Законодательная база Российской Федерации

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1376-У (ред. от 31.08.2007) "О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

1. Отчетность по форме 0409902 "Отчет об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между уровнями бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями (их филиалами) по состоянию на 1-е, 11-е, 21-е числа каждого месяца.

2. В Отчете сообщаются данные об остатках средств в кредитных организациях (их филиалах) по следующим балансовым счетам второго порядка (далее - балансовым счетам) в приведенной последовательности:

доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации;

(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)

Абзац - Утратил силу.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)

средства федерального бюджета (балансовый счет N 40105);

средства федерального бюджета, выделенные государственным организациям (балансовый счет N 40106);

средства федерального бюджета, выделенные негосударственным организациям (балансовый счет N 40107),

в том числе:

средства федерального бюджета, выделенные на реализацию президентской программы "Государственные жилищные сертификаты" (лицевой счет с символом отчетности банка 57 балансового счета N 40107);

: В настоящее время действует федеральная целевая программа "Жилище" на 2002-2010 годы, утвержденная Постановлением Правительства РФ Правительства РФ от 17.09.2001 N 675

источники финансирования отдельных государственных программ и мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной основе (балансовый счет N 40108);

финансирование отдельных государственных программ и мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной основе (балансовый счет N 40109);

средства Минфина России для финансирования капитальных вложений (балансовый счет N 40110);

финансирования капитальных вложений за счет средств Минфина России (балансовый счет N 40111);

суммы по поручениям избирательных комиссий (комиссий референдума) (балансовый счет N 40301);

таможенные и другие платежи от внешнеэкономической деятельности (балансовый счет N 40314),

в том числе:

таможенные и другие платежи от внешнеэкономической деятельности (по лицевым счетам, открытым органам Федерального казначейства на балансовом счете N 40314);

таможенные и другие платежи от внешнеэкономической деятельности (по лицевым счетам, открытым таможенным органам Российской Федерации, на балансовом счете N40314);

средства от приносящей доход деятельности, полученные федеральными органами исполнительной власти или иными прямыми получателями средств федерального бюджета и находящимися в их ведении учреждениями и организациями, перешедшими на обслуживание в органы Федерального казначейства (лицевые счета с признаком "1" балансового счета N 40503);

(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)

средства от приносящей доход деятельности, полученные организациями, финансируемыми из федерального бюджета (лицевые счета с признаком "2" балансового счета N 40503).

(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)

3. Данные по лицевым счетам с признаками "1" и "2" балансового счета N 40503 включаются в отчет по состоянию на 1-е число каждого месяца.

4. Данные по лицевым счетам, открытым органам Федерального казначейства и таможенным органам Российской Федерации на балансовом счете N 40314, включаются в отчет по состоянию на 1 число каждого месяца.

5. Главный бухгалтер кредитной организации (ее филиала) с целью проверки Отчета должен сопоставить данные Отчета с соответствующими данными ежедневного баланса на эту же дату составления этого Отчета, а на 1-е число каждого месяца - после составления ежемесячного баланса с данными по соответствующим счетам ежемесячного баланса.

6. После проверки отчетных данных с данными ежедневного баланса указанный Отчет в сроки и порядке, которые устанавливаются территориальным учреждением Банка России по субъекту Российской Федерации, передается в территориальное учреждение Банка России по этому субъекту Российской Федерации.