Законодательная база Российской Федерации

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1376-У (ред. от 17.02.2006) "О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

<*> Федеральное учреждение - организация, созданная органом государственной власти Российской Федерации для осуществления управленческих, социально-культурных и иных функций некоммерческого характера и имеющая право на получение бюджетных ассигнований и принятие бюджетных обязательств, оплачиваемых за счет средств федерального бюджета, и ее обособленные подразделения.

1. Кредитные организации (их филиалы) составляют и представляют территориальным учреждениям Банка России отчетность по форме 0409909 "Информация о счетах, открытых федеральным учреждениям в кредитных организациях (их филиалах) для учета операций со средствами федерального бюджета, средствами, поступающими во временное их распоряжение, и средствами, полученными от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности" (далее - Отчет) ежеквартально по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом.

2. В Отчет включаются:

по разделу I - данные о счетах, открытых федеральным учреждениям на балансовом счете N 40106 "Средства федерального бюджета, выделенные государственным организациям" за исключением лицевых счетов, открытых на этом балансовом счете с использованием в 15-16 разрядах номеров лицевых счетов символов "52, 62, 76, 77, 81, 85, 86". В отчет включаются данные о счетах в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;

по разделу II - данные о счетах, открытых федеральным учреждениям на балансовом счете N 40107 "Средства федерального бюджета, выделенные негосударственным организациям" за исключением счетов, открытых на этом балансовом счете с использованием в 15-16 разрядах номеров лицевых счетов символа "57". В отчет включаются данные о счетах в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;

по разделу III - данные о счетах, открытых федеральным учреждениям на балансовом счете N 40302 "Средства, поступающие во временное распоряжение бюджетных учреждений" в порядке, установленном Инструкцией Министерства финансов Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации от 30 декабря 1997 года N 95н и 2 октября 1997 года N 67 "О порядке зачисления и выдачи средств с текущих счетов по учету средств, поступающих во временное распоряжение органов предварительного следствия и дознания", зарегистрированной в Министерстве юстиции Российской Федерации 4 июня 1998 года N 1536 ("Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти" от 6 июля 1998 года N 13), и главой 3 Указания Банка России от 18 июня 1999 года N 579-У "О порядке открытия и ведения счетов организаций, финансируемых из федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов, по учету средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, а также по учету средств, поступающих во временное распоряжение организаций, финансируемых из федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов в учреждениях Центрального банка Российской Федерации или кредитных организациях" <**>.

<**> Указание Банка России от 18 июня 1999 года N 579-У "О порядке открытия и ведения счетов организаций, финансируемых из федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов, по учету средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, а также по учету средств, поступающих во временное распоряжение организаций, финансируемых из федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов в учреждениях Центрального банка Российской Федерации или кредитных организациях" не нуждается в государственной регистрации на основании Письма Министерства юстиции Российской Федерации от 29 ноября 1999 года N 9890-ЭР.

В отчет включаются данные о счетах в валюте Российской Федерации;

по разделу IV - данные о счетах, открытых федеральным учреждениям на балансовом счете N 40503 "Счета организаций, находящихся в федеральной собственности. Некоммерческие организации" для учета операций со средствами, полученными от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности. В Отчет включаются данные о счетах в валюте Российской Федерации и иностранной валюте.

Остаток на лицевом счете в иностранной валюте указывается в рублевом эквиваленте.

По графе 9 выводится итог.

3. При отсутствии каких-либо данных по федеральным учреждениям (сокращенное наименование федерального учреждения, номер телефона федерального учреждения и так далее) в соответствующей графе проставляется запись об отсутствии соответствующих данных ("сокращенное наименование отсутствует", "телефон отсутствует" и так далее).

4. При отсутствии остатка на лицевом счете в графе 9 проставляется "0".

5. Отчет представляется соответствующему территориальному учреждению Банка России с пометкой "Для служебного пользования".

Отчет, содержащий информацию, относящуюся к сведениям, составляющим государственную тайну, представляется на бумажных носителях в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

Приложение 2
к Указанию ЦБР
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке составления
и представления форм отчетности
кредитных организаций в
Центральный банк
Российской Федерации"