Законодательная база Российской Федерации

"ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ И КРИТЕРИЯХ ОЦЕНКИ ФИНАНСОВОГО ПОЛОЖЕНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ - УЧРЕДИТЕЛЕЙ (УЧАСТНИКОВ) КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ" (утв. ЦБ РФ 19.06.2009 N 337-П)

1.1. Юридическое лицо, которое единолично или в составе группы юридических и физических лиц, связанных между собой соглашением, либо группы юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу (далее - группа лиц), становится учредителем (участником) создаваемой путем учреждения кредитной организации или дополнительно приобретает акции (доли) кредитной организации и (или) получает акции (доли) кредитной организации в доверительное управление, или юридическое лицо, представившее ходатайство для оценки финансового положения в целях приобретения юридическим лицом акций (долей) кредитной организации в соответствии с главой 2 настоящего Положения, далее именуется юридическим лицом.

Получение предварительного согласия Банка России на приобретение и (или) получение в доверительное управление акций (долей) кредитной организации в результате заключения одной или нескольких сделок одним юридическим лицом либо группой лиц осуществляется в соответствии с Инструкцией Банка России от 21 февраля 2007 года N 130-И "О порядке получения предварительного согласия Банка России на приобретение и (или) получение в доверительное управление акций (долей) кредитной организации", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 14 марта 2007 года N 9098 ("Вестник Банка России" от 28 марта 2007 года N 16) (далее - Инструкция Банка России N 130-И).

Порядок контроля оплаты акций (долей) кредитной организации за счет средств бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, государственных внебюджетных фондов, свободных денежных средств и иных объектов собственности, находящихся в ведении органов государственной власти и органов местного самоуправления, определяется другими нормативными актами Банка России.

Настоящее Положение распространяется на устойчивые формы объединения имущества юридических и физических лиц, не связанные с образованием юридического лица (паевые инвестиционные фонды, иные формы доверительного управления имуществом (собственностью)), имеющие право приобретать в состав имущества акции (доли) кредитной организации.

1.2. Финансовое положение юридического лица признается удовлетворительным в следующих случаях:

при условии достаточности чистых активов (собственных средств) юридического лица, рассчитанных и скорректированных в порядке, установленном главой 6 настоящего Положения (далее - скорректированные чистые активы (собственные средства)), и при отсутствии иных установленных настоящим Положением оснований для признания финансового положения юридического лица неудовлетворительным;

при признании удовлетворительным финансового положения лиц, указанных в пункте 2.1 настоящего Положения, и при условии соблюдения этими лицами, а также юридическими лицами, приобретающими акции (доли) кредитной организации, требований к достаточности скорректированных чистых активов (собственных средств), установленных главами 4 и 6 настоящего Положения.

1.3. Оценка финансового положения юридического лица может проводиться территориальным учреждением Банка России, Департаментом лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России или кредитной организацией.

1.4. Оценка финансового положения проводится территориальным учреждением Банка России в отношении:

а) юридического лица - учредителя создаваемой путем учреждения кредитной организации (независимо от размера приобретаемых акций (долей));

б) юридического лица, которое единолично или в составе группы лиц ходатайствует о получении предварительного согласия Банка России в соответствии с Инструкцией Банка России N 130-И;

в) юридического лица при приобретении им более одного процента акций (долей) кредитной организации (с учетом ранее приобретенных) при увеличении уставного капитала кредитной организации, а также при реализации долей, приобретенных у участников кредитной организацией в форме общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью, если в указанных случаях отсутствует заключение кредитной организации о соответствии финансового положения юридического лица требованиям, установленным настоящим Положением, в случае, предусмотренном пунктом 1.5 настоящего Положения (далее - заключение кредитной организации);

г) юридических лиц, которые в соответствии с Положением Банка России от 20 июля 2007 года N 307-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 28 августа 2007 года N 10061 ("Вестник Банка России" от 10 сентября 2007 года N 52), являются аффилированными лицами кредитной организации, приобретающих акции (доли) кредитной организации при увеличении ее уставного капитала (независимо от размера приобретаемых акций (долей)) (далее - аффилированные лица кредитной организации);

д) юридического лица при приобретении до одного процента акций (долей) кредитной организации (включительно) (с учетом ранее приобретенных), если при увеличении уставного капитала кредитной организации стоимость приобретаемых акций или стоимость вклада (дополнительного вклада) превышает 10 000 000 рублей и отсутствует заключение кредитной организации.

1.4.1. В настоящем Положении стоимость акций кредитной организации, действующей в форме акционерного общества, рассчитывается исходя из цены размещения (реализации) одной акции и количества акций.

1.4.2. Оценка финансового положения нерезидента, который единолично или в составе группы лиц имеет (будет иметь с учетом предстоящей сделки) право прямо или косвенно (через третьих лиц) распоряжаться больше чем 20 процентами акций (долей) кредитной организации (с учетом приобретенных), а также других лиц, составляющих группу лиц, в состав которой входит такой нерезидент, в случаях, когда оценка финансового положения необходима в соответствии с требованиями настоящего Положения, осуществляется Департаментом лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России.

1.5. Оценка финансового положения юридических лиц, указанных в подпунктах "в" и "д" пункта 1.4 настоящего Положения, при приобретении ими до пяти процентов акций (долей) кредитной организации (включительно) (с учетом ранее приобретенных) может быть осуществлена кредитной организацией самостоятельно в соответствии с порядком, установленным настоящим Положением и внутренним документом кредитной организации.

В этом случае в территориальное учреждение Банка России представляется заключение кредитной организации. Документы, на основании которых кредитной организацией осуществлялась оценка финансового положения, в территориальное учреждение Банка России не представляются (за исключением случаев представления этих документов по запросу в соответствии с пунктом 9.5 настоящего Положения), и оценка финансового положения юридического лица территориальным учреждением Банка России не проводится.

Кредитная организация может проводить оценку финансового положения также в случаях, указанных в пункте 1.4 настоящего Положения. В таких случаях, независимо от наличия заключения кредитной организации, территориальное учреждение Банка России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России) обязано (обязан) провести оценку финансового положения юридического лица и подготовить заключение о соответствии его финансового положения требованиям, установленным настоящим Положением.

1.6. Оценка финансового положения юридического лица не проводится:

1.6.1. при приобретении одного процента и менее акций (долей) кредитной организации (с учетом ранее приобретенных), за исключением следующих случаев:

а) размещения акций (внесения вкладов в уставный капитал) кредитной организации при ее учреждении;

б) если юридическое лицо входит в группу лиц, которая ходатайствует о получении предварительного согласия Банка России в соответствии с Инструкцией Банка России N 130-И;

в) приобретения акций (долей) аффилированными лицами кредитной организации;

г) если стоимость приобретаемых юридическим лицом акций или вклада (дополнительного вклада) при увеличении уставного капитала кредитной организации, а также стоимость долей при реализации долей, приобретенных у участников кредитной организацией в форме общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью, превышает 10 000 000 рублей;

1.6.2. независимо от размера приобретаемых акций (долей) кредитной организации:

а) при увеличении уставного капитала кредитной организации за счет ее имущества (собственных средств) путем распределения акций (долей) пропорционально имеющимся у акционеров (участников) акциям (долям) кредитной организации;

б) при регистрации отчета об итогах выпуска акций кредитной организации (за исключением создаваемой путем учреждения кредитной организации) и (или) при принятии решения о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью, связанных с увеличением ее уставного капитала, если с даты принятия территориальным учреждением Банка России (Департаментом лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России) решения о выдаче юридическому лицу предварительного согласия Банка России в соответствии с Инструкцией Банка России N 130-И, до даты оплаты им акций (долей) кредитной организации прошло менее трех месяцев;

1.6.3. при приобретении акций (долей) кредитной организации на вторичном рынке, за исключением случаев, когда требуется получение предварительного согласия Банка России в соответствии с Инструкцией Банка России N 130-И, а также реализации долей, приобретенных у участников кредитной организацией в форме общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью.

1.7. Оценка финансового положения юридического лица осуществляется с учетом установленных федеральными законами и нормативными актами Банка России сроков:

принятия решения о государственной регистрации создаваемой путем учреждения кредитной организации и выдачи лицензии на осуществление банковских операций;

принятия решения о выдаче предварительного согласия Банка России в соответствии с Инструкцией Банка России N 130-И;

принятия решения о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы кредитной организации, связанных с увеличением ее уставного капитала, а также в связи с реализацией долей, приобретенных у участников кредитной организацией в форме общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью;

проверки правомерности оплаты размещенных акций при регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг кредитной организации в форме акционерного общества.