Законодательная база Российской Федерации

"УКАЗАНИЯ О ПОРЯДКЕ РАБОТЫ В СИСТЕМЕ МИНИСТЕРСТВА ТОРГОВЛИ СССР ПО ВОЗМЕЩЕНИЮ УЩЕРБА ОТ ХИЩЕНИЙ, РАСТРАТ, НЕДОСТАЧ И ПОТЕРЬ ТОВАРНО-МАТЕРИАЛЬНЫХ ЦЕННОСТЕЙ, ОТВЕТСТВЕННОСТИ РУКОВОДИТЕЛЕЙ И ДОЛЖНОСТНЫХ ЛИЦ ПРЕДПРИЯТИЙ И ОРГАНИЗАЦИЙ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ТОРГОВЛИ ЗА СОСТОЯНИЕ ЭТОЙ РАБОТЫ И КООРДИНАЦИЮ ЕЕ С ПРАВООХРАНИТЕЛЬНЫМИ ОРГАНАМИ" (утв. Приказом Минторга СССР от 28.06.83 N 140)

3.1. Предприятия системы Министерства торговли СССР обязаны в 5-дневный срок направить в следственные органы материалы:

о хищениях, растратах, недостачах денежных средств и товарно-материальных ценностей, а также об умышленном уничтожении или повреждении государственного имущества;

о нарушениях в финансово-хозяйственной деятельности, содержащих признаки злоупотреблений и халатности;

об обнаружении неоприходованных излишков и сверхнормативного списания материальных ценностей, свидетельствующих о злоупотреблениях;

при задержании с поличным лиц, совершивших хищение или при обнаружении следов хищения;

о приписках в государственной отчетности или представлении других умышленно искаженных данных о выполнении планов.

3.2. Материалы о мелких недостачах, происшедших при отсутствии признаков преступления в действиях материально-ответственного лица, в следственные органы не передаются. Мелкая недостача, допущенная работником впервые, вследствие его неопытности или ошибки влечет дисциплинарную ответственность с возмещением причиненного ущерба в установленном законом порядке.

3.3. При обнаружении мелкого хищения государственного имущества, совершенного путем кражи, присвоения, растраты, злоупотребления служебным положением или мошенничества, при стоимости похищенного не свыше 50 руб., если хищение совершено впервые, руководитель предприятия должен в 3-дневный срок направить материалы на рассмотрение общественной организации, трудового коллектива или товарищеского суда для применения мер общественного воздействия либо в народный суд для привлечения нарушителя к административной ответственности в виде штрафа, налагаемого единолично народным судьей.

О передаче материалов о мелком хищении в товарищеский суд уведомляется прокурор.

Если с учетом обстоятельств дела (например, отрицательное поведение в быту или на работе) и личности правонарушителя (общественно опасен) к нему не могут быть применены меры общественного или административного воздействия, а равно во всех случаях, если мелкое хищение совершено лицом, ранее судимым за хищение, материалы направляются в следственные органы.

При привлечении к ответственности лиц, совершивших мелкие хищения, если их действия не влекут уголовной ответственности, следует руководствоваться Указом Президиума Верховного Совета СССР от 3 декабря 1982 г.

3.4. Направляемые в органы прокуратуры или внутренних дел материалы о хищениях, недостачах и порче материальных ценностей должны включать:

заявление, подписанное руководителем предприятия с указанием правонарушения, размера ущерба в натуральных единицах и денежном выражении, виновных лиц, данных о них (фамилия, имя, отчество, год рождения, семейное положение, партийность, занимаемая должность, местожительство и др.);

акт документальной ревизии или инвентаризации материальных ценностей, сличительную ведомость;

письменные объяснения виновных лиц, заключения ревизоров или членов инвентаризационной комиссии по этим объяснениям;

справки, счета, накладные и другие подлинные документы, подтверждающие факты, изложенные в заявлении, акте и заключениях;

акт служебного расследования и документы, представленные материально-ответственным лицом, но не принятые ревизором или бухгалтером, со справкой о причинах их непринятия;

копию приказа о приеме на работу виновного лица, договор с ним о полной материальной или коллективной (бригадной) материальной ответственности, либо разовую доверенность на получение материальных ценностей, служебную характеристику на этого работника;

сведения о возможных свидетелях по делу: их фамилии, имена, отчества, место работы и жительства;

ходатайство о признании предприятия гражданским истцом и заявление о принятии мер к обеспечению гражданского иска в связи с причиненным ущербом.