Законодательная база Российской Федерации

ПРИКАЗ ГТК РФ от 22.04.2002 N 392 (ред. от 01.07.2002) "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ВЕДЕНИЯ РЕЕСТРА БАНКОВ И ИНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, КОТОРЫЕ МОГУТ ВЫСТУПАТЬ В КАЧЕСТВЕ ГАРАНТА ПЕРЕД ТАМОЖЕННЫМИ ОРГАНАМИ"

(в ред. Приказа ГТК РФ от 01.07.2002 N 690)

47. Положения настоящей главы применяются к банкам и иным организациям, указанным в п. 7 Приказа ГТК России от 22.04.2002 N 392 "Об утверждении Правил ведения реестра банков и иных организаций, которые могут выступать в качестве гаранта перед таможенными органами" (зарегистрирован в Минюсте России 21.05.2002, рег. N 3461), до истечения срока действия разрешения на право выступать перед таможенными органами в качестве гаранта (далее - разрешение).

48. Для указанных банков и иных организаций ГТК России устанавливает максимально допустимую сумму одной банковской гарантии и максимально допустимую сумму всех одновременно действующих банковских гарантий, которые определяются исходя из следующего:

- если оплаченный уставный капитал банка превышает 6 млн. евро в пересчете в валюту Российской Федерации по курсу Банка России на первое число первого месяца текущего квартала, то максимальная сумма одной банковской гарантии устанавливается равной эквиваленту 5 млн. долларов США, максимальная сумма всех одновременно действующих банковских гарантий - эквиваленту 25 млн. долларов США;

- если оплаченный уставный капитал банка менее 6 млн. евро, но более 3 млн. евро в пересчете в валюту Российской Федерации по курсу Банка России на первое число первого месяца текущего квартала, то максимальная сумма одной банковской гарантии устанавливается равной эквиваленту 1 млн. долларов США, максимальная сумма всех одновременно действующих банковских гарантий - эквиваленту 5 млн. долларов США;

- если оплаченный уставный капитал банка менее 3 млн. евро, но более 1 млн. евро в пересчете в валюту Российской Федерации по курсу Банка России на первое число первого месяца текущего квартала, то максимальная сумма одной банковской гарантии устанавливается равной эквиваленту 200 тыс. долларов США, максимальная сумма всех одновременно действующих банковских гарантий - эквиваленту 1 млн. долларов США.

49. Банку и его филиалам устанавливается единая максимально допустимая сумма всех одновременно действующих банковских гарантий.

50. Максимальная сумма одной банковской гарантии и максимальная сумма всех одновременно действующих банковских гарантий для страховых организаций устанавливаются исходя из следующего:

- если оплаченный уставный капитал страховой организации превышает 4 млн. евро в пересчете в валюту Российской Федерации по курсу Банка России на первое число первого месяца текущего квартала, то максимальная сумма одной банковской гарантии устанавливается равной эквиваленту 100 тыс. долларов США, максимальная сумма всех одновременно действующих банковских гарантий - эквиваленту 500 тыс. долларов США;

- если оплаченный уставный капитал страховой организации менее 4 млн. евро, но более 0,5 млн. евро в пересчете в валюту Российской Федерации по курсу Банка России на первое число первого месяца текущего квартала, то максимальная сумма одной банковской гарантии устанавливается равной эквиваленту 50 тыс. долларов США, максимальная сумма всех одновременно действующих банковских гарантий - эквиваленту 250 тыс. долларов США.

51. Банки и иные организации, указанные в п. 7 Приказа ГТК России от 22.04.2002 N 392, несут обязанности в соответствии с главой IV настоящих Правил, а также на них распространяются положения пунктов 21, 27, 28, 38, 39, 40, 41, 42, 43 настоящих Правил.

52. Банк и иная организация, указанная в п. 7 Приказа ГТК России от 22.04.2002 N 392, исключается из реестра по решению Комиссии в следующих случаях:

а) ликвидации или реорганизации банка или иной организации;

б) отзыва Банком России лицензии на осуществление банковских операций у банка либо Минфином России лицензии на право проведения страховой деятельности у страховой организации;

в) отсутствия в течение одного года выданных в пользу таможенных органов банковских гарантий;

г) невыполнения требований, указанных в разделе IV Правил;

д) неисполнения условий выданных банковских гарантий;

е) несоответствия финансово - экономического состояния и показателей деятельности банка следующим критериям:

- наличия генеральной лицензии на осуществление банковских операций, выданной Банком России;

- отсутствия задолженности перед таможенными органами;

- если оплаченный уставный капитал не менее 1 млн. евро в пересчете в валюту Российской Федерации по курсу Банка России на первое число первого месяца текущего квартала;

- отсутствия убытков за последний отчетный год и на последнюю отчетную дату;

- если сумма собственных средств (капитала) на последнюю отчетную дату не менее уставного капитала;

- соблюдения обязательных экономических нормативов на все отчетные даты за последний календарный год;

- если финансово - экономическое состояние банка достаточно устойчиво для осуществления деятельности в качестве гаранта;

ж) несоответствия финансово - экономического состояния и показателей деятельности страховой организации следующим критериям:

- наличию действующей постоянной лицензии Минфина России на право проведения страховой деятельности по видам страхования ответственности, применяемым в таможенном деле;

- отсутствию задолженности перед таможенными органами;

- оплаченный уставный капитал не менее 0,5 млн. евро в пересчете в валюту Российской Федерации по курсу Банка России на первое число первого месяца текущего квартала;

- отсутствию убытков в течение последнего полугодия;

- фактический размер свободных активов страховщика на последнюю отчетную дату не менее их нормативного размера;

- стоимость чистых активов по окончании последнего отчетного периода не ниже размера оплаченного уставного капитала;

- финансово - экономическое состояние страховой компании достаточно устойчиво для осуществления деятельности в качестве гаранта;

з) истечению срока действия разрешения на право выступать в качестве гаранта перед таможенными органами.

53. Банку и иной организации, указанным в п. 7 настоящего Приказа, по письменному заявлению могут быть установлены максимально допустимые суммы одной банковской гарантии и всех одновременно действующих банковских гарантий, предусмотренные пунктом 22 настоящих Правил при условии соответствия критериям, установленным пунктами 13, 15 настоящих Правил.

54. По истечении срока действия разрешения банк и иная организация, указанная в п. 7 Приказа ГТК России от 22.04.2002 N 392, имеют на повторное включение в реестр в соответствии с главой III настоящих Правил.