Законодательная база Российской Федерации

ПРИКАЗ Минфина РФ от 21.09.2004 N 85н "О ПОРЯДКЕ ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ ПОЛУЧАТЕЛЕЙ СРЕДСТВ БЮДЖЕТОВ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

14. Для организации работы по осуществлению операций с наличными деньгами уполномоченного подразделения в орган федерального казначейства по месту его нахождения уполномоченное подразделение представляет следующие документы:

письмо получателя средств, создавшего уполномоченное подразделение, подписанное руководителем и главным бухгалтером получателя средств, доверяющее уполномоченному подразделению получать наличные деньги;

карточку образцов подписей уполномоченного подразделения, заверенную в установленном порядке руководителем получателя средств, создавшего уполномоченное подразделение, или нотариально.

Орган федерального казначейства в порядке, установленном пунктом 4 настоящих Правил, выдает уполномоченному подразделению чековую книжку после поступления средств в его пользу на счет N 40116.

15. Получатель средств, создавший уполномоченное подразделение, представляет в орган федерального казначейства по месту открытия своего лицевого счета получателя средств (лицевого счета по учету внебюджетных средств) платежные поручения на перечисление средств со счета органа федерального казначейства N 40105 (со счета органа федерального казначейства N 40503) на счет органа федерального казначейства N 40116 по месту нахождения уполномоченного подразделения.

На следующий рабочий день после поступления на счет органа федерального казначейства N 40116 средств, предназначенных для уполномоченного подразделения, орган федерального казначейства представляет уполномоченному подразделению Ведомость операций уполномоченного подразделения с наличными деньгами (приложение N 4 к настоящим Правилам) и копию платежного поручения получателя средств.

16. Для получения наличных денег уполномоченное подразделение представляет в орган федерального казначейства в порядке, установленном пунктом 7 настоящих Правил, денежный чек и заявку.

В заявке указываются серия, номер и дата денежного чека, сумма наличных денег, подлежащая получению, должность, фамилия, имя и отчество представителя уполномоченного подразделения, на которого выписан денежный чек, данные паспорта или иного удостоверяющего его личность документа.

Уполномоченный работник органа федерального казначейства проверяет правильность заполнения заявки:

на непревышение суммы остатка средств федерального бюджета (внебюджетных средств), перечисленных получателем средств, создавшим уполномоченное подразделение;

на соответствие подписей образцам, имеющимся в карточке образцов подписей уполномоченного подразделения.

Уполномоченный работник органа федерального казначейства проверяет оформление представленного денежного чека на соответствие:

сумм, указанных цифрами и прописью;

данных паспорта или иного заменяющего паспорт документа, удостоверяющего личность представителя получателя средств, данным, указанным в денежном чеке и заявке;

представленного денежного чека заявке в части проставленных в них серии, номера и даты денежного чека и суммы, подлежащей получению.

На лицевой стороне принятых от получателей средств и проверенных органом федерального казначейства денежных чеков ставятся печать и подписи лиц, включенных в карточку образцов подписей и оттиска печати органа федерального казначейства.

Получение наличных денег в банке осуществляется уполномоченным подразделением в порядке, установленном Положением и настоящими Правилами.