Законодательная база Российской Федерации

"ПОЛОЖЕНИЕ О ВРЕМЕННОЙ АДМИНИСТРАЦИИ ПО УПРАВЛЕНИЮ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ" (утв. ЦБ РФ 26.11.2003 N 241-П) (ред. от 18.02.2005)

24.1. В соответствии с пунктом 2 статьи 17 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" Банк России обязан назначить временную администрацию в кредитную организацию не позднее дня, следующего за днем отзыва у кредитной организации лицензии.

24.2. Временная администрация, назначенная Банком России после отзыва у кредитной организации лицензии, осуществляет полномочия исполнительных органов кредитной организации и руководствуется в своей деятельности законодательством Российской Федерации, настоящим Положением и другими нормативными актами Банка России.

24.3. Прием-передача документации кредитной организации, ревизия банкнот, монеты и иных ценностей кредитной организации, инвентаризация основных средств и материальных активов кредитной организации осуществляются в соответствии с главами 13 и 14 настоящего Положения.

Имеющаяся в кассах, банкоматах, обменных пунктах, хранилище ценностей, отдельно расположенных местах хранения ценностей у материально ответственных лиц (сейфах и других местах хранения), операционных кассах вне кассового узла кредитной организации (ее филиалов, представительств) денежная наличность в валюте Российской Федерации не позднее 2 рабочих дней после дня назначения временной администрации в полной сумме должна быть инкассирована в соответствующее подразделение расчетной сети Банка России для дальнейшего зачисления на корреспондентский счет кредитной организации.

Денежная наличность в иностранной валюте должна быть инкассирована в тот же срок и зачислена на корреспондентский счет в иностранной валюте (далее - валютный счет) в банке-корреспонденте.

24.4. В период после отзыва у кредитной организации лицензии и до момента назначения ликвидатора либо до момента назначения конкурсного управляющего временная администрация вправе совершать операции по:

взысканию и получению в безналичной и наличной денежной форме дебиторской задолженности, включая операции по возврату заемщиками кредитов и займов, депозитов, в том числе размещенных в Банке России, и других размещенных средств, а также неустоек, пеней и штрафов, возврату авансовых платежей кредитной организации, получению средств от погашения ценных бумаг и доходов по ценным бумагам, принадлежащим кредитной организации на праве собственности;

получению в безналичной и наличной денежной форме доходов от ранее совершенных банковских операций и сделок, включая получение процентов по кредитам, депозитам, займам и другим размещенным средствам, а также от операций, связанных с профессиональной деятельностью данной кредитной организации на рынке ценных бумаг;

осуществлению платежей кредитной организации по исполнительным документам, выданным на основании решений судебных органов о взыскании задолженности по заработной плате, выплате вознаграждений по авторским договорам, алиментам, а также о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, и морального вреда, вступивших в законную силу до момента отзыва у кредитной организации лицензии;

возврату неоплаченных платежных документов из картотек к корреспондентскому счету кредитной организации, а также к счетам клиентов, осуществляемому по заявлениям плательщиков либо получателей средств (взыскателей) об отзыве этих документов, в порядке, установленном Положением Банка России от 3 октября 2002 года N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации" (с изменениями и дополнениями), зарегистрированным в Министерстве юстиции Российской Федерации 23 декабря 2002 года N 4068, 21 марта 2003 года N 4300 ("Вестник Банка России" от 28 декабря 2002 года N 74, от 2 апреля 2003 года N 17). При этом средства клиентов, учитываемые на счетах по незавершенным расчетным операциям, относятся на соответствующие счета клиентов, за исключением обязательных платежей клиентов;

возврату ценных бумаг или иного имущества, принятого кредитной организацией от ее клиентов на хранение и (или) учет, а также по договорам доверительного управления или иным договорам, связанным с осуществлением кредитной организацией профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, с отражением на соответствующих счетах доверительного управления или счетах депо.

24.5. Переоценка средств кредитной организации в иностранной валюте (остатки на валютных счетах в банках-корреспондентах, дебиторская задолженность, подлежащие переоценке ценные бумаги, находящиеся в собственности кредитной организации, остатки средств по другим счетам актива баланса, подлежащие в соответствии с нормативными актами Банка России переоценке) и драгоценных металлов осуществляется при их списании (реализации), которое осуществляется в ходе ликвидации кредитной организации.

Обязательства кредитной организации в иностранной валюте учитываются на балансе кредитной организации в валюте Российской Федерации по официальному курсу иностранных валют к российскому рублю, установленному Банком России, действовавшему на момент отзыва у кредитной организации лицензии.

Поступающие расчетные документы на перевод денежных средств либо на выдачу наличных денежных средств (платежное поручение, чек и тому подобные документы), а также исполнительные документы, платежные требования, инкассовые поручения, выставленные к банковским счетам клиентов, возвращаются временной администрацией плательщику либо получателю средств (взыскателю) без исполнения с письменным уведомлением об отзыве у кредитной организации лицензии и указанием даты отзыва лицензии, а также даты и номера соответствующего приказа Банка России.

По заявлению клиента его банковский счет в случае отсутствия на счете денежных средств закрывается.

24.6. До момента назначения конкурсного управляющего (ликвидатора) запрещается заключение сделок кредитной организации и исполнение обязательств по сделкам кредитной организации, включая погашение кредиторской задолженности в любой форме и иное отчуждение имущества, за исключением сделок, связанных с продолжением функционирования кредитной организации (ее филиалов), в том числе сделок по:

оплате труда лиц, работающих по трудовому договору или по контракту, включая выплату выходных пособий этим лицам в случае их увольнения;

осуществлению текущих платежей за коммунальные и эксплуатационные услуги, включая платежи, учитываемые на счетах по незавершенным расчетным операциям, охране, аренде, услугам связи, необходимых для функционирования кредитной организации;

оплате расходов, связанных с погашением задолженности по коммунальным платежам, образовавшейся до отзыва у кредитной организации лицензии;

осуществлению платежей за услуги реестродержателей, депозитариев и других лиц по операциям, связанным с возвратом депонентам ценных бумаг, принятых ранее данной кредитной организацией на хранение и (или) учет, согласно заключенным депозитарным договорам или тарифам, действующим у реестродержателей;

оплате государственной пошлины по искам кредитной организации, налогов и сборов, обязанность по оплате которых возникла с момента отзыва у кредитной организации лицензии, в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.

Указанные расходы осуществляются с корреспондентского счета кредитной организации (корреспондентского субсчета ее филиала) в подразделении расчетной сети Банка России в соответствии со сметой расходов, составленной с учетом расходов по филиалам кредитной организации и согласованной с территориальным учреждением Банка России.

В случае отсутствия денежных средств на корреспондентском счете кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России по распоряжению руководителя временной администрации осуществляется продажа иностранной валюты, находящейся на валютных счетах кредитной организации, с последующим перечислением вырученных от продажи средств на корреспондентский счет кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России.

24.7. Для подготовки сметы расходов каждый филиал кредитной организации не позднее 20-го числа месяца, предшествовавшего месяцу, в котором предусматриваются расходы, представляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью филиала кредитной организации, проект сметы расходов филиала кредитной организации в двух экземплярах.

Территориальное учреждение Банка России рассматривает проект сметы расходов филиала кредитной организации в срок, не превышающий 5 рабочих дней со дня его получения. На проекте сметы расходов филиала кредитной организации руководителем территориального учреждения Банка России либо его заместителем делается отметка об отсутствии замечаний, после чего указанный проект заверяется подписью либо указывается перечень замечаний.

Один экземпляр проекта сметы расходов филиала кредитной организации территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью филиала, направляет по факсимильной связи (с последующей отправкой по почте) в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, а второй экземпляр проекта сметы расходов филиала кредитной организации передает филиалу для направления временной администрации. В территориальном учреждении Банка России, осуществляющем надзор за деятельностью филиала, остается копия проекта сметы расходов филиала кредитной организации.

Руководитель временной администрации представляет для согласования в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, не позднее 2-го рабочего дня месяца, в котором предусматриваются расходы, смету расходов на функционирование кредитной организации с учетом расходов филиалов, подписанную руководителем временной администрации.

После рассмотрения и согласования в срок, не превышающий 10 рабочих дней со дня получения указанной сметы расходов, территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, направляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью филиала, по факсимильной связи подтверждение о согласовании проекта сметы расходов филиала кредитной организации либо по факсимильной связи (с подтверждением по почте) согласованную смету расходов, содержащую уточненные расходы филиала кредитной организации.

Территориальные учреждения Банка России осуществляют контроль за соблюдением сметы расходов, в том числе по статьям расходов.

Допускается увеличение расходов кредитной организации по статье расходов "Компенсации сокращенным сотрудникам" с обязательным представлением одновременно со сметой расходов на планируемый месяц измененного штатного расписания.

В случае отсутствия денежных средств на корреспондентских субсчетах филиалов кредитной организации по распоряжению руководителя временной администрации осуществляется перераспределение средств между головным офисом кредитной организации и ее филиалами в пределах сметы расходов.

24.8. До назначения арбитражным судом конкурсного управляющего (ликвидатора) решение о закрытии филиалов кредитной организации не принимается и корреспондентские субсчета филиалов не закрываются. Контроль за функционированием филиалов и обеспечением сохранности их имущества и документов осуществляется временной администрацией.

По распоряжению руководителя временной администрации в сроки, им установленные, на корреспондентский счет кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России по месту нахождения кредитной организации перечисляются остатки средств, находящиеся на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов) в других кредитных организациях, а также на корреспондентских субсчетах филиалов кредитной организации в подразделениях расчетной сети Банка России.

24.9. Временная администрация дополнительно к Отчету о работе временной администрации, который предусмотрен пунктом 19.3 настоящего Положения, представляет бухгалтерскую отчетность в соответствии с нормативными актами Банка России, устанавливающими порядок представления бухгалтерской отчетности кредитных организаций, у которых отозваны лицензии.

24.10. В случае признания кредитной организации банкротом или принятия решения о принудительной ликвидации кредитной организации временная администрация в сроки, установленные приказом Банка России о прекращении деятельности временной администрации, обязана передать конкурсному управляющему (ликвидатору) печати и штампы, бухгалтерскую и иную документацию кредитной организации согласно перечню документации кредитной организации, подлежащей приему-передаче при назначении временной администрации и прекращении ее деятельности, по форме приложения 2 к настоящему Положению, материальные и иные ценности кредитной организации, а также документы, подготовленные временной администрацией, необходимые конкурсному управляющему (ликвидатору) для выполнения его функций.

24.11. Не позднее 15 дней со дня издания приказа Банка России об отзыве лицензии временная администрация обязана возвратить в территориальное учреждение Банка России подлинный экземпляр лицензии. В случае невозможности возврата подлинного экземпляра лицензии в территориальное учреждение Банка России должен быть представлен акт о невозврате лицензии с указанием причин невозврата лицензии, подписанный руководителем временной администрации и руководителем кредитной организации.

В случае отказа руководителя кредитной организации от подписания акта о невозврате лицензии руководитель временной администрации делает об этом отметку в акте.