Законодательная база Российской Федерации

ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ N 30, ГТК РФ N 01-20/10538 от 26.07.95 (ред. от 22.02.2000) "О ПОРЯДКЕ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ ЗА ОБОСНОВАННОСТЬЮ ПЛАТЕЖЕЙ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ ЗА ИМПОРТИРУЕМЫЕ ТОВАРЫ"

Приложение N 1

(в ред. - Письма ЦБ РФ N 134-У, ГТК РФ N 01-23/732 от 14.01.98, Положения, утв. ЦБ РФ N 108-П, ГТК РФ N 01-100/3 22.02.2000)

"Паспорт импортной сделки N" - указывается сложный код ПСи, состоящий из четырех частей, разделенных наклонной чертой:

- первая часть состоит из одной арабской цифры "2", означающей, что данный ПСи предназначен для валютного контроля за обоснованностью платежей за импорт товаров;

- вторая часть состоит из восьми цифр, составляющих код по ОКПО самого Банка Импортера, если валютный счет Импортера ведется в головной конторе, или его филиала, если валютный счет Импортера ведется в филиале Банка Импортера;

- третья часть состоит из трех цифр, означающих порядковый номер, присвоенный Банком Импортера новому ПСи, оформляемому при внесении изменений и/или дополнений к контракту. При отсутствии изменений и/или дополнений, повлекших оформление нового ПСи, в данной части кода ПСи проставляется "000"

- четвертая часть представляет из себя порядковый номер данного ПСи, присвоенный банком импортера при его регистрации в соответствии с требованиями пункта 9.9 раздела 9 настоящей Инструкции.". В абзаце шестом слова "в журнале "заменить словами "в соответствии с требованиями пункта 9.9 раздела 9 настоящей Инструкции.

Под графой "Паспорт импортной сделки N" указывается дата регистрации ПСи в Журнале.

Раздел "Реквизиты Банка Импортера" заполняется следующим образом.

В графе "Наименование" указывается полное наименование Банка Импортера, от имени которого подписан данный ПСи.

В графе "Филиал" указывается полное наименование филиала, где ведется валютный счет Импортера, указываемый далее в ПСи в графе "Номер счета". Заполняется только в случае, если указанный счет ведется в филиале Банка Импортера.

В графе "Почтовый адрес" указывается полный почтовый адрес Банка Импортера, ведущего валютный счет Импортера (или филиала Банка Импортера - если валютный счет Импортера ведется в филиале банка).

Раздел "Реквизиты Импортера" заполняется следующим образом.

В графе "Наименование" указывается полное официальное наименование Импортера, подписавшего ПСи.

В графе "Код ОКПО" указывается восьмизначный код подписавшего ПСи Импортера, присвоенный ему органами государственной статистики.

В графе "Адрес" указывается полный юридический адрес Импортера, подписавшего ПСи.

В графе "Номер счета" указывается значащийся в контракте номер текущего валютного счета Импортера в Банке Импортера (филиале), с которого оплачиваются товары, импортируемые по указанному в настоящем ПСи контракту, списывается покрытие по импортному аккредитиву или банковской гарантии либо на который должны поступить средства, ранее переведенные в качестве Предоплаты, при непоставке товара.

В графе "Номер налогоплательщика (ИНН)" указывается номер, присвоенный Импортеру при регистрации в налоговых органах.

(в ред. Письма ЦБ РФ N 134-У, ГТК РФ N 01-23/732 от 14.01.98)

Раздел "Реквизиты иностранной стороны" заполняется следующим образом.

В графе "Наименование" указывается наименование иностранного продавца импортируемого товара в том виде, в котором он указан в контракте, на основе которого составлен настоящий ПСи.

В графе "Страна" указывается наименование страны нахождения продавца в соответствии с контрактом, на основе которого составлен данный ПСи.

В графе "Код страны" указывается цифровой код страны регистрации контрагента по импортной сделке в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира ОК 025-95, введенным в действие Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 27 декабря 1995 г. N 641.

(в ред. Письма ЦБ РФ N 134-У, ГТК РФ N 01-23/732 от 14.01.98)

В графе "Адрес" указывается юридический адрес иностранного продавца в соответствии с условиями контракта, на основе которого составлен данный ПСи.

Раздел "Реквизиты и условия контракта" заполняется следующим образом.

В графе "Номер" указывается номер контракта, на основе которого составлен данный ПСи.

В случае оформления нового ПСи в результате внесения изменений и/или дополнений в контракт в данной графе после номера основного контракта через запятую указывается номер и дата изменений и/или дополнений, повлекших оформление данного ПСи.

В графе "Дата" указывается дата подписания контракта.

В графе "Сумма контракта" указывается общая стоимость импортируемого товара в соответствии с данным контрактом.

В графе "Валюта цены" указывается наименование вида валюты, в которой определена Сумма контракта, согласно Общесоюзному классификатору валют, утвержденному Постановлением Госкомстандарта СССР от 22 марта 1984 г. N 158, с учетом дополнений, внесенных Банком России письмом от 21 января 1994 г. N 73.

В графе "Код валюты цены" указывается код валюты цены согласно Общесоюзному классификатору валют, утвержденному Постановлением Госкомстандарта СССР от 22 марта 1984 г. N 158, с учетом дополнений, внесенных Банком России письмом от 21 января 1994 г. N 73.

В графе "Валютная оговорка" указывается способ расчета курса валюты цены по контракту к валюте платежа в той форме, в которой он указан в контракте.

(в ред. Письма ЦБ РФ N 134-У, ГТК РФ N 01-23/732 от 14.01.98)

В графе "Последняя дата" указывается наиболее поздняя из следующих двух прогнозируемых дат, рассчитываемых Импортером самостоятельно исходя из условий контракта, на основании которого составлен данный ПСи:

- дата завершения таможенного оформления на территории Российской Федерации в отношении последней партии товара по контракту;

- дата последнего платежа за импортируемые по данному контракту товары.

В графе "Валюта платежа" указывается наименование вида валюты, в которой по условиям контракта предполагается оплата импортируемых товаров, согласно Общесоюзному классификатору валют, утвержденному Постановлением Госкомстандарта СССР от 22 марта 1984 г. N 158, с учетом дополнений, внесенных Банком России письмом от 21 января 1994 г. N 73.

В графе "Код валюты платежа" указывается код валюты платежа согласно Общесоюзному классификатору валют, утвержденному Постановлением Госкомстандарта СССР от 22 марта 1984 г. N 158, с учетом дополнений, внесенных Банком России письмом от 21 января 1994 г. N 73.

В графе "Форма расчетов" указывается код применяемой формы расчетов за импортируемый товар в соответствии с условиями контракта (согласно приведенному ниже классификатору):

В графе "Оплата товара" указывается код срока оплаты товара согласно приведенному ниже классификатору.

Настоящим извещаем Вас, что наш клиент - (полное наименование Импортера)

юридический адрес:

код ОКПО:

с нашего согласия произвел (дата валютирования) Предоплату в размере (сумма цифрами, прописью, наименование валюты) по паспорту импортной сделки N (номер) от (дата подписания ПСи), копия которого прилагается.

В связи с вышеизложенным (наименование банка - гаранта) по просьбе указанного Импортера и в соответствии с Инструкцией Банка России и ГТК России "О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортируемые товары" от 26 июля 1995 г. N _____ настоящим берем на себя обязательство (солидарную ответственность) перед государством по уплате сумм финансовых санкций в соответствии с пунктом 2.2 указанной Инструкции, а также обязательство уплатить в срок, указанный в Вашем письменном извещении о привлечении указанного клиента к финансовой ответственности любую сумму в рублях, не превышающую эквивалент (повторяется цифрами и прописью сумма Предоплаты и валюта платежа, указанная выше) по курсу рубля к иностранным валютам, установленному Банком России на дату платежа, в погашение обязательства нашего клиента по уплате сумм указанных финансовых санкций.

Предел нашей ответственности по настоящей Гарантии уменьшается на следующие суммы:

а) стоимость фактически поступившего товара, указанную в графе 22 ГТД, заверенная личной номерной печатью таможенного инспектора ксерокопия которой была представлена нашим клиентом до наступления срока уплаты сумм финансовых санкций по Вашему письменному требованию по настоящей Гарантии и которая однозначно свидетельствует о завершении таможенного оформления в отношении товара, при оплате которого было выдано настоящее обязательство;

б) суммы, поступившие на текущий валютный счет нашего клиента до наступления срока уплаты сумм финансовых санкций по Вашему письменному требованию по настоящей Гарантии и однозначно являющиеся суммами возврата иностранной стороной по сделке или ее приказу Предоплаты, по которой было выдано настоящее обязательство;

в) суммы финансовых санкций к нашему клиенту, решения о применении которых признаны арбитражным судом недействительными, что подтверждается наличием у нас оригиналов постановлений арбитражного суда.

Настоящая Гарантия вступает в силу с (указывается дата, удаленная от даты Предоплаты на 180 календарных дней или на время отсрочки поставки товаров, указанной в графе ПСи "Лицензия Банка России", если таковая лицензия имеется) и действительна до (указывается дата, удаленная от даты произведенной Предоплаты на срок отсрочки поставки товаров, указанной в графе ПСи "Лицензия Банка России", если таковая лицензия имеется, но не менее, чем на 1 календарный год).

Разрешаем территориальному учреждению Банка России по (указывается регион) при отсутствии до установленной даты взыскания обоснованного отказа с нашей стороны удовлетворить требования по настоящей Гарантии путем взыскания причитающейся по настоящей Гарантии ВК суммы посредством списания эквивалента в рублях по курсу рубля к иностранным валютам, установленному Банком России на дату списания с нашего корреспондентского счета в РКЦ.

Настоящая Гарантия не может быть отозвана.

Руководитель банка (или другое уполномоченное лицо банка)

(подпись)
И.О.Фамилия

М.П.

Второй уполномоченный руководитель (если необходимость его подписи установлена внутренним распорядком банка)

(подпись)
И.О.Фамилия

Примечание. Каждый лист Гарантии ВК подписывается должностными лицами Банка Импортера, уполномоченными подписывать платежные гарантии, и скрепляется печатью.

Приложение N 3

Ваш клиент: (полное наименование Импортера)

юридический адрес:

код ОКПО:

с Вашего согласия произвел (дата валютирования) Предоплату в размере (сумма цифрами, прописью, наименование валюты) по паспорту импортной сделки N (номер) от (дата подписания ПСи).

На дату составления настоящего Требования, по имеющейся информации, оплаченные товары на сумму ______ не представлены к таможенному оформлению таможенным органам Российской Федерации, а сумма произведенной Предоплаты в размере _____ не возвращена на счет Вашего клиента.

В связи с этим (указывается дата принятия территориальным учреждением Банка России решения о привлечении Импортера к финансовой ответственности, отстоящая от даты Предоплаты на срок свыше 180 календарных дней) принято решение о привлечении (полное наименование Импортера) к финансовой ответственности.

На основании вышеуказанной Гарантии ВК, выданной Вами, если до (указывается дата на 3 (три) календарных месяца позже даты принятия решения о привлечении Импортера к финансовой ответственности или ближайший к указанной дате рабочий день) от Вас не поступит обоснованный письменный отказ удовлетворить настоящее требование, с Вашего корреспондентского счета в РКЦ Банка России будет в бесспорном порядке списан эквивалент в рублях суммы (повторяется цифрами и прописью сумма Предоплаты, указанная выше, за вычетом стоимости поступивших товаров или возвращенной Предоплаты в случае частичного выполнения иностранным партнером своих обязательств) по курсу рубля к иностранным валютам, установленному Банком России на дату списания.

М.П.

Приложение N 4

В графе "Карточка платежа N 00000000" указывается порядковый номер платежа по ПСи, произведенного Банком Импортера единой суммой. При использовании Банком Импортера унифицированных программных средств, разрабатываемых ГТК России, данный порядковый номер автоматически определяется и сохраняется в электронном журнале учета Карточек платежа в разрезе ПСи.

В графе "ПСи" указывается номер ПСи, по которому была произведена оплата импортируемого товара на сумму, указанную в графе "Сумма П." данной Карточки платежа.

В графе "В. сч." указывается номер текущего валютного счета Импортера в Банке Импортера, через который осуществляются расчеты по ПСи, указанному в графе "ПСи" настоящей Карточки платежа.

В графе "Сумма П.":

а) при отсылке Карточки платежа в ГТК России без УКи непосредственно в течение десяти календарных дней с даты платежа за импортируемые товары указывается фактическая сумма платежа, произведенного Банком Импортера единой суммой;

б) при отсылке Карточки платежа в ГТК России вместе с УКи указывается сумма, фактически уплаченная за данный указанный в УКи ввезенный товар в соответствии с вариантом заполнения Карточки платежа Импортера;

в) сумма средств, поступивших на текущий валютный счет Импортера в качестве возврата ранее переведенных в оплату импортируемых товаров.

В графе "КВП" указывается код валюты по Общесоюзному классификатору валют, утвержденному Постановлением Госкомстандарта СССР от 22 марта 1984 г. N 158, с учетом дополнений и изменений, внесенных Банком России письмом от 21 января 1994 г. N 73, в которой фактически произведен платеж суммы, указанной в графе "Сумма П." данной Карточки платежа, т.е. валюты платежа по контракту или валюты, в которой поступила сумма возврата.

В графе "Дата П." указывается дата валютирования платежа иностранной стороне по контракту или ее приказу или дата валютирования перевода денежных средств Импортеру при возврате средств, ранее переведенных в оплату импортируемых товаров, указанных в графе "Сумма П.".

В графах "ГВК" и "Дата Г" указывается соответственно номер и дата Гарантии ВК, выданной Банком Импортера по сумме платежа за импортируемые товары, указанной в графе "Сумма П.". Данная графа заполняется только в случае Предоплаты импортируемого товара с выдачей Банком Импортера Гарантии ВК.

В случае оплаты товаров после их отгрузки в адрес Получателя независимо от факта поступления товаров на таможенную территорию Российской Федерации Гарантия ВК не выдается и, соответственно, данные графы не заполняются.

В графе "Инф. Би/ФР" указывается код используемой формы расчетов в соответствии с классификатором, приведенным в Приложении N 1 к настоящей Инструкции.

В графе "Признак" указывается код признака произведенного платежа согласно приведенному ниже классификатору:

Графы, заполняемые только в случаях платежа против ксерокопии ГТД (см. раздел 5 настоящей Инструкции) или при отсылке Карточки платежа в ГТК России вместе с УКи

В графе "ГТД N" указывается номер ГТД, соответствующий графе 7 ГТД, по которой прошел таможенное оформление товар, на основании платежа за который составлена данная Карточка платежа.

В графе "Номер товара" указывается номер оплаченного товара из графы 32 ГТД.

В графе "Инф. Би/Сумма Б" указывается сумма, засчитанная Банком как фактически уплаченная за ввезенный товар, по которому в Банк Импортера поступила УКи или ксерокопия ГТД. В случае несогласия Банка Импортера с расчетом курса валюты цены к валюте платежа данная сумма совпадает по величине и по валюте с суммой, указываемой в графе "Сумма П." той же Карточки платежа, отсылаемой в ГТК России вместе с УКи.

В графе "Инф. Би/КВ" указывается код валюты, в которой выражена сумма графы "Инф. Би/Сумма Б", согласно Общесоюзному классификатору валют, утвержденному Постановлением Госкомстандарта СССР от 22 марта 1984 г. N 158, с учетом дополнений и изменений, внесенных Банком России письмом от 21 января 1994 г. N 73. Выбор валюты суммы, указываемой в графе "Инф. Би/Сумма Б", осуществляется в соответствии с пунктом 9.5 настоящей Инструкции.

Графа "Особые отметки" используется Банком Импортера в случае необходимости внесения дополнительных сведений и отметок. В случае возврата средств, ранее переведенных в оплату импортируемых товаров, в данной графе указывается номер и дата межбанковского авизо, подтверждающего операцию.

Бумажная копия отосланной в ГТК России Карточки платежа подписывается Ответственным лицом Банка с указанием его фамилии и инициалов, скрепляется печатью Банка Импортера и помещается в Досье (Импорт).

Приложение N 5

(в ред. - Письма ЦБ РФ N 134-У, ГТК РФ N 01-23/732 от 14.01.98)

В графе "N" указывается порядковый номер, присваиваемый УКи ГТК России. Данный номер не подлежит исправлению Банком Импортера. В случае самостоятельного составления УКи Банком Импортера на основе ГТД, представленной Импортером, данная графа остается незаполненной.

В графе "ПСи" указывается номер ПСи, который был представлен при таможенном оформлении товарной партии вместе с ГТД, на основании которой составлена данная УКи.

Контрольным сроком возврата УКи в ГТК России считается последний календарный день месяца, получаемого путем прибавления к дате завершения таможенного оформления партии импортируемых товаров, указанной в графе "D" ГТД:

- в случае предварительной оплаты партии товаров - 30 календарных дней;

- в остальных случаях - 30 календарных дней и предельно допустимого срока оплаты товаров, определенного на основании указанного в соответствующем ПСи кода срока оплаты в соответствии с классификатором, приведенным в Приложении 1 к Инструкции.

(в ред. Письма ЦБ РФ N 134-У, ГТК РФ N 01-23/732 от 14.01.98)

В графе "В. сч." указывается номер текущего валютного счета Импортера, указанный в ГТД в качестве счета, с которого производится оплата данной товарной партии.

В графе "ИМ" указывается полное наименование Импортера.

В графе "ОКПО" указывается восьмизначный код ОКПО Импортера, присваиваемый органами государственной статистики.

В графе "К-т N" указывается номер контракта, на основании которого составлен ПСи и произведено таможенное оформление партии импортируемых товаров.

В случае оформления нового ПСи в результате внесения изменений и/или дополнений в контракт в данной графе после номера основного контракта через запятую указывается номер и дата изменений и/или дополнений, повлекших оформление настоящего ПСи.

В графе "Дата" указывается дата подписания основного контракта, указанного в графе "К-т N" настоящей Уки.

В графе "ГТД" указывается номер ГТД, представленной таможенным органам Российской Федерации при таможенном оформлении данной товарной партии и ксерокопия которой должна быть представлена Импортером в Банк Импортера в соответствии с пунктом 4.7 настоящей Инструкции.

В графе "Дата В" указывается дата завершения таможенного оформления товара из графы "D" ГТД, указанной в графе "ГТД" настоящей УКи.

В графе "Товар" указывается девятизначный код импортируемого товара в соответствии с ТН ВЭД.

В графе "Номер товара" указывается двузначный порядковый номер товара из гр. 32 ГТД.

В графе "Сумма Т" указывается стоимость импортируемого товара согласно графе 22 ГТД.

В графе "Инф. Т/КВ" указывается код валюты, в которой в соответствии с контрактом определена цена товара ("Валюта цены") и которая указана в первом подразделе графы 22 ГТД.

В графе "Инф. Т/ФР" указывается код формы расчетов, предусмотренной контрактом на импорт товаров, в соответствии с классификатором, приведенным в Приложении N 1 к настоящей Инструкции.

В графе "Кол. товара" указывается количество товара, прошедшего таможенное оформление по ГТД, указанной в графе "ГТД" настоящей УКи.

В графе "Ед. изм." указывается краткое наименование единицы измерения (в соответствии с ТН ВЭД), в которой выражено количество товара, указанное в графе "Кол. товара" настоящей УКи.

Графа "Особые отметки" используется как ГТК России, так и Банком Импортера в случае необходимости для внесения дополнительных сведений и отметок, облегчающих работу Банка Импортера и иных целей.

В случае самостоятельного заполнения Банком Импортера УКи данная УКи подписывается Ответственным лицом Банка с указанием его фамилии и инициалов и скрепляется печатью Банка Импортера и помещается в Досье по данному ПСи.

Приложение N 6

(на бланке банка
с полным наименованием,
юридическим адресом,
контактными телефонами)

код ОКПО банка: _______

Дата

Территориальное учреждение
Центрального банка
Российской Федерации

(Почтовый адрес)

Настоящим уведомляем, что наш клиент:

(полное наименование Импортера)

юридический адрес:

код ОКПО:

счет N

не представил своевременно копию ГТД, подтверждающую выпуск

импортируемых товаров на территорию Российской Федерации.

Дата и N ПСи ____________

Дата и N ГТД ____________

Дата выпуска товара _______

Дата представления копии ГТД в банк ____________

(заполняется, если ГТД представлена на момент отсылки

настоящего уведомления)

Дата обнаружения банком факта непредставления копии ГТД ______

Источник информации о поступлении товара:

- копия ГТД представлена Импортером;

- получен Реестр ГТД от ГТК России.

(оставить нужное)

М.П.

Приложение 7

(в ред. - Письма ЦБ РФ N 134-У, ГТК РФ N 01-23/732 от 14.01.98, Положения, утв. ЦБ РФ N 108-П, ГТК РФ N 01-100/3 22.02.2000)

2. СВЕДЕНИЯ О ПЛАТЕЖАХ И ПОСТУПЛЕНИИ ТОВАРОВ

М.П.

ПОРЯДОК
ФОРМИРОВАНИЯ ВЕДОМОСТИ БАНКОВСКОГО КОНТРОЛЯ ЗА ОБОСНОВАННОСТЬЮ ПЕРЕВОДОВ СРЕДСТВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ ЗА ИМПОРТИРУЕМЫЕ ТОВАРЫ

Ведомость банковского контроля формируется в электронном виде программным комплексом в рамках действующей технологии валютного таможенно - банковского контроля. Корректировка сведений, содержащихся в Ведомости банковского контроля, может быть произведена только путем внесения соответствующих изменений в первичные документы валютного контроля: ПСи, УКи, Карточку платежа (возврата платежа).

Ведомость банковского контроля состоит из двух частей.

1. Идентификационные сведения

Сведения, включаемые в идентификационную часть Ведомости банковского контроля, должны полностью соответствовать данным Паспорта импортной сделки (ПСи).

В пункт 1.1 из раздела "Реквизиты Банка Импортера" ПСи переносится наименование Банка Импортера.

В графе "Регистрационный номер" указывается регистрационный номер, присвоенный Банку Импортера и занесенный в Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

В пункт 1.2 полностью переносятся данные раздела "Реквизиты Импортера" ПСи.

В пункте 1.3 указывается следующее:

- последний (с учетом всех изменений в контракте) номер ПСи;

- дата регистрации ПСи в соответствии с требованиями пункта 9.9 раздела 9 настоящей Инструкции.

Из раздела "Реквизиты и условия контракта" ПСи переносятся:

- номер контракта;

- дата его заключения;

- код валюты цены;

- сумма контракта;

- последняя дата операций по контракту.

Из раздела "Реквизиты иностранной стороны" ПСи переносится код страны нахождения продавца (иностранного контрагента Импортера).

При наличии информации из раздела "Лицензия Банка России" ПСи переносятся:

- номер лицензии (разрешения);

- дата выдачи лицензии (разрешения);

- дата окончания действия лицензии (разрешения);

- сумма отсроченной поставки.

2. Сведения о платежах и поступлении товаров

Во второй части Ведомости банковского контроля отражаются нарастающим итогом с начала проведения операций по данному ПСи все осуществленные переводы средств в иностранной валюте и все поступления товаров. Итоговые графы по всем группам операций заполняются в валюте цены по контракту. Если по условиям контракта определено две и более валюты цены, итоги подводятся в долларах США по курсу, установленному Банком России на последний рабочий день отчетного месяца.

По группе операций "Платеж" указываются:

- в графе 2 - номер Карточки платежа;

- в графе 3 - дата осуществления платежа, соответствующая данным графы "Дата П" Карточки платежа;

- графа 4 не заполняется;

- в графе 5 - через слэш (/) на первом месте - код валюты цены, на втором месте - код валюты платежа (валюты, в которой фактически произведен перевод). В случае совпадения валюты цены по контракту и валюты платежа дважды указываются одинаковые коды валюты;

- в графе 6 - коэффициент пересчета валюты платежа в валюту цены по контракту при их несовпадении;

- в графе 7 - через слэш (/) на первом месте - сумма произведенного платежа в валюте цены по контракту, на втором месте - та же сумма в валюте платежа. В случае совпадения валюты цены по контракту и валюты платежа, дважды указываются одинаковые суммы. Сведения, отражаемые на первом месте, должны совпадать с данными графы "Сумма Б" Карточки платежа; сведения, отражаемые на втором месте, должны совпадать с данными графы "Сумма П" Карточки платежа;

- в графе 8 по итоговой строке группы операций "Платеж" - нарастающим итогом с момента подписания Банком Импортера ПСи по данному контракту - разница между общей суммой переводов средств в иностранной валюте по данному контракту - с одной стороны, и общей стоимостью товаров по данному контракту, о поступлении которых Банком Импортера получено подтверждение (ксерокопия ГТД, подтверждающая завершение таможенного оформления соответствующей партии товара в таможенном режиме "выпуск для свободного обращения" или "реимпорт", либо УКи из ГТК России), и суммой возврата средств в иностранной валюте по данному импортному контракту, зачисленных Банком Импортера на валютный счет Импортера, - с другой стороны. Сведения приводятся в валюте цены;

- в графе 9 - часть суммы платежей, приведенных в графе 8 Ведомости банковского контроля, по которой Банком Импортера не получено подтверждения поступления импортируемых товаров в срок, превышающий 180 дней от даты платежа;

- в графе 10 - часть суммы платежей, приведенных в графе 9 Ведомости банковского контроля, по которой Импортером представлены в Банк Импортера разрешение (лицензия) Банка России на осуществление валютных операций, связанных с движением капитала, либо соответствующее письмо из МВЭС России, подтверждающее обоснованность отсрочки поступления импортируемого товара.

По группе операций "УКи" указываются:

- в графе 2 - номер, присваиваемый УКи в ГТК России. В случае самостоятельного формирования УКи Банком Импортера графа 2 не заполняется;

- в графе 3 - дата завершения таможенного оформления партии товара на территории Российской Федерации. Сведения, отражаемые в графе 3, должны совпадать с данными графы "Дата В" соответствующей УКи или графы "D" ГТД;

- в графе 4 - дата первой отправки (возврата) Банком Импортера УКи в ГТК России (как УКи, поступившей из ГТК России, так и УКи, самостоятельно сформированной Банком Импортера);

- в графе 5 - код валюты цены по контракту в соответствии с ПСи;

- графа 6 не заполняется;

- в графе 7 - стоимость поступивших импортируемых товаров, по которым УКи отправлены Банком Импортера в ГТК России.

По группе операций "Возврат платежа" указываются:

- в графе 2 - номер Карточки возврата платежа, формируемый программным комплексом;

- в графе 3 - дата зачисления средств на валютный счет Импортера, которая должна совпадать с данными графы "Дата П" Карточки возврата платежа;

- графа 4 не заполняется;

- в графе 5 - через слэш (/) на первом месте - код валюты цены по контракту, на втором месте - код валюты платежа (валюты, в которой фактически произведен перевод). В случае совпадения валюты цены по контракту и валюты платежа дважды указываются одинаковые коды валюты;

- в графе 6 - коэффициент пересчета валюты платежа в валюту цены по контракту при несовпадении последних;

- в графе 7 - сумма средств в иностранной валюте, зачисленных Банком Импортера на валютный счет Импортера в качестве возврата средств по неисполненным импортным контрактам ("Код платежа" в Карточке платежа - "05"). Сведения указываются через слэш (/): на первом месте - сумма перевода в валюте цены по контракту, на втором месте - та же сумма в валюте платежа. В случае совпадения валюты цены по контракту и валюты платежа дважды указываются одинаковые суммы. Сведения, отражаемые на первом месте, должны совпадать с данными графы "Сумма Б" Карточки платежа; сведения, отражаемые на втором месте, должны совпадать с данными графы "Сумма П" Карточки платежа.

Приложение 8

(в ред. - Письма ЦБ РФ N 134-У, ГТК РФ N 01-23/732 от 14.01.98)

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409606

Раздел II. СТРУКТУРА ПРОИЗВЕДЕННЫХ ПЛАТЕЖЕЙ (ВОЗВРАТА ПЛАТЕЖЕЙ)

тыс. единиц валюты платежа

Раздел III. СОСТАВ ИНФОРМАЦИОННОЙ БАЗЫ ДАННЫХ

Количество:

М.П.

ПОРЯДОК
ФОРМИРОВАНИЯ ОТЧЕТА О ПЕРЕВОДЕ СРЕДСТВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ ЗА ИМПОРТИРУЕМЫЕ ТОВАРЫ

Отчет формируется по всем незавершенным импортным контрактам, находящимся в отчетном периоде под банковским контролем.

Незавершенным импортным контрактом считается контракт, по которому на отчетную дату не завершены взаиморасчеты Импортера и его иностранного контрагента, то есть у Банка Импортера отсутствуют сведения о таможенном оформлении на территории Российской Федерации в таможенных режимах "выпуск для свободного обращения" или "реимпорт" всего предусмотренного контрактом объема товаров либо не произведены все платежи за ввезенные товары.

Отчет состоит из 3 разделов.

В разделе I Отчета указываются сведения о произведенных платежах и поступлении товаров по импортным сделкам в тысячах единиц валюты цены по контракту.

По графам 2 и 3 указываются наименование и код валюты в соответствии с Общероссийским классификатором валют ОК 014-94, введенным в действие Постановлением Госстандарта России от 26.12.94 N 365.

По графе 4 указывается нарастающим итогом сложившаяся на начало отчетного месяца разница между суммой всех платежей в иностранной валюте за импортируемые товары и стоимостью всех импортируемых товаров, о поступлении которых на момент составления Отчета Банком Импортера получено подтверждение: ксерокопия ГТД, подтверждающая завершение таможенного оформления соответствующей партии товара в таможенном режиме "выпуск для свободного обращения" или "реимпорт", либо УКи из ГТК России. Сведения указываются по всем незавершенным импортным контрактам, по которым Досье (Импорт) не сдано в архив Банка Импортера по состоянию на начало текущего календарного года.

По графе 5 указывается общая сумма переводов средств в иностранной валюте за импортируемые товары, фактически осуществленных за отчетный месяц.

По графе 6 указывается сумма переводов средств в иностранной валюте, осуществленных в отчетном месяце в порядке предоплаты (авансового платежа) ("Код платежа" в Карточке платежа - "04").

По графе 7 указывается стоимость импортируемых товаров, таможенное оформление которых в режимах "выпуск в свободное обращение" или "реимпорт" завершено в отчетном месяце. В данную графу включаются сведения, полученные Банком Импортера на основании УКи, переданных в Банк Импортера из ГТК России, а также копий ГТД, представленных Импортером в Банк Импортера (в том числе с учетом корректировки указанных сведений при отправке соответствующих УКи в ГТК России).

По графе 8 указывается стоимость импортируемых товаров, по которым Банком Импортера в отчетном месяце УКи направлены в ГТК России.

По графе 9 указывается сумма средств в иностранной валюте, зачисленных в отчетном месяце Банком Импортера на валютный счет Импортера в качестве возврата средств по неисполненным импортным контрактам ("Код платежа" в Карточке платежа - "05").

По графе 10 указывается нарастающим итогом сложившаяся на конец отчетного месяца разница между суммой всех платежей в иностранной валюте за импортируемые товары и стоимостью всех импортируемых товаров, о поступлении которых на момент составления Отчета Банком Импортера получено подтверждение: ксерокопия ГТД, подтверждающая завершение таможенного оформления соответствующей партии товара в таможенном режиме "выпуск для свободного обращения" или "реимпорт", либо УКи из ГТК России. Сведения указываются по всем незавершенным импортным контрактам, по которым Досье (Импорт) не сдано в архив Банка Импортера по состоянию на начало текущего календарного года.

Показатель рассчитывается следующим образом:

гр. 10 = гр. 4 + гр. 5 - гр. 7 - гр. 9

По графе 11 указывается часть суммы платежей, приведенных в графе 10 Отчета, по которой по состоянию на конец отчетного месяца Банком Импортера не получено подтверждение поступления импортируемых товаров в срок, превышающий 180 дней от даты платежа.

По графе 12 указывается часть суммы платежей, приведенных в графе 11 Отчета, по которой Импортером представлено в Банк Импортера письмо из МВЭС России, подтверждающее обоснованность непоступления импортируемого товара.

По графе 13 указывается часть суммы платежей, приведенных в графе 11 Отчета, по которой Импортером представлено в Банк Импортера разрешение (лицензия) Банка России на осуществление валютных операций, связанных с движением капитала.

В разделе II Отчета указываются сведения о произведенных платежах по импортным сделкам и зачислениях средств на валютные счета Импортеров в качестве возврата средств по неисполненным импортным контрактам в тысячах единиц фактической валюты платежа. Сведения приводятся в разрезе стран юридической регистрации иностранных контрагентов Импортеров.

В разделе III Отчета указываются сведения о составе информационной базы данных Банка Импортера, на основании которой составляется Отчет.

Приложение 9

(в ред. - Письма ЦБ РФ N 134-У, ГТК РФ N 01-23/732 от 14.01.98)

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409616

тыс. единиц валюты цены