Законодательная база Российской Федерации

ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 28.12.2000 N 96-И "О СПЕЦИАЛЬНЫХ СЧЕТАХ НЕРЕЗИДЕНТОВ ТИПА "С"

7.1. Уполномоченные банки и нерезиденты - владельцы счетов типа "С" несут ответственность за нарушение порядка открытия и ведения счетов типа "С", а также совершение сделок с активами, учитываемыми на счетах типа "С", в соответствии с Законом Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле".

7.2. К нарушениям, указанным в п. 7.1 настоящей Инструкции, относятся:

а) совершение операций по счетам типа "С", не предусмотренных режимом счетов, установленных настоящей Инструкцией;

б) совершение сделок с использованием денежных средств и ценных бумаг, учитываемых на счетах типа "С", с нарушением порядка их совершения, установленного нормативными актами Банка России;

в) нарушение правил учета сделок с использованием денежных средств и ценных бумаг, учитываемых на счетах типа "С";

г) недостоверное или несвоевременное предоставление Уполномоченным банком отчетности об операциях нерезидентов по счетам типа "С", установленной Банком России;

д) несоответствие Уполномоченного банка Требованиям к банкам для предоставления разрешений на открытие и ведение специальных счетов в валюте Российской Федерации типа "С".

7.3. В случае нарушений, указанных в п. 7.2, Банк России направляет Уполномоченному банку предписание об устранении нарушений с указанием срока их устранения.

7.4. Основанием для приостановления операций по счету типа "С" является неустранение нарушений в течение срока, установленного предписанием Банка России.

Приостановление операций осуществляется до момента устранения нарушений, но на срок, не превышающий 3 месяцев.

7.5. Основанием для отзыва Разрешения являются:

а) неустранение нарушений в течение срока свыше 3 месяцев;

б) повторное совершение Уполномоченным банком или нерезидентом - владельцем счета типа "С" нарушений, указанных в п. 7.2 настоящей Инструкции.

7.6. В случае принятия Банком России решения об отзыве у Уполномоченного банка Разрешения:

а) Банк России направляет уведомление об отзыве Разрешения Уполномоченному банку;

б) в срок не позднее десяти рабочих дней с момента получения от Банка России уведомления об отзыве Разрешения Уполномоченный банк извещает владельцев счетов типа "С" об отзыве Разрешения и предлагает перевести принадлежащие нерезиденту денежные средства и ценные бумаги на соответствующие счета типа "С" в другом Уполномоченном банке.

7.7. При наступлении случаев, указанных в п. 7.5 настоящей Инструкции, должны сохраняться следующие обязательства Уполномоченного банка по осуществлению операций по счету типа "С" в валюте Российской Федерации:

а) обязательства Уполномоченного банка по осуществлению операций по счету типа "С", предусмотренных п. 6.1.2 "а" и п. 6.1.2 "в" настоящей Инструкции;

б) обязательства Уполномоченного банка по осуществлению иных операций по счетам типа "С", предусмотренных настоящей Инструкцией и связанных с исполнением обязательств нерезидента перед третьими лицами (или третьих лиц перед нерезидентами), возникших до наступления указанных в п. 7.5 обстоятельств.

7.8. В случае отзыва Разрешения или прекращения договора банковского счета, на основании которого открыт счет типа "С" в валюте Российской Федерации, остатки средств, находящиеся на счете типа "С", после выполнения обязательств, предусмотренных п. 7.7 настоящей Инструкции, могут быть переведены только на соответствующий счет типа "С" нерезидента, открытый в другом Уполномоченном банке.

7.9. Отчетность по счетам типа "С" предоставляется Уполномоченным банком в Банк России до момента закрытия им счетов нерезидентов.