитной организации / у клиента Банка России, обслуживаемых в РКЦ. При этом возвращаемый платеж доводится до РКЦ с использованием системы внутрирегиональных электронных расчетов и отражением в балансе:

- ГРКЦ (централизованный способ обработки учетно - операционной информации):

Дебет счета N 30811 - Кредит счета N 30901,

(л/с возвращенных ЭПД)

- ГРКЦ (децентрализованный способ обработки учетно - операционной информации):

Дебет счета N 30811 - Кредит счета N 30905,

(л/с возвращенных ЭПД)

- РКЦ:

Дебет счета N 30902 - Кредит счета N 30811

(л/с возвращенных ЭПД).

Далее в РКЦ обработка электронных платежных документов по возврату платежей осуществляется аналогично порядку, изложенному в пунктах 4.6.2, 4.6.3 для ГРКЦ.

4.6.5. В ГРКЦ - получателе формируются реестры полученных из регионов - корреспондентов ЭПД по возврату платежей, зачисленных на счет "Кредитовые суммы, перечисленные по взаимным расчетам до выяснения" за день.

Указанные реестры оформляются аналогично п. 4.5.4 и помещаются в документы дня.

4.6.6. При выполнении в ГРКЦ (РКЦ) операции возврата платежа (зачисление на счет отправителя ошибочного ЭПД - п. 4.6.2) электронные платежные документы по возврату платежей передаются кредитной организации / клиенту Банка России в соответствии с порядком (в электронном виде или на бумажном носителе), определенным в Договоре.

4.7. Операции, выполняемые в ГРКЦ (РКЦ) при получении ЭПД, адресованных КО, у которой Банком России отозвана лицензия на осуществление банковских операций.

4.7.1. С момента отзыва у КО получателя лицензии на осуществление банковских операций и до момента создания ликвидационной комиссии или назначения конкурсного управляющего (ликвидатора), полученные ЭПД, адресованные вышеуказанной КО, при положительном результате логического контроля программным способом зачисляются на отдельный лицевой счет, открытый согласно п. 4.4 настоящего Положения на балансовом счете N 30811 "Кредитовые суммы, перечисленные по взаимным расчетам до выяснения".

4.7.4. На полученные ЭПД в ГРКЦ получателе согласно п. 3.1.6 настоящего Положения формируются и направляются в ГРКЦ отправителя пакеты ЭСИД - подтверждений. При формировании ЭСИД - подтверждений используется код результата логического контроля, определенный в Приложении 11 к настоящему Положению и соответствующий операциям с ЭПД, адресованным КО с отозванной лицензией.

4.7.2. - .4.7.3. Не подлежат опубликованию.

4.7.5. В ГРКЦ (РКЦ) в одном экземпляре распечатывается бумажная копия ЭПД и подвергается контролю на соответствие совершаемой операции перечню операций, разрешенных нормативными актами Банка России, в целях определения допустимости зачисления средств на корреспондентский счет КО.

Данный экземпляр бумажной копии ЭПД помещается в дальнейшем в документы дня.

4.7.6. - .4.7.7. Не подлежат опубликованию.

4.7.8. Если по результатам контроля сумма ЭПД не подлежит зачислению на корреспондентский счет КО получателя, то она должна быть возвращена в ГРКЦ отправителя в составе пакета ЭПД по возврату платежа.

4.7.9. - 4.7.12. Не подлежат опубликованию.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2000 N 775-У)

5.1. Настоящее Положение вступает в силу с момента подписания за исключением пункта 2.1.6, главы 4 и Приложения 11 (в части реализации кодов результата 37 и 38).

5.2. С момента вступления в силу настоящего Положения утрачивают силу:

"Временное положение о совершении межрегиональных электронных платежей в опытных зонах системы Центрального банка Российской Федерации" от 02.08.93 и Уточнения к нему от 04.08.95, от 15.10.95, от 29.07.96, от 13.08.96, от 30.12.96.

5.3. Вступление в силу пункта 2.1.6, главы 4 и Приложения 11 (в части реализации кодов результата 37 и 38) устанавливается нормативными актами Банка России.

5.4. Главным Управлениям (Национальным Банкам) Банка России довести настоящее Положение до территориальных подразделений расчетной сети Банка России и подразделений информатизации.

Первый Заместитель
Председателя Банка России
С.В.АЛЕКСАШЕНКО