Законодательная база Российской Федерации

ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 12.10.2000 N 93-И (ред. от 10.06.2004) "О ПОРЯДКЕ ОТКРЫТИЯ УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ НЕРЕЗИДЕНТОВ В ВАЛЮТЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И ПРОВЕДЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ ПО ЭТИМ СЧЕТАМ"

4.1. Уполномоченные банки, как агенты валютного контроля, осуществляют контроль за соответствием требованиям настоящей Инструкции и иным нормативным актам в сфере валютного регулирования и валютного контроля следующих операций в валюте Российской Федерации:

4.1.1. списания денежных средств со счетов резидентов в пользу нерезидентов на их счета типа "К", "Н", "Ф";

4.1.2. списания денежных средств со счетов типа "К", "Н", "Ф" на счета резидентов;

4.1.3. списания денежных средств с одного счета типа "К", "Н", "Ф" на другой счет типа"К","Н","Ф";

4.1.4. снятия нерезидентами наличной валюты Российской Федерации со своих счетов типа "К", "Н" и зачисления нерезидентами наличной валюты Российской Федерации на свои счета типа "К", "Н", "Ф".

4.2. При осуществлении операций, указанных в подпункте 4.1.1 настоящей Инструкции, списание денежных средств со счета резидента-плательщика осуществляется уполномоченным банком при представлении резидентом-плательщиком либо нерезидентом-взыскателем расчетного документа, а также заверенных резидентом-плательщиком в порядке, установленном уполномоченным банком, копий документов, подтверждающих соответствие проводимой операции режиму указанного в расчетном документе счета нерезидента-получателя.

Представления подтверждающих документов не требуется при:

осуществлении уполномоченным банком переводов на счета типа "К", "Н", "Ф" по обязательствам уполномоченного банка перед нерезидентом,

списании денежных средств со счетов резидентов в пользу нерезидентов на их счета типа "К", "Н", "Ф" в размере, не превышающем пятьсот минимальных размеров оплаты труда на дату списания.

4.3. При осуществлении операций, указанных в подпунктах 4.1.2 и 4.1.3 настоящей Инструкции, списание денежных средств со счета нерезидента-плательщика осуществляется уполномоченными банками на основании представляемого нерезидентом-плательщиком либо взыскателем расчетного документа без представления в уполномоченный банк подтверждающих документов.

4.4. При осуществлении операций, указанных в подпункте 4.1.4 настоящей Инструкции, снятие наличной валюты Российской Федерации со своих счетов типа "К", "Н" и зачисление наличной валюты Российской Федерации на свои счета типа "К", "Н" осуществляется нерезидентом в порядке ведения кассовых операций, установленном Банком России.

При зачислении наличной валюты Российской Федерации на счет типа "Ф" физическое лицо-нерезидент должно представить в уполномоченный банк документы, подтверждающие происхождение денежных средств. Не требуется представления документов, подтверждающих происхождение денежных средств, при зачислении на счет типа "Ф" в течение одного дня наличной валюты Российской Федерации в сумме, не превышающей тридцать минимальных размеров оплаты труда на дату зачисления.

4.5. При осуществлении операции по зачислению валюты Российской Федерации на счет типа "Ф" на сумму, превышающую три тысячи минимальных размеров оплаты труда на дату зачисления, уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка) в течение десяти рабочих дней со дня осуществления такой операции направляет в территориальное учреждение Банка России по месту своего нахождения уведомление о совершенной операции с приложением копии информационной справки по счету типа "Ф", заверенной ответственным лицом и печатью уполномоченного банка.

В случае, если сумма валюты Российской Федерации, зачисленной на счет типа "Ф" в течение календарного месяца, превышает предполагаемый максимальный объем поступлений валюты Российской Федерации на счет типа "Ф" в течение календарного месяца, указанный нерезидентом в информационной справке, уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка) не позднее десяти рабочих дней по окончании этого календарного месяца направляет в территориальное учреждение Банка России по месту своего нахождения уведомление о превышении нерезидентом предполагаемого максимального объема поступлений на счет типа "Ф" с приложением копии информационной справки, заверенной ответственным лицом и печатью уполномоченного банка.

4.6. Подтверждающими документами являются договоры (соглашения, контракты), заключенные путем составления одного документа, подписанного сторонами, либо путем обмена документами посредством почтовой, телеграфной, телетайпной, телефонной, электронной или иной связи, а также документы, подтверждающие факт передачи товаров, работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности, претензии, рекламации, акты судебных и других уполномоченных административных органов, а также иные подтверждающие документы.

Указанные в настоящем пункте подтверждающие документы могут быть предоставлены резидентом в уполномоченный банк путем электронного обмена документами. В этом случае между резидентом и уполномоченным банком устанавливается процедура признания аналога собственноручной подписи, а также заключается договор о порядке и условиях его использования.

4.7. При осуществлении операций, указанных в подпунктах 4.1.1 - 4.1.3 настоящей Инструкции, в расчетном документе, представляемом в уполномоченный банк, помимо иных обязательных реквизитов в поле "Назначение платежа" (при аккредитивной форме расчетов - в поле "Наименование товаров (работ, услуг), N и дата договора, срок отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг), грузополучатель и место назначения") перед текстовой частью проставляется цифровое обозначение операции в соответствии с Приложением 1 к настоящей Инструкции и состоящий из латинских букв разделительный символ "KNF", который следует без отрыва (отступа) от цифрового обозначения операции (например: 201KNF за товары по договору N).

4.8. Уполномоченные банки отказывают в выполнении распоряжений о проведении операций, указанных в подпунктах 4.1.1-4.1.3 настоящей Инструкции, в следующих случаях:

при оформлении расчетных документов с нарушением требований пункта 4.7 настоящей Инструкции;

при непредставлении в установленных настоящей Инструкцией случаях подтверждающих документов;

если из представленных подтверждающих документов следует несоответствие вида операции цифровому обозначению операции в соответствии с Приложением 1 к настоящей Инструкции;

при несоответствии цифрового обозначения операции в валюте Российской Федерации режиму счета нерезидента, а также иным требованиям настоящей Инструкции.

4.9. При поступлении в уполномоченный банк получателя расчетного документа, в поле "Назначение платежа" (при аккредитивной форме расчетов - в поле "Наименование товаров (работ, услуг), N и дата договора, срок отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг), грузополучатель и место назначения") которого не проставлено цифровое обозначение операции, уполномоченный банк получателя обязан зачислить поступившие денежные средства на указанный в расчетном документе счет получателя не позднее рабочего дня, следующего за днем зачисления средств на его корреспондентский счет, и в течение десяти рабочих дней со дня зачисления денежных средств на счет получателя направить уведомление в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения уполномоченного банка плательщика в соответствии с Приложением 3 к настоящей Инструкции с приложением копии расчетного документа, оформленного с нарушением пункта 4.7 настоящей Инструкции, для рассмотрения территориальным учреждением Банка России вопроса о применении мер воздействия к уполномоченному банку плательщика за нарушение валютного законодательства Российской Федерации.

4.10. Уполномоченный банк при проведении операций, указанных в подпункте 4.1.1 настоящей Инструкции, осуществляет следующие действия:

делает на копии подтверждающих документов отметку о реквизитах расчетного документа и дате осуществления операции;

осуществляет перевод, если представленные расчетные документы оформлены в соответствии с требованиями пункта 4.7 настоящей Инструкции и представлены подтверждающие документы, из которых следует соответствие вида операции цифровому обозначению операции в соответствии с Приложением 1 к настоящей Инструкции, а также соответствие операции режиму указанного в расчетном документе счета нерезидента-получателя перевода и иным требованиям настоящей Инструкции.

4.11. Уполномоченный банк при проведении операций, указанных в подпунктах 4.1.2 - 4.1.3 настоящей Инструкции, осуществляет перевод, если представленные расчетные документы оформлены в соответствии с требованиями пункта 4.7 настоящей Инструкции, цифровое обозначение операции соответствует режиму указанного в расчетном документе счета нерезидента (указанных в расчетных документах счетах нерезидентов), перевод соответствует иным требованиям настоящей Инструкции.

4.12. Копии подтверждающих документов подлежат хранению уполномоченным банком в течение пяти лет с даты проведения операции.

4.13. При проведении нерезидентами операций, указанных в подпунктах 4.1.2 - 4.1.3 настоящей Инструкции, с использованием банковских карт уполномоченные банки осуществляют контроль за соответствием переводов в валюте Российской Федерации со счетов типа "К" требованиям настоящей Инструкции в порядке, установленном Банком России для расчетов по операциям, совершаемым с использованием банковских карт.