Законодательная база Российской Федерации

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1376-У (ред. от 31.08.2007) "О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)

1. Отчетность по формам 0409906 "Отчет о количестве счетов по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств от приносящей доход деятельности" и 0409907 "Отчет об остатках на счетах по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств от приносящей доход деятельности" (далее - отчетность) составляется ежегодно кредитными организациями (их филиалами) по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)

2. Отчетность представляется кредитными организациями (их филиалами) соответствующему территориальному учреждению Банка России до 1 февраля года, следующего за отчетным.

3. Суммы в иностранной валюте в отчетности по форме 0409907 "Отчет об остатках на счетах по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств от приносящей доход деятельности" указываются в рублевом эквиваленте.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)

4. Главный бухгалтер кредитной организации (ее филиала) с целью проверки отчетности по форме 0409907 "Отчет об остатках на счетах по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств от приносящей доход деятельности" должен сверить данные указанной отчетности с соответствующими данными оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации на 1 января отчетного года. При несоответствии указанных данных кредитные организации (их филиалы) представляют территориальным учреждениям Банка России измененные отчеты с указанием причин или объяснения причин расхождения данных.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)