Законодательная база Российской Федерации

"ПОЛОЖЕНИЕ О РАЗМЕЩЕНИИ РЕЗИДЕНТАМИ В ДЕПОЗИТ УПОЛНОМОЧЕННОМУ БАНКУ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ СО СПЕЦИАЛЬНОГО ТРАНЗИТНОГО ВАЛЮТНОГО СЧЕТА" (утв. ЦБ РФ 21.06.2000 N 114-П)

Центральный банк Российской Федерации на основании статей 4, 5 и 9 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" устанавливает следующий порядок размещения в депозит иностранной валюты со специального транзитного валютного счета.

1.1. Депозит - счет, открываемый резидентом в уполномоченных банках для накопления иностранной валюты, купленной на внутреннем валютном рынке, в порядке, установленном настоящим Положением;

1.2. Свидетельство - документ, выдаваемый резиденту территориальным учреждением Банка России по месту нахождения резидента в порядке, предусмотренном настоящим Положением, подтверждающий регистрацию права накопления иностранной валюты, купленной на внутреннем валютном рынке;

1.3. Заявление - документ, заверенный Исполняющим банком и представляемый резидентом в территориальное учреждение Банка России для получения Свидетельства, содержащий информацию о резиденте и проводимой им валютной операции, для осуществления которой накапливается иностранная валюта, купленная на внутреннем валютном рынке, путем размещения в Депозит со специального транзитного валютного счета;

1.4. Банк, открывающий Депозит - уполномоченный банк, открывающий резиденту Депозит. Банком, обрывающим Депозит, может являться Исполняющий банк либо иной уполномоченный банк;

1.5. понятия "Исполняющий банк", "ответственное лицо", "специальный транзитный валютный счет", "резидент" используются в значениях, определенных Указанием Банка России "О порядке совершения юридическими лицами - резидентами операций покупки и обратной продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" N 383-У от 20.10.98 ("Вестник Банка России" N 74 от 28.10.98) (далее - "Указание N 383-У").

2.1. Резиденты могут осуществлять накопление иностранной валюты, купленной на внутреннем валютном рынке, путем размещения в Депозит со специального транзитного валютного счета на основании Свидетельства.

2.2. Свидетельство выдается резиденту территориальным учреждением Банка России только в целях исполнения следующих обязательств за счет средств, размещаемых в Депозит:

2.2.1. обязательств, обеспеченных поручительствами (гарантиями) Правительства Российской Федерации и (или) Министерства финансов Российской Федерации;

2.2.2. обязательств по кредитам (займам), предоставленным федеральным органам исполнительной власти, а также органам государственной власти субъектов Российской Федерации, в том числе на основании разрешений (лицензий) Банка России на осуществление валютных операций, связанных с движением капитала;

2.2.3. обязательств по внешним облигационным займам, размещаемым резидентами, включая федеральные органы исполнительной власти и органы государственной власти субъектов Российской Федерации, в соответствии с разрешениями (лицензиями) Банка России на осуществление валютных операций, связанных с движением капитала;

2.2.4. обязательств по займам, предоставленным резидентам федеральными органами исполнительной власти и органами государственной власти, уполномоченными предоставлять займы от имени Российской Федерации и субъектов Российской Федерации;

2.2.5. обязательств по кредитам (займам), предоставленным Международным банком реконструкции и развития, Международным агентством по гарантиям инвестиций, Международной финансовой корпорацией и Европейским банком реконструкции и развития;

2.2.6. обязательств по кредитам (займам), предоставленным резидентам для оплаты импорта товаров в Российскую Федерацию, обеспеченным гарантиями иностранных государственных организаций по страхованию экспортных кредитов;

2.2.7. обязательств по договорам об импорте товаров в Российскую Федерацию, выполнения работ, оказания услуг для государственных нужд;

2.2.8. обязательств по договорам об импорте товаров за счет средств, выделенных на эти цели из федерального бюджета либо бюджета субъекта Российской Федерации;

2.2.9. обязательств перед федеральным бюджетом в случаях, установленных законодательством Российской Федерации.

2.3. Для накопления иностранной валюты, купленной на внутреннем валютном рынке, резидентом может заключаться с Банком, открывающим Депозит, единый договор Депозита, либо отдельные договоры Депозита при каждой покупке иностранной валюты.

2.3.1. Данные Депозиты открываются на общих основаниях и учитываются на отдельных лицевых счетах соответствующих балансовых счетов второго порядка в соответствии с договором Депозита между Банком, открывающим Депозит, и резидентом. Режим работы отдельных лицевых счетов по учету иностранной валюты, размещенной в Депозит, осуществляется в соответствии с требованиями, указанными в пунктах 2.6, 2.9 настоящего Положения.

2.3.2. Порядок начисления и выплаты процентов за пользование Депозитом определяется соглашением сторон по договору Депозита.

Проценты за пользование Депозитом, начисленные в иностранной валюте, подлежат зачислению на текущий счет резидента и используются резидентом в соответствии с законодательством Российской Федерации.

2.3.3. Для накопления иностранной валюты для исполнения обязательств, указанных в пункте 2.2 настоящего Положения, резидент может заключать договор Депозита с одним или несколькими Банками, открывающими Депозит, на основании отдельного Свидетельства для каждого из этих банков.

2.4. При покупке на внутреннем валютном рынке иностранной валюты для накопления, путем размещения в Депозит со специального транзитного валютного счета, резидент представляет в Исполняющий банк оригинал и копию Свидетельства.

2.5. Исполняющий банк для целей осуществления валютного контроля обязан сверить копию представленного резидентом Свидетельства с его оригиналом и проставить на оригинале и копии подпись и печать Исполняющего банка, используемую для целей валютного контроля, подтверждающие учет в качестве обоснования покупки иностранной валюты на внутреннем валютном рынке. Копия Свидетельства помещается в Досье, открываемое в порядке, установленном Указанием N 383-У.

2.6. Иностранная валюта, купленная резидентом на внутреннем валютном рынке и помещенная в Депозит со специального транзитного валютного счета этого резидента, может использоваться только для перевода на специальный транзитный валютный счет этого резидента, открытый в Исполняющем банке, в соответствии с условиями Свидетельства.

2.7. Иностранная валюта, зачисленная на специальный транзитный валютный счет резидента из Депозита, открытого на основании Свидетельства, должна быть использована в течение 7 календарных дней со дня зачисления на специальный транзитный валютный счет в соответствии с распоряжением резидента для осуществления следующих операций:

2.7.1. перевода в соответствии с целями, указанными в Свидетельстве;

2.7.2. осуществления обратной продажи на внутреннем валютном рынке в порядке, установленном Указанием N 383-У, при невозможности использования на цели, указанные в Свидетельстве.

2.8. В случае, если списание со специального транзитного валютного счета резидента иностранной валюты по распоряжению резидента на цели, указанные в Свидетельстве, не осуществлено в течение срока, установленного пунктом 2.7 настоящего Положения, иностранная валюта подлежит обратной продаже Исполняющим банком на валютном рынке в порядке, установленном Указанием N 383-У.

2.9. Исполняющий банк выполняет распоряжения резидента о размещении иностранной валюты, купленной на внутреннем валютном рынке, в Депозит со специального транзитного валютного счета в размере, не превышающем указанный в Свидетельстве.

3.1. Регистрация права накопления иностранной валюты, купленной на внутреннем валютном рынке, осуществляется территориальным учреждением Банка России до исполнения обязательств, указанных в пункте 2.2 настоящего Положения.

3.2. Резидент представляет в Исполняющий банк Заявление, оформленное в соответствии с Приложением 1 к настоящему Положению, а также документы, подтверждающие информацию, указанную в Заявлении. При наличии в Исполняющем банке необходимых документов, повторное представление таких документов не требуется.

Заявление должно быть подписано руководителем (лицом, его замещающим) резидента и заверено печатью резидента.

Если Исполняющий банк не является Банком, открывающим Депозит, то в Заявлении также указывается информация об этом банке. В этом случае Заявление подписывается ответственным лицом этого банка и заверяется печатью, используемой для целей валютного контроля.

3.3. Исполняющий банк, получивший от резидента документы, указанные в пункте 3.2 настоящего Положения, проверяет:

3.3.1. правильность и полноту оформления резидентом Заявления;

3.3.2. соответствие информации, содержащейся в Заявлении, документам, имеющимся в Исполняющем Банке, а также представленным резидентом в соответствии с пунктом 3.2 настоящего Положения, включая информацию, подтверждающую соблюдение условий, указанных в пункте 2.2 настоящего Положения.

При соответствии представленных резидентом документов указанным требованиям ответственное лицо заверяет Заявление и проставляет печать Исполняющего банка, используемую для целей валютного контроля.

Порядок регистрации и хранения документов, указанных в пункте 3.2 настоящего Положения, Исполняющий банк определяет самостоятельно.

3.4. В территориальное учреждение Банка России для получения Свидетельства резидент представляет следующие документы:

3.4.1. Заявление, подписанное Исполняющим банком и заверенное его печатью;

3.4.2. копию договора или иного документа, являющегося основанием для покупки иностранной валюты в целях размещения в Депозит, заверенную нотариально или ответственным лицом Исполняющего банка;

3.4.3. документы, подтверждающие получение резидентом иностранной валюты по основаниям, указанным в подпунктах 2.2.2 - 2.2.6 настоящего Положения и заверенные резидентом.

3.5. В течение 10 рабочих дней с даты получения документов, указанных в пункте 3.4 настоящего Положения, территориальное учреждение Банка России вправе запросить у резидента дополнительные документы, связанные с размещением в Депозит иностранной валюты со специального транзитного валютного счета резидента на цели, указанные в пункте 2.2 настоящего Положения.

3.6. В течение 10 рабочих дней с даты получения всех документов, указанных в пунктах 3.4 и 3.5 настоящего Положения, территориальное учреждение Банка России выдает Свидетельство, оформленное в соответствии с Приложением 2 к настоящему Положению, либо направляет мотивированный отказ в его выдаче.

3.7. Решение о выдаче Свидетельства принимается руководителем территориального учреждения Банка России или лицом, его замещающим.

Свидетельство направляется резиденту заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении или выдается уполномоченному лицу резидента на основании доверенности.

3.8. Если накопление иностранной валюты, купленной на внутреннем валютном рынке, осуществляется для исполнения обязательств, указанных в подпунктах 2.2.2 - 2.2.6 настоящего Положения, Свидетельство выдается на сумму, не превышающую полученную резидентом по основаниям, указанным в подпунктах 2.2.2 - 2.2.6 настоящего Положения.

3.8.1. Если накопление иностранной валюты, купленной на внутреннем валютном рынке, осуществляется для исполнения обязательств, указанных в подпунктах 2.2.1, 2.2.7 - 2.2.9 настоящего Положения, Свидетельство выдается на сумму, рассчитываемую на основании данных, содержащихся в документах, указанных в пункте 3.4 настоящего Положения.

3.9. Территориальные учреждения Банка России отказывают в выдаче Свидетельства при наличии одного из следующих оснований:

3.9.1. резидент не представил какой-либо из документов, указанных в пункте 3.4 настоящего Положения;

3.9.2. документы, запрошенные дополнительно в соответствии с пунктом 3.5 настоящего Положения, не представлены резидентом в территориальное учреждение Банка России в течение одного месяца с даты направления уведомления об их представлении;

3.9.3. в представленных резидентом документах выявлена недостоверная информация;

3.9.4. представленные резидентом документы оформлены с нарушением требований, установленных настоящим Положением.

4.1. Настоящее Положение вступает в силу со дня опубликования в "Вестнике Банка России".

4.2. Со дня вступления в силу настоящего Положения признать утратившим силу Указание Банка России "Об установлении специального порядка использования иностранной валюты, купленной на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" N 511-У от 12.03.99 (с изменениями и дополнениями, внесенными Указанием Банка России N 563-У от 19.05.99) ("Вестник Банка России" N 17 от 24.03.99, N 32 от 26.05.99).

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
В.В.ГЕРАЩЕНКО

Приложение 1
к Положению Банка России
"О размещении резидентами в депозит
уполномоченному банку иностранной
валюты со специального транзитного
валютного счета"
от 21.06.2000 N 114-П

 \r\nсведения об Исполняющем банке:\r\nФирменное (полное официальное) наименование:\r\n____________________________________________\r\n____________________________________________\r\nкод ОКПО ___________________________________\r\nрегистрационный номер ______________________\r\n \r\n                            ЗАЯВЛЕНИЕ\r\n                 N _____ от "__" ____________ г.\r\n \r\n    <Наименование резидента>    просит    зарегистрировать   право\r\nнакопления иностранной валюты,  купленной на  внутреннем  валютном\r\nрынке, путем  размещения  в  Депозит  со  специального транзитного\r\nвалютного счета.\r\n 

1. Полное наименование резидента             

2. Место нахождения                          

3. Дата государственной регистрации          

4. Код ОКПО                                  

5. ИНН                                       

6. Номер текущего валютного счета           
   в Исполняющем банке 

7. Номер специального транзитного           
   валютного счета в Исполняющем банке      

8. Подпункт пункта 2.2 настоящего           
   Положения, в соответствии с которым      
   будет осуществляться накопление          
   иностранной валюты                       

9. Код валюты обязательства                  

10. Сумма неисполненного обязательства       

 \r\n \r\n              Сведения о Банке, открывающем Депозит\r\n \r\n1. Фирменное (полное официальное) наименование Банка, открывающего\r\nДепозит. _________________________________________________________\r\n 

2. 

 - Регистрационный номер

3. 

 - код ОКПО

 \r\nРуководитель                       Ответственное лицо\r\n(лицо, его замещающее)             Исполняющего банка\r\nрезидента ____________ (Ф.И.О.)    ____________ (Ф.И.О.)\r\n            (подпись)                (подпись)\r\n \r\n    М.П.                               М.П.\r\n"__" __________ ____ г.            "__" __________ ____ г.\r\n \r\nОтветственное лицо Банка,\r\nоткрывающего\r\nДепозит _____________ (Ф.И.О.)\r\n          (подпись)\r\n \r\n    М.П.\r\n"__" __________ ____ г.\r\n \r\n \r\n 

Приложение 2
к Положению Банка России
"О размещении резидентами в депозит
уполномоченному банку иностранной
валюты со специального транзитного
валютного счета"
от 21.06.2000 N 114-П

 \r\nНа Заявление N _______ от __________\r\n \r\n                  СВИДЕТЕЛЬСТВО N 00-0-0000-00\r\n                    ОТ "__" _________ ____ Г.\r\n \r\n    <Наименование территориального    учреждения   Банка   России>\r\nсвидетельствует о  регистрации  права   <наименование   резидента>\r\nнакопления иностранной   валюты   в   сумме   <...>  <наименование\r\nиностранной валюты>,  покупаемой на внутреннем  валютном  рынке  в\r\n<фирменное (полное  официальное) наименование Исполняющего банка>,\r\nпутем внесения  в  Депозит  в  <фирменное   (полное   официальное)\r\nнаименование Банка,   открывающего   Депозит>,  в  соответствии  с\r\n<указывается соответствующий подпункт пункта 2.2  Положения  Банка\r\nРоссии "О  размещении  резидентами в депозит уполномоченному банку\r\nиностранной валюты со  специального  транзитного валютного  счета"\r\nN _______ от ____________>.\r\n    Действие Свидетельства   прекращается   с   даты   прекращения\r\nобязательств, указанных  в  пункте  2.2  Положения Банка России "О\r\nразмещении резидентами в депозит уполномоченному банку иностранной\r\nвалюты со  специального  транзитного  валютного счета" N ______ от\r\n______________, для исполнения  которых  резидентом  накапливалась\r\nиностранная валюта на основании настоящего Свидетельства.\r\n \r\n    Руководитель (Заместитель руководителя)\r\n    территориального учреждения Банка России ___________ (Ф.И.О.)\r\n                                              (подпись)\r\n \r\n                                              М.П.\r\n \r\n \r\n \r\n                             Порядок\r\n                формирования номера свидетельства\r\n \r\n    Номер    Свидетельства    состоит    из    девяти    разрядов,\r\nсгруппированных в 4 части, разделенные дефисом.  Общий вид номера:\r\n00-0-0000-00.\r\n    Номер  Свидетельства  формируется  слева  направо  в следующем\r\nпорядке:\r\n    в  первой  части  - локальный  код территориального учреждения\r\nБанка  России  (например,  01 - Главное управление Банка России по\r\nАлтайскому краю);\r\n    во   второй   части   -  проставляется   цифра   от   1 до  9,\r\nсоответствующая  номеру подпункта пункта 2.2 настоящего Положения,\r\nв   соответствии   с  которым   будет   осуществляться  накопление\r\nиностранной валюты (например, 1 - подпункт 2.2.1);\r\n    в  третьей части проставляется четырехзначный порядковый номер\r\nвыданного  территориальным  учреждением Банка России Свидетельства\r\n(заполняется справа налево, например, 0025 или 0120);\r\n    в четвертой части - год выдачи Свидетельства (например, 00 или\r\n01).\r\n