Законодательная база Российской Федерации

ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ N 30, ГТК РФ N 01-20/10538 от 26.07.95 (ред. от 22.02.2000) "О ПОРЯДКЕ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ ЗА ОБОСНОВАННОСТЬЮ ПЛАТЕЖЕЙ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ ЗА ИМПОРТИРУЕМЫЕ ТОВАРЫ"

10.1. УКи используются также Банком Импортера для последующего контроля за выполнением Импортером требования пункта 4.7 настоящей Инструкции по представлению в Банк Импортера ксерокопий ГТД, подтверждающих ввоз товара на таможенную территорию Российской Федерации.

10.2. В случае обнаружения Банком Импортера фактов непредставления Импортером в указанные сроки ксерокопии ГТД или документов, указанных в пункте 10.1 настоящей Инструкции, уполномоченное лицо Банка Импортера на основании пункта 1 "б" статьи 15 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" приостанавливает операции со средствами Импортера, находящимися на счетах Импортера в Банке Импортера, на сумму, соответствующую стоимости ввезенной партии товаров. Если средства Импортера, имеющиеся в распоряжении Банка Импортера, выражены в иной валюте (включая рубли), чем сумма, указанная в УКи, Банк Импортера при осуществлении указанной меры применяет курс рубля к иностранным валютам, установленный Банком России на день приостановления операций со средствами Импортера.

10.3. Одновременно с приостановлением операций по счетам Импортера Банк Импортера направляет в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения Импортера уведомление о факте непредставления Импортером ксерокопии ГТД, подтверждающей ввоз товара на таможенную территорию Российской Федерации, в соответствии с требованиями настоящей Инструкции. Форма уведомления приведена в Приложении N 6 к настоящей Инструкции.

10.4. На основании пунктов 2 и 4 статьи 14 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" территориальное учреждение Банка России, получив указанное в пункте 10.3 настоящей Инструкции уведомление, принимает в лице руководителя территориального учреждения Банка России или его заместителя решение о наложении на Импортера штрафа в размере 20 тысяч рублей за каждый день просрочки сверх установленных настоящей Инструкцией сроков представления в Банк Импортера ксерокопии ГТД, подтверждающей ввоз товара на таможенную территорию Российской Федерации, но не свыше стоимости ввезенной партии товаров.

Взыскание указанного в настоящем пункте Инструкции штрафа осуществляется в бесспорном порядке по получении Банком Импортера письменного распоряжения начальника территориального учреждения Банка России или его заместителя.