Законодательная база Российской Федерации

ПОЛОЖЕНИЕ ЦБ РФ от 25.06.97 N 62 (ред. от 20.08.2002) "О ПОРЯДКЕ ПОКУПКИ И ВЫДАЧИ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ ДЛЯ ОПЛАТЫ КОМАНДИРОВОЧНЫХ РАСХОДОВ"

1. В строке "Код ОКПО" указывается восьмизначный код Клиента, присвоенный ему органами государственной статистики.

2. В строке "Код СОАТО" указывается четырехзначный код Клиента, присвоенный ему органами государственной статистики.

3. Графы 1 - 12 Отчета заполняются Клиентом:

- в графе 1 указывается порядковый номер записи по Командируемым лицам;

- в графе 2 указывается фамилия, имя, отчество Командируемого лица;

- в графе 3 указывается дата и номер Заявки, по которой оформляется настоящий Отчет.

4. Графы 4 - 6 содержат сведения об иностранной валюте, использованной для оплаты командировочных расходов Командируемым лицом за пределами Российской Федерации;

- в графе 4 указывается дата и номер авансового отчета о служебной командировке Командируемого лица за пределы Российской Федерации;

- в графе 5 указывается код израсходованной иностранной валюты, дорожных чеков с указанием кода валютной ценности ("Ч" - дорожный чек, "Н" - наличная иностранная валюта). Код валютной ценности не указывается в случае, если средства в иностранной валюте были переведены в пользу Командируемого лица в соответствии с разделом 5 настоящего Положения;

- в графе 6 указывается сумма израсходованной иностранной валюты, дорожных чеков.

В случае, если Клиент возвращает наличную иностранную валюту, дорожные чеки, не использованные Клиентом по причине несостоявшейся служебной командировки за пределы Российской Федерации в соответствии с пунктом 6.2 настоящего Положения, графы 4 - 6 Отчета не заполняются. В каждой из указанных граф делается отметка в виде знака "Z".

5. Графы 7 - 9 Отчета содержат сведения об иностранной валюте, возвращаемой Клиентом в уполномоченный банк на основании настоящего Отчета в соответствии с пунктами 5.6, 6.2 и 6.3 настоящего Положения;

- в графе 7 указывается серия и номер Справки по форме N 0406007, возвращаемой в уполномоченный банк Клиентом в случае, предусмотренном пунктом 6.2 настоящего Положения. В случае, если Справка по форме N 0406007 утеряна Командируемым лицом, Клиентом на основании объяснительной записки Командируемого лица (пункт 6.6 настоящего Положения) в графе 7 делается запись "Утеряна" и указывается дата объяснительной записки Командируемого лица;

- в графе 8 указывается код возвращаемой в уполномоченный банк иностранной валюты, дорожных чеков с указанием кода валютной ценности ("Ч" - дорожный чек, "Н" - наличная иностранная валюта). Код валютной ценности не указывается в случае, если не использованные Командируемым лицом средства в иностранной валюте для оплаты командировочных расходов переводятся со счета Командируемого лица (или со счета третьего лица) в банке - нерезиденте на счет Клиента в уполномоченном банке Российской Федерации в соответствии с пунктом 5.6 настоящего Положения;

- в графе 9 указывается сумма возвращаемой в уполномоченный банк иностранной валюты (дорожных чеков).

6. Графы 10 - 12 Отчета содержат сведения о перерасходе Командируемого лица:

- в графе 10 указывается код валюты заявленной Клиентом суммы иностранной валюты, которая будет использована им на погашение перерасхода Командируемому лицу;

- в графе 11 указывается заявленная Клиентом сумма иностранной валюты, которая будет использована им на погашение перерасхода Командируемому лицу;

- в графе 12 указывается код операции по погашению задолженности перед Командируемым лицом, а именно:

- "1" - путем выдачи суммы задолженности наличной иностранной валютой;

- "2" - путем перевода средств в иностранной валюте с текущего валютного счета Клиента на валютный счет Командируемого лица.

В случае, если графы 7 - 12 Отчета не подлежат заполнению, то в каждой графе ставится отметка в виде знака "Z".

Наименование
уполномоченного банка

Наименование

Клиента

Код ОКПО __________ Код СОАТО ____________

ОТЧЕТ N ______________ ОТ ____________

Подпись директора организации (коммерческого банка)

Подпись главного бухгалтера

Место печати