Законодательная база Российской Федерации

"ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ РЕЗИДЕНТАМИ УПОЛНОМОЧЕННЫМ БАНКАМ ПОДТВЕРЖДАЮЩИХ ДОКУМЕНТОВ И ИНФОРМАЦИИ, СВЯЗАННЫХ С ПРОВЕДЕНИЕМ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ С НЕРЕЗИДЕНТАМИ ПО ВНЕШНЕТОРГОВЫМ СДЕЛКАМ, И ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ КОНТРОЛЯ ЗА ПРОВЕДЕНИЕМ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ" (утв. ЦБ РФ 01.06.2004 N 258-П) (ред. от 29.12.2010)

Приложение 1
к Положению Банка России
от 1 июня 2004 г. N 258-П
"О порядке представления резидентами
уполномоченным банкам подтверждающих
документов и информации, связанных
с проведением валютных операций
с нерезидентами по внешнеторговым
сделкам, и осуществления
уполномоченными банками контроля
за проведением валютных операций"

(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.09.2008 N 2080-У)

(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.09.2008 N 2080-У)

1. В заголовочной части справки о подтверждающих документах указываются полное наименование банка ПС, в который представляется справка о подтверждающих документах; дата ее заполнения; полное наименование юридического лица или фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица - индивидуального предпринимателя, указанные в паспорте сделки; номер паспорта сделки.

2. В графе 1 в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается одна из следующих дат:

дата выпуска (условного выпуска) таможенными органами ввозимых на таможенную территорию Российской Федерации или вывозимых с таможенной территории Российской Федерации товаров, определяемая по отметкам таможенного органа о выпуске (условном выпуске) товаров в таможенной декларации (в случае представления грузовой таможенной декларации на бланке установленной формы - графа "D"), которые в соответствии с нормативными правовыми актами в области таможенного дела подлежат декларированию таможенным органам путем подачи таможенной декларации, за исключением случая, указанного в абзаце третьем настоящего пункта;

дата принятия таможенным органом таможенной декларации, которая содержится в регистрационном номере таможенной декларации, на ввозимые на таможенную территорию Российской Федерации товары, которые в соответствии с нормативными правовыми актами в области таможенного дела подлежат декларированию таможенным органам в случаях их выпуска таможенными органами до подачи таможенной декларации;

дата оформления документа, подтверждающего вывоз товара с таможенной территории Российской Федерации или ввоз товара на таможенную территорию Российской Федерации без подачи таможенной декларации;

дата оформления документа, подтверждающего выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, определяемая в соответствии с пунктом 2.4 настоящего Положения;

дата оформления документа, подтверждающего исполнение обязательств иным способом, указанным в пункте 2.17 настоящего Положения.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.09.2008 N 2080-У)

3. В графе 2 указывается в соответствии с видом подтверждающих документов один из следующих кодов:

01 - таможенная декларация на ввозимые на таможенную территорию Российской Федерации (вывозимые с таможенной территории Российской Федерации) товары;

02 - документ, подтверждающий вывоз товара с таможенной территории Российской Федерации или ввоз товара на таможенную территорию Российской Федерации без подачи таможенной декларации;

04 - документ, подтверждающий выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них;

10 - вексель, переданный резидентом нерезиденту в связи с иным способом исполнения обязательств, эмитированный резидентом;

11 - вексель, переданный резидентом нерезиденту в связи с иным способом исполнения обязательств, эмитированный нерезидентом;

12 - вексель, полученный резидентом от нерезидента в связи с иным способом исполнения обязательств, эмитированный резидентом;

13 - вексель, полученный резидентом от нерезидента в связи с иным способом исполнения обязательств, эмитированный нерезидентом;

14 - другие документы, подтверждающие исполнение обязательств иным способом, за исключением получения или передачи векселя.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.09.2008 N 2080-У)

4. В графе 3 указывается номер таможенной декларации в случае представления резидентом в банк ПС в качестве подтверждающего документа таможенной декларации (код вида документа 01). В иных случаях графа 3 не заполняется.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.09.2008 N 2080-У)

5. В графах 4 и 5 указываются соответственно цифровой код валюты в соответствии с Общероссийским классификатором валют и Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе (Классификатор клиринговых валют), и фактурная стоимость товаров, стоимость работ, услуг, информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, либо сумма обязательств, исполненных иным способом, указанные в подтверждающем документе в указанной валюте согласно подтверждающему документу.

6. Графы 6 и 7 заполняются в случае если код валюты подтверждающего документа и код валюты цены контракта, указанный в паспорте сделки, не совпадают и в соответствии с условиями контракта предусмотрено использование валютной оговорки.

7. В графе 6 указывается цифровой код валюты цены контракта, указанный в паспорте сделки в соответствии с Общероссийским классификатором валют и Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе (Классификатор клиринговых валют).

8. В графе 7 указывается сумма, указанная в графе 5, в пересчете в валюту цены контракта с использованием валютной оговорки.

9. В графе 8 проставляется символ * в случае, если соответствующая строка справки о подтверждающих документах заполнена в соответствии с пунктом 2.16 настоящего Положения на основании документов, подтверждающих изменение стоимости. В иных случаях данная графа не заполняется.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.09.2008 N 2080-У)

10. По усмотрению банка ПС в справку о подтверждающих документах могут быть включены иные сведения, при условии включения сведений, установленных настоящим приложением.

Приложение 2
к Положению Банка России
от 1 июня 2004 г. N 258-П
"О порядке представления резидентами
уполномоченным банкам подтверждающих
документов и информации, связанных
с проведением валютных операций
с нерезидентами по внешнеторговым
сделкам, и осуществления
уполномоченными банками контроля
за проведением валютных операций"

1. В заголовочной части справки о поступлении валюты Российской Федерации указываются полное наименование банка ПС, в который представляется указанная справка; дата ее заполнения; полное наименование юридического лица или фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица - индивидуального предпринимателя, указанные в паспорте сделки; номер счета резидента в валюте Российской Федерации, на который зачислены денежные средства по контракту от нерезидента.

2. В графе 1 в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата зачисления денежных средств в валюте Российской Федерации, указанная в выписке по счету.

3. В графе 2 указывается код вида валютной операции, указанный в расчетном документе о зачислении денежных средств в валюте Российской Федерации, поступивших от нерезидента по контракту.

4. В графе 3 указывается в валюте Российской Федерации сумма зачисленных на счет денежных средств по виду валютной операции, указанная в расчетном документе.

5. Графы 4 и 5 заполняются в случае, если код валюты платежа и код валюты цены контракта, указанный в паспорте сделки, не совпадают и в соответствии с условиями контракта предусмотрено использование валютной оговорки.

6. В графе 4 указывается в соответствии с Общероссийским классификатором валют цифровой код валюты цены контракта, указанный в паспорте сделки.

7. В графе 5 указывается сумма, приводимая в графе 3, в пересчете в валюту цены контракта.

8. В графе 6 указывается номер паспорта сделки, по которому поступили денежные средства.

9. По усмотрению банка ПС в справку о поступлении валюты Российской Федерации могут быть включены иные сведения, при условии включения сведений, установленных настоящим приложением.

Приложение 3
к Положению Банка России
от 1 июня 2004 г. N 258-П
"О порядке представления резидентами
уполномоченным банкам подтверждающих
документов и информации, связанных
с проведением валютных операций
с нерезидентами по внешнеторговым
сделкам, и осуществления
уполномоченными банками контроля
за проведением валютных операций"

(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.09.2008 N 2080-У)

1. Сведения о резиденте

2. Реквизиты иностранного контрагента

3. Общие сведения о контракте

4. Информация о разрешениях

(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.09.2008 N 2080-У)

1. В заголовочной части ведомости указывается номер паспорта сделки, оформленного по контракту, и полное наименование банка ПС.

2. Раздел I формируется на основании данных, содержащихся в электронной копии паспорта сделки, формируемой банком ПС в порядке, установленном нормативным актом Банка России, регулирующим порядок учета валютных операций и оформления паспортов сделок.

3. Раздел II формируется на основании электронной базы данных по валютным операциям, формируемой в порядке, установленном нормативным актом Банка России, регулирующим порядок учета валютных операций и оформления паспортов сделок, а также информации, содержащейся в справках о расчетах через счета за рубежом и справках о поступлении валюты Российской Федерации, представленных резидентом в банк ПС в порядке, установленном настоящим Положением.

В случае проведения валютных операций по контракту через банк-нерезидент в графе 9 настоящего раздела проставляется символ N.

4. Раздел III формируется на основании информации, содержащейся в справках о подтверждающих документах, представленных резидентом в банк ПС в порядке, установленном настоящим Положением, либо в электронной базе данных о подтверждающих документах, сформированной в соответствии с пунктом 3.2 настоящего Положения.

5. Раздел IV банком ПС не формируется в электронном виде и не воспроизводится на бумажном носителе.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.09.2008 N 2080-У)

6. Раздел V банком ПС не формируется в электронном виде и не воспроизводится на бумажном носителе.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.09.2008 N 2080-У)

7. Раздел VI банком ПС не формируется в электронном виде и не воспроизводится на бумажном носителе.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.09.2008 N 2080-У)

8. Раздел VII заполняется следующим образом.

В графе 1 раздела VII в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата закрытия паспорта сделки из электронной копии паспорта сделки, формируемой в порядке, установленном нормативным актом Банка России, регулирующим порядок учета валютных операций и оформления паспортов сделок.

В графе 2 раздела VII указывается в соответствии с Общероссийским классификатором валют и Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе (Классификатор клиринговых валют), цифровой код валюты цены контракта из электронной копии паспорта сделки, формируемой в порядке, установленном нормативным актом Банка России, регулирующим порядок учета валютных операций и оформления паспортов сделок.

В графе 3 раздела VII указывается общая сумма платежей в единицах валюты цены контракта (графа 7 раздела II).

В графе 4 раздела VII указывается в единицах валюты цены контракта общая сумма по подтверждающим документам (графа 7 раздела III).

В графе 5 раздела VII указывается в единицах валюты цены контракта общая сумма по подтверждающим документам об исполнении обязательств иным способом (виды подтверждающих документов с кодами 10 - 14).

В графе 6 раздела VII указывается в единицах валюты цены контракта сумма, определяемая как разность между суммой, указанной в графе 3 раздела VII, и суммой, указанной в графе 4 раздела VII.

9. По усмотрению банка ПС в ведомость банковского контроля могут быть включены иные сведения, при условии включения сведений, установленных настоящим приложением.