Законодательная база Российской Федерации

"МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ВЫЯВЛЕНИЮ И ПРЕДСТАВЛЕНИЮ СВЕДЕНИЙ ОБ ОПЕРАЦИЯХ ПО БАНКОВСКИМ СЧЕТАМ (ВКЛАДАМ), ПОДЛЕЖАЩИХ ОБЯЗАТЕЛЬНОМУ КОНТРОЛЮ (ГРУППА КОДОВ 40)" (утв. Комитетом АРБ по вопросам ПОД/ФТ, протокол заседания Комитета N 22 от 27.01.2010)

1.1. Обязательному контролю подлежит операция, если ее сумма равна или превышает 600000 рублей, а по своему характеру операция представляет собой:

- приобретение физическим лицом (резидентом или нерезидентом) за наличные или безналичные рубли сберегательного сертификата банка на предъявителя;

- приобретение юридическим лицом (резидентом или нерезидентом) за рубли депозитного сертификата банка на предъявителя.

1.2. В целях выявления операций, подлежащих обязательному контролю и относящихся к коду вида операций 4001, необходимо обращать внимание на вид приобретаемого клиентом сертификата (именной или на предъявителя) и на сумму, указываемую клиентом в заявлении на приобретение депозитных (сберегательных) сертификатов.

Примеры: 1. Физическое лицо - резидент заполняет заявление на приобретение сберегательных сертификатов банка и просит выдать сберегательный сертификат на предъявителя на срок 90 дней на сумму 700000 рублей за счет средств, находящихся на его счете в банке. В этом случае работник банка, осуществляющий выдачу сберегательного сертификата на предъявителя, обязан зафиксировать сведения об операции, подлежащей обязательному контролю, с присвоением ей кода вида операции 4001.

2. Юридическое лицо - резидент обращается в банк с двумя заявлениями на приобретение депозитных сертификатов и просит в первом из них выдать депозитный сертификат на предъявителя на срок 30 дней на сумму 1200000 рублей, а во втором - депозитный сертификат на предъявителя на срок 60 дней на сумму 500000 рублей. Оба сертификата приобретаются за счет средств, находящихся на счете клиента, открытом в банке. В этом случае работник банка, выписывающий депозитные сертификаты на предъявителя, должен зафиксировать сведения об одной операции, подлежащей обязательному контролю с кодом 4001, - на сумму 1200000 рублей.

1.3. При включении сведений об операции с кодом 4001 в Отчет в виде электронного сообщения (ОЭС) необходимо учитывать следующие особенности:

- датой совершения операции следует считать дату зачисления денежных средств во вклад (на депозит);

- в качестве лица, размещающего вклад (депозит), указывается клиент банка, который совершает операцию;

- в качестве получателя денежных средств указывается банк, принявший денежные средства во вклад (депозит).