Законодательная база Российской Федерации

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1376-У (ред. от 15.09.2009) "О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

1. Отчетность по форме 0409908 "Отчет об остатках на счетах, открытых организациям, по учету средств федерального бюджета, выделенных на возвратной и платной основе на финансирование инвестиционных проектов и программ конверсии оборонной промышленности, формирование специального фонда льготного кредитования сезонных затрат в агропромышленном комплексе" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями (их филиалами) по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, отдельно по счетам в иностранных валютах в рублевом эквиваленте с указанием кода валюты и по счетам в валюте Российской Федерации, в рублях и копейках.

2. Отчет представляется кредитными организациями (их филиалами) соответствующему территориальному учреждению Банка России до 1 февраля года, следующего за отчетным.

3. В Отчете кредитные организации (их филиалы) сообщают территориальному учреждению Банка России остатки по открытым балансовым счетам N 40108, 40109, 40110 и 40111 в разрезе организаций, действующих и тех, по которым имеется выписка из единого государственного реестра юридических лиц о внесении в него записи о ликвидации организации, с указанием их полного наименования.

4. Главный бухгалтер кредитной организации (ее филиала) с целью проверки Отчета должен сверить данные указанного Отчета с соответствующими данными оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации на 1 января отчетного года. При несоответствии указанных данных кредитные организации (их филиалы) представляют территориальным учреждениям Банка России измененные отчеты с указанием причин.