Законодательная база Российской Федерации

ПИСЬМО ЦБ РФ от 11.02.94 N 75 (ред. от 03.01.96) "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ И ВВЕДЕНИИ В ДЕЙСТВИЕ НОВОЙ РЕДАКЦИИ ИНСТРУКЦИИ О ПРАВИЛАХ ВЫПУСКА И РЕГИСТРАЦИИ ЦЕННЫХ БУМАГ КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" (вместе с новой редакцией ИНСТРУКЦИИ ЦБ РФ от 11.02.94 N 8)

Приложение N 1

 \r\n         ИНФОРМАЦИЯ И КОПИИ ДОКУМЕНТОВ, ВКЛЮЧАЕМЫХ В\r\n       ПРОСПЕКТ О ПРЕДСТОЯЩЕМ ВЫПУСКЕ БАНКОМ ЦЕННЫХ БУМАГ\r\n \r\n    ТИТУЛЬНЫЙ ЛИСТ.\r\n==================================================================\r\n \r\n                                                   Зарегистрирован\r\n \r\n                                              "__" _______ 19__ г.\r\n \r\n                                            _____________________\r\n                                             (наименование регистрирующего\r\n                                               органа)\r\n \r\n                                             Подпись отв. лица\r\n                                             Печать\r\n \r\n                       ПРОСПЕКТ ЭМИССИИ\r\n \r\n    ценных бумаг _________________________________________________\r\n                    (полное наименование банка - эмитента)\r\n- _____________________________,\r\nгосударственный регистрационный номер [_____________], печать\r\n- _____________________________,\r\nгосударственный регистрационный номер [_____________], печать\r\n- _____________________________,\r\nгосударственный регистрационный номер [_____________], печать\r\n    .....\r\n \r\n    Утвержден ______________________________________\r\n              (наименование органа банка - эмитента)\r\n \r\n    "__" __________ 19__ г.  Протокол N ____.\r\n \r\n    Информация, содержащаяся  в   настоящем   проспекте   эмиссии,\r\nподлежит  раскрытию в соответствии с действующим законодательством\r\nв  порядке,  установленном  Положением  Банка  России  "О  порядке\r\nраскрытия  информации  о  банках и других кредитных организациях -\r\nэмитентах ценных бумаг в Российской Федерации".\r\n(в ред. Письма ЦБ РФ от 04.08.95 N 182)\r\n \r\n    Подписи ответственных                    Подписи ответственных\r\n    лиц банка - эмитента                     лиц аудиторской фирмы\r\n    Печать                                   Печать\r\n    Дата                                     Дата\r\n \r\n==================================================================\r\n    Титульный лист заполняется банком - эмитентом - за исключением\r\nграф "зарегистрировано" и "государственный регистрационный номер".\r\nЭти  графы  заполняются,  подписываются  и   скрепляются   печатью\r\nрегистрирующим органом в момент государственной регистрации.\r\n    Например, банк - эмитент может заполнить титульный лист:\r\n    ".....\r\n    - обыкновенные акции,\r\n    государственный регистрационный номер [_______________],\r\n    - привилегированные акции,\r\n    государственный регистрационный номер [_______________],\r\n    - привилегированные акции,\r\n    государственный регистрационный номер [_______________]..."\r\n \r\n    В момент   государственной  регистрации  регистрирующий  орган\r\nвносит  дату  регистрации,  заверяет  ее   подписью   и   печатью,\r\nпроставляет  и  скрепляет  печатью государственные регистрационные\r\nномера:\r\n    "......                                [10109999В], печать\r\n     ......                                [10209999В], печать\r\n     ......                                [10309999В], печать"\r\n==================================================================

А. ДАННЫЕ О БАНКЕ

1. Полное и сокращенное наименование, под которым банк зарегистрирован. Дата и регистрационный номер банка (номер банковской лицензии) для уже зарегистрированных банков.

Для вновь учреждаемого акционерного банка дата и номер банковской лицензии проставляется после регистрации банка.

2. Действительное или предполагаемое местонахождение банка.

3. Адрес банка и номер его корреспондентского счета в Банке России.

4. Общее количество учредителей - для вновь создаваемого коммерческого банка; для ранее созданного банка - количество акционеров (пайщиков) банка, сведения о которых имеются в банке на момент принятия решения о выпуске ценных бумаг.

5. Для вновь образуемого банка - список всех его учредителей. Для ранее созданного банка - список всех акционеров (пайщиков), которые владеют не менее чем 5%-ой долей участия или голосующих акций в уставном капитале банка.

Отдельным списком необходимо указать:

а) для вновь организуемого банка:

- иностранных учредителей (учредителей - нерезидентов)

- учредителей из стран СНГ;

б) для ранее созданного банка:

- иностранных участников (участников - нерезидентов);

- участников из стран СНГ.

6. Если в состав акционеров (пайщиков) банка входят акционеры (пайщики), владеющие не менее чем 5%-ой долей участия или голосующих акций в уставном капитале банка, то по таким акционерам (пайщикам) банка необходимо привести информацию об их акционерах (пайщиках), владеющих не менее чем 25%-ой долей участия или голосующих акций в уставном капитале акционера (пайщика) банка.

Список должен содержать полное наименование, юридический и почтовый адреса (либо фамилию, имя и отчество) каждого из указанных в нем учредителей (акционеров), а также информацию об их долях в уставном фонде банка:

- для облигаций - на момент принятия решения о выпуске ценных бумаг;

- для акций банка, преобразуемого из паевого в акционерный, и для повторного выпуска акций - как на момент принятия решения о выпуске ценных бумаг, так и на момент предполагаемого окончания реализации акций (прогноз);

- для акций вновь образуемого банка - на момент предполагаемого окончания реализации акций (прогноз).

7. Структура руководящих органов банка.

8. Список всех членов совета директоров банка (или иного органа, выполняющего аналогичные функции) на момент принятия решения о выпуске ценных бумаг - с указанием фамилии, имени, отчества, всех занимаемых должностей каждого члена совета в настоящее время и за последние пять лет (как в самом банке, так и вне его), а также всех принадлежащих члену совета долей участия или голосующих акций в уставном фонде (как в самом банке, так и вне его).

9. Список всех членов правления банка (или иного исполнительного и распорядительного органа, выполняющего аналогичные функции) на момент принятия решения о выпуске ценных бумаг с указанием фамилии, имени, отчества, всех занимаемых должностей каждого в настоящее время и за последние пять лет (как в самом банке, так и вне его), а также всех принадлежащих члену правления долей участия или голосующих акций в уставном фонде (как в самом банке, так и вне его).

10. Для уже зарегистрированных банков - список всех предприятий, банков, фирм, организаций и других юридических лиц как в Российской Федерации, так и за ее пределами, в которых банк обладает более чем 5% уставного фонда. Список должен содержать полные фирменные наименования указанных организаций, их местонахождение (страну, город), долю банка в уставном фонде этих организаций, рублевую оценку этой доли (по номиналу).

11. Принадлежность банка к банковским и другим организациям, в том числе финансовым группам, холдингам, концернам, ассоциациям, общественным организациям (как членство в них, так и руководство ими), членство в товарных, валютных, фондовых, прочих биржах - с указанием их наименования и местонахождения как в Российской Федерации, так и вне ее.

12. Список всех отделений, филиалов, представительств банка, содержащий их полные наименования, места расположения (страна, город), почтовые адреса, даты открытия, фамилии, имена, отчества их руководителей.

Б. ДАННЫЕ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ БАНКА (ДЛЯ РАНЕЕ СОЗДАННЫХ БАНКОВ)

13. Бухгалтерские балансы по счетам второго порядка и отчеты о прибылях и убытках банка (форма N 2 по ОКУД) за последние три завершенных финансовых года либо за каждый завершенный финансовый год с момента образования, если этот срок менее трех лет.

14. Бухгалтерский баланс банка по состоянию на конец последнего квартала перед подачей эмиссионных документов на регистрацию ценных бумаг в регистрирующий орган.

15. Отчеты об использовании прибыли (форма N 3) за последние три завершенных финансовых года либо за каждый завершенный финансовый год с момента образования, если этот срок менее трех лет.

16. Бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, а также отчеты о распределении прибыли должны показывать как общую величину соответствующих статей, так и - отдельными постатейными графами - рублевую оценку валютной части этих статей. Рублевая оценка валютной части статей производится по методике Центрального банка Российской Федерации на дату составления соответствующих документов. При этом рублевая оценка производится отдельно - для СКВ и отдельно - для всех других валют общими суммами.

17. Отчет о формировании и использовании средств резервного фонда за последние три года.

18. Размер просроченной задолженности банка кредиторам и по платежам в бюджет на момент принятия решения о выпуске ценных бумаг.

19. Сведения о санкциях, наложенных на банк органами государственного управления, судом, арбитражным или третейским судом в течение трех лет до момента принятия решения о выпуске ценных бумаг либо с момента образования банка, если этот срок меньше трех лет. Такие сведения должны содержать:

- дату наложения санкций;

- орган, наложивший санкции;

- причину наложения санкций;

- вид санкций;

- размер санкций;

- степень исполнения санкций к моменту принятия решения о выпуске ценных бумаг.

20. Для уже зарегистрированного банка - расчет экономических нормативов, характеризующих деятельность банка. Расчет должен включать показатели как на конец последнего завершенного квартала перед датой подачи эмиссионных документов на регистрацию ценных бумаг в регистрирующий орган, так и предполагаемые данные на момент завершения выпуска ценных бумаг.

21. Отчет об уставном фонде банка (для уже зарегистрированного банка), составленный по форме:

- фактически оплаченный объем уставного фонда, а также степень выполнения пайщиками или акционерами обязательств по оплате своих долей в уставном фонде банка;

- деление уставного фонда на доли (паи, акции);

- для банков, организованных в виде акционерных обществ - количество уже выпущенных акций, их номинал, распределение по типам акций, права владельцев различных типов акций;

- условия выплаты дивидендов по каждому типу акций;

- иные данные, которые банк - эмитент желает довести до сведения инвесторов.

22. Для уже зарегистрированного банка - отчет об уже выпущенных банком ценных бумагах с разбивкой по выпускам ценных бумаг (указываются данные, еще не отраженные в пункте 20), составленный по форме:

- вид ценных бумаг;

- номер и дата государственной регистрации;

- где и кем зарегистрированы;

- даты начала и окончания выпуска;

- дата погашения (для облигаций);

- объем выпуска (по номинальной стоимости), в том числе часть, внесенная в иностранной валюте;

- количество выпущенных бумаг;

- номинальная стоимость (если есть - в том числе валютная);

- отчетные данные о выплаченных доходах по всем типам ценных бумаг за последние 3 завершенных финансовых года либо за каждый завершенный финансовый год с момента образования, если этот срок менее трех лет.

Если банком в текущем году осуществлялась выплата промежуточных доходов по ценным бумагам, банк должен привести данные о размере и сумме промежуточного дохода.

При выплате дивидендов по акциям следует иметь в виду, что акции одного типа имеют право на выплату одинаковых дивидендов.

В. СВЕДЕНИЯ О ПРЕДСТОЯЩЕМ ВЫПУСКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ

(раздел повторяется в полном объеме для каждого типа ценных бумаг, включенных в данный выпуск и оформляемых данным проспектом эмиссии)

23. Общие данные о ценных бумагах:

а) вид выпускаемых ценных бумаг (акции, облигации); тип ценных бумаг;

б) общий объем выпуска (по номинальной стоимости), в том числе (если к моменту подачи эмиссионных документов на регистрацию определена) часть, вносимая иностранной валютой;

в) количество выпускаемых ценных бумаг;

г) номинал одной ценной бумаги, в том числе валютный номинал - если таковой установлен;

д) порядковый номер данного типа ценных бумаг по исчислению банка - эмитента;

е) права владельца ценной бумаги.

24. Данные о порядке выпуска ценных бумаг:

а) дата принятия решения о выпуске;

б) орган, принявший решение о выпуске;

в) дата начала процесса распространения ценных бумаг;

г) ограничения в отношении потенциальных покупателей ценных бумаг;

д) дата окончания процесса распространения ценных бумаг;

е) место/места, где потенциальные покупатели могут приобрести (подписаться) на ценные бумаги;

ж) форма выпуска (наличный, с централизованным хранением, безналичный);

з) если существуют:

- наименование клиринговой организации, осуществляющей безналичные расчеты по ценным бумагам;

- наименование централизованного хранилища (депозитария), где предполагается хранить ценные бумаги.

25. Данные о ценовых и расчетных условиях выпуска ценных бумаг:

а) цена реализации ценных бумаг (как рублевая, так и валютная, если предполагается реализация ценных бумаг за валюту) или метод и порядок установления такой цены;

б) порядок оплаты приобретаемых ценных бумаг (периодичность платежей, форма расчетов, номера счетов, на которые должны перечисляться средства в оплату за ценные бумаги, оформляемые документы и т.д.);

в) часть акций, оплачиваемая иностранной валютой, материальными и нематериальными активами и в других формах помимо денежной в рублях, и список акционеров, осуществляющих такую оплату (если они определены заранее);

г) расчет минимальной оплаченной доли уставного фонда, необходимой для регистрации итогов выпуска акций (см. Приложение 6).

26. Данные об организациях, принимающих участие в распространении ценных бумаг, содержащие список банков, инвестиционных, брокерских, иных фирм, которые принимают участие в процедуре размещения (продажи, подписки) ценных бумаг. Список включает:

- полные фирменные наименования таких банков и фирм, со ссылкой на документ, дающий право на такого рода деятельность;

- их юридические и почтовые адреса;

- характер их участия в процедуре выпуска;

- указание на документы, определяющие отношения между банком и такими банками и фирмами по процедуре выпуска ценных бумаг;

- характер и размеры вознаграждения, получаемого такими банками и фирмами за участие в процедуре выпуска ценных бумаг.

27. Данные о получении доходов по ценным бумагам:

а) размер процентов (метод определения процентной ставки) - для облигаций; размер дивидендов (порядок определения размера дивидендов) - для акций;

б) место / места, где владельцы ценных бумаг могут получить причитающиеся им доходы;

в) периодичность платежей;

г) календарный график событий, определяющих порядок выплаты доходов по ценным бумагам (дата учета - день, когда определяется список или категория получателей дохода, дата начала выплаты доходов - день, с которого выплачиваются доходы предварительно определенным получателям, включенным в учетный лист, другие значащие даты);

д) порядок расчетов (наличный или безналичный) для получения доходов (форма расчетов, номера счетов, оформляемые документы и т.д.).

28. Прочие особенности и условия, которые определяют положение держателей ценных бумаг, а также могут влиять на принятие такими держателями и потенциальными покупателями решения о приобретении или отчуждении ценных бумаг (в том числе данные об опционах, о принятии банком - эмитентом особых обязательств по выкупу данных ценных бумаг, о замене конвертации на другие ценные бумаги и т.п.).

29. Прочие сведения, которые, по мнению банка - эмитента, должны быть доведены до инвесторов.

Управление ценных бумаг
Банка России

Приложение N 2

 \r\n         ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ ЗАЯВЛЕНИЯ НА РЕГИСТРАЦИЮ\r\n                      ВЫПУСКА ЦЕННЫХ БУМАГ\r\n \r\n    А) Форма заявления на регистрацию выпуска ценных бумаг:\r\n==================================================================\r\n                                            Выпуск зарегистрирован\r\n                                            "__" _________ 19__ г.\r\n                                            Подпись,\r\n                                            Печать регистрирующего\r\n                                            органа\r\n__________________________________________________________________\r\n \r\n                                                  НАИМЕНОВАНИЕ\r\n                                            РЕГИСТРИРУЮЩЕГО ОРГАНА\r\n \r\n#4                             ЗАЯВЛЕНИЕ\r\n \r\n==================================================================\r\n   (полное наименование   банка   -    заявителя    или    органа,\r\nуполномоченного учредителями вновь образуемого банка)\r\n    просит зарегистрировать выпуск следующих ценных бумаг:\r\n \r\n    - ____________________________________________________________\r\n    ПРИСВОЕН ГОСУДАРСТВЕННЫЙ РЕГИСТРАЦИОННЫЙ НОМЕР [_____________]\r\n    - ____________________________________________________________\r\n    ПРИСВОЕН ГОСУДАРСТВЕННЫЙ РЕГИСТРАЦИОННЫЙ НОМЕР [_____________]\r\n    - ____________________________________________________________\r\n    ПРИСВОЕН ГОСУДАРСТВЕННЫЙ РЕГИСТРАЦИОННЫЙ НОМЕР [_____________]\r\n    .....\r\n \r\n    (перечисляются все типы ценных бумаг, эмитируемых одновременно\r\nв одном выпуске - в каждой графе по одному типу ценных бумаг)\r\n \r\n    (Для акций)  -  Объем  уставного  фонда банка после завершения\r\nвыпуска составит "_________" рублей.  Данный выпуск акций является\r\n(первым/повторным)  выпуском.  После завершения выпуска банк будет\r\nдействовать в форме (открытого/закрытого) акционерного общества  и\r\nиметь (более/не более) ста акционеров.\r\n \r\n    (Для облигаций)  -  Общий  объем  выпускаемых  облигаций после\r\nзавершения всего выпуска составит "_________" рублей по  номиналу.\r\nКоличество  покупателей  облигаций всего данного выпуска после его\r\nзавершения (может/не может) превысить сто лиц.\r\n \r\n    Номер банковской лицензии - "___________".\r\n \r\n    (Для акций) Расчет минимальной оплаченной доли выпуска  акций,\r\nнеобходимой для регистрации его итогов.\r\n \r\n    Подписи ответственных лиц\r\n    от банка - эмитента\r\n    Печать\r\n    Дата\r\n==================================================================

Б) Порядок заполнения заявления:

1. Верхняя часть заявления, а также графы "ПРИСВОЕН ГОСУДАРСТВЕННЫЙ РЕГИСТРАЦИОННЫЙ НОМЕР" банком - эмитентом не заполняется.

2. В графах, отведенных для описания эмитируемых ценных бумаг, банку - эмитенту следует последовательно указать:

а) вид и тип ценных бумаг (например, "привилегированные акции"),

б) порядковый номер по исчислению банка - эмитента (например, "новый выпуск с порядковым номером - 3" или "аналогичен акциям с государственным регистрационным номером 19909999В");

в) объем выпуска по номиналу;

г) номинал одной ценной бумаги;

д) количество ценных бумаг в выпуске;

е) данные о доходах по ценным бумагам (о размере и периодичности получения);

ж) даты предполагаемого начала и завершения выпуска.

3. В графе "(Для акций)" или "(Для облигаций)" банком - эмитентом указываются нужные варианты ответов.

4. Графа "Номер банковской лицензии" заполняется только для тех банков, которые к моменту подачи заявления на регистрацию выпуска ценных бумаг уже созданы и имеют постоянную банковскую лицензию, если банк к моменту подачи документов на регистрацию выпуска ценных бумаг в регистрирующий орган еще не имеет банковской лицензии, то ее номер проставляется после регистрации банка.

5. Расчет минимальной оплаченной доли выпуска акции, необходимой для регистрации его итогов, составляется в соответствии с Приложением 6 к настоящей Инструкции и показывает в итоге ту сумму средств, которая должна быть аккумулирована банком для того, чтобы выпуск мог быть признан состоявшимся.

6. Регистрирующий орган заполняет графы "ПРИСВОЕН ГОСУДАРСТВЕННЫЙ РЕГИСТРАЦИОННЫЙ НОМЕР" и верхнюю часть заявления в момент государственной регистрации выпуска. При этом каждому типу выпускаемых ценных бумаг присваивается свой государственный регистрационный номер.

Управление ценных бумаг
Банка России

Приложение N 3

1. Для учета и регистрации выпусков ценных бумаг коммерческих банков регистрирующий орган ведет журнал регистрации ценных бумаг коммерческих банков по следующей форме.

 \r\n==================================================================\r\n \r\n    ________________________________________________ БАНК\r\n \r\n__________________________________________________________________\r\n              (наименование учреждения Банка России)\r\n \r\n                            ЖУРНАЛ\r\n            ГОСУДАРСТВЕННОЙ РЕГИСТРАЦИИ ЦЕННЫХ БУМАГ\r\n                      КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ\r\n \r\n==================================================================\r\n    Каждая страница  журнала  предназначена для регистрации одного\r\nтипа ценных бумаг.\r\n==================================================================\r\n                                                       Лист "____"\r\n    1) Регистрационный номер типа ценных бумаг;\r\n    2) Полное наименование банка;\r\n    3) Дата    представления    регистрационных   документов   для\r\nрегистрации;\r\n    4) Предполагаемый объем выпуска по номиналу;\r\n    5) Предполагаемый объем выпуска в штуках;\r\n    6) Дата государственной регистрации;\r\n    7) Дата запрещения выпуска;\r\n    8) Причины запрещения выпуска;\r\n    9) Дата представления отчета об итогах выпуска;\r\n    10) Реальный объем выпуска по номиналу;\r\n    11) Реальный объем выпуска в штуках;\r\n    12) Для акций - единая цена реализации (рублевая и валютная);\r\n    13) Дата регистрации отчета об итогах выпуска;\r\n    14) Прочие отметки.\r\n==================================================================\r\n \r\n    Последняя страница журнала оформляется следующим образом:\r\n==================================================================\r\n    ___________________________________________________ БАНК\r\n \r\n_________________________________________________________________\r\n              (наименование учреждения Банка России)\r\n \r\n    (Заверительная надпись)\r\n \r\n    Итого в настоящей книге содержится пронумерованных,\r\n    прошнурованных и скрепленных печатью листов.\r\n \r\n__________________________________________________________________\r\n             (количество листов указывается прописью)\r\n \r\n    "__" _________________ 19__ г.\r\n \r\n    Руководитель учреждения банка\r\n    Печать\r\n==================================================================\r\n \r\n    2. Порядок ведения журнала:\r\n    2.1. При   поступлении   от   банка   в  регистрирующий  орган\r\nдокументов  на  регистрацию  выпуска  ценных   бумаг   в   журнале\r\nоткрывается новый лист и на нем заполняются строки 1 - 5.\r\n    2.2. В момент государственной регистрации выпуска  заполняется\r\nстрока 6.\r\n    2.3. В случае отказа на осуществление выпуска ценных  бумаг  в\r\nжурнале регистрации заполняются строки 7 - 8.\r\n    2.4. В случае завершения  выпуска  и  представления  банком  в\r\nрегистрирующий   орган  отчета  об  итогах  выпуска  -  в  журнале\r\nзаполняются строки 9 - 12.\r\n    2.5. В момент регистрации отчета об итогах выпуска заполняется\r\nстрока 13.\r\n    2.6. Строка    14   может   содержать   любую   дополнительную\r\nинформацию, которую регистрирующий орган сочтет необходимым внести\r\nв  журнал,  а  также  всю  информацию  о приостановлении процедуры\r\nвыпуска ценных бумаг (дата  решения  о  приостановлении,  причины,\r\nмеры  по  устранению причин,  дата возобновления выпуска либо дата\r\nпринятия решения о запрещении продолжения выпуска - в этом  случае\r\nприводится информация о выплате средств инвесторам,  подписавшимся\r\nна ценные бумаги,  информация об изъятии у эмитента ценных бумаг и\r\nих уничтожении и т.д.), всю информацию о продлении сроков процесса\r\nраспространения ценных бумаг (дату заявления о продлении,  причины\r\nпродления, дата, до которой выпуск продлен) и т.п.\r\n    3. В случае если в рамках одного выпуска эмитируются несколько\r\nтипов  ценных  бумаг,  то для каждого из них заполняется отдельный\r\nлист.\r\n    4. По  просьбе  банка,  выпускающего ценные бумаги,  ему могут\r\nпредоставляться выписки из журнала.\r\n \r\n                                           Управление ценных бумаг\r\n                                                      Банка России

Приложение N 4

\r\n ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА\r\n ОБ ИТОГАХ ВЫПУСКА ЦЕННЫХ БУМАГ\r\n \r\n А) Форма отчета.\r\n \r\n Титульный лист.\r\n==================================================================\r\n Зарегистрирован\r\n "__" _________ 19__ г.\r\n \r\n ______________________\r\n (наименование регистрирующего\r\n стрирующего органа)\r\n \r\n Подпись отв. лица\r\n Печать\r\n \r\n ОТЧЕТ ОБ ИТОГАХ ВЫПУСКА\r\n \r\nценных бумаг _____________________________________________________\r\n (полное наименование банка - эмитента)\r\n \r\n__________________________________,\r\nгосударственный регистрационный номер [______________]\r\n__________________________________,\r\nгосударственный регистрационный номер [______________],\r\n__________________________________,\r\nгосударственный регистрационный номер [______________],\r\n......\r\n \r\nУтвержден ________________________________________________________\r\n (наименование органа банка - эмитента, утвердившего отчет\r\n от итогах выпуска ценных бумаг)\r\n \r\n"__" __________ 19__ г. Протокол N _____ .\r\n \r\nПроспект эмиссии был зарегистрирован "__" ___________ 19__ г.\r\n \r\nПодписи ответственных\r\nлиц банка\r\nПечать\r\nДата\r\n \r\n==================================================================\r\n \r\n Б) Содержание отчета:\r\n \r\n 1. Дата начала и дата окончания процесса распространения\r\nценных бумаг.\r\n 2. Фактическая единая для всех акционеров цена реализации\r\nакций (по типам акций в рамках данного выпуска).\r\n Если акции реализовывались за иностранную валюту, то\r\nнеобходимо указать единую валютную цену реализации акций.\r\n 3. Номинальная стоимость одной ценной бумаги (по типам ценных\r\nбумаг в рамках данного выпуска).\r\n 4. Количество реализованных ценных бумаг по типам, в том числе\r\nдля акций указать количество реализованных акций и по типам и по\r\nформам оплаты, например:\r\n а) за рубли реализовано:\r\n - обыкновенных акций количество ____ шт. на сумму ____ рублей;\r\n - привилегированных акций количество ____ шт. на сумму _______\r\nрублей;\r\n б) за иностранную валюту:\r\n - обыкновенных акций количество ____ шт. на сумму _____\r\nдолларов США, в том числе в рублевом исчислении на дату\r\nсоставления отчета;\r\n - привилегированных акций количество ____ шт. на сумму _______\r\nдолларов США, в том числе в рублевом исчислении на дату\r\nсоставления отчета;\r\n в) за материальные ценности:\r\n - обыкновенных акций количество ____ шт. на сумму ____ рублей;\r\n - привилегированных акций количество ____ шт. на сумму _______\r\nрублей;\r\n г) за нематериальные активы:\r\n - обыкновенных акций количество ____ шт. на сумму ____ рублей;\r\n - привилегированных акций количество ____ шт. на сумму _______\r\nрублей;\r\n д) за ценные бумаги третьих лиц с известной котировкой цены,\r\nвнесенные в уплату за акции:\r\n - обыкновенных акций количество ____ шт. на сумму ____ рублей;\r\n - привилегированных акций количество ____ шт. на сумму _______\r\nрублей;\r\n е) за счет капитализации собственных средств с разбивкой по\r\nсчетам, на которых эти средства учитываются;\r\n ж) за счет конвертации ценных бумаг и т.д.\r\n 5. Общий объем поступлений за реализованные ценные бумаги, в\r\nт.ч.:\r\n а) объем денежных средств в рублях, внесенных в оплату ценных\r\nбумаг, номер накопительного счета;\r\n Банк - эмитент должен представить справку с накопительного\r\nсчета, подтверждающую внесение рублевых средств в уплату за акции,\r\nподписанную председателем правления банка, главным бухгалтером,\r\nпредседателем ревизионной службы банка;\r\n б) оцененная в рублях иностранная валюта на дату составления\r\nотчета (в соответствии с правилами, устанавливаемыми Банком\r\nРоссии), которая была внесена при покупке ценных бумаг, номера\r\nсчетов и наименования банков, в которых хранятся данные валютные\r\nсредства.\r\n Банк - эмитент должен представить справку о состоянии\r\nвалютного счета (балансовый счет 072 "Счета у иностранных банков"\r\nили 080 "Счета у банков - резидентов Российской Федерации в\r\nиностранной валюте"), подтверждающую внесение валютных средств в\r\nуплату за акции, подписанную председателем правления банка,\r\nглавным бухгалтером, председателем ревизионной службы банка;\r\n в) для акций:\r\n - стоимостная оценка материальных ценностей и нематериальный\r\nактивов, внесенных в качестве платы за акции;\r\n - стоимостная оценка ценных бумаг третьих лиц, имеющих\r\nизвестную котировку цены, внесенных в уплату за акции.\r\n Стоимостная оценка материальных ценностей и нематериальных\r\nактивов должна утверждаться общим собранием акционеров или другим\r\nуполномоченным органом банка с последующим подтверждением этой\r\nоценки на очередном собрании акционеров банка.\r\n К отчету необходимо приложить выписку из протокола решения\r\nсобрания акционеров или из протокола решения другого\r\nуполномоченного органа банка, утвердившего эту оценку.\r\n 6. Расчет реально оплаченной доли прироста уставного фонда - в\r\nсоответствии с Приложением 6 к настоящей Инструкции.\r\n 7. Общий объем комиссий и других вознаграждений, выплаченных\r\nпосредникам по распространению ценных бумаг с указанием\r\nнаименований тех из них, доля которых в общей сумме этих выплат\r\nсоставляет не менее 10 процентов.\r\n 8. Наименование юридических лиц, уполномоченных вести\r\nцентрализованную регистрацию владельцев именных ценных бумаг,\r\nдепозитариев, принявших на хранение и учет сертификаты выпущенных\r\nценных бумаг (если таковые имеются).\r\n 9. Расчет экономических нормативов, установленных для банков\r\nна дату завершения распространения ценных бумаг исходя из\r\nфактических его итогов, и предположения, что средства, полученные\r\nпри реализации ценных бумаг, будут разблокированы и оприходованы\r\nбанком - эмитентом в соответствии с целями выпуска.\r\n 10. Для выпуска акций - список всех акционеров банка, доля\r\nкоторых в уставном фонде банка составляет не менее 5 процентов.\r\n 11. Если в состав акционеров (пайщиков) банка входят акционеры\r\n(пайщики), владеющие не менее чем 5%-ой долей участия или\r\nголосующих акций в уставном капитале банка, то по таким акционерам\r\n(пайщикам) банка необходимо привести информацию об их акционерах\r\n(пайщиках), владеющих не менее чем 25%-ой долей участия или\r\nголосующих акций в уставном капитале акционера (пайщика) банка.\r\n 12. Для акций на момент окончания их реализации отдельным\r\nсписком привести информацию о:\r\n а) для вновь организуемого банка:\r\n - иностранных учредителях (учредителях - нерезидентах);\r\n - учредителях из стран СНГ;\r\n б) для ранее созданного банка:\r\n - иностранных участниках (участниках - нерезидентах);\r\n - участниках из стран СНГ.\r\n Списки по пунктам N N 10, 11 и 12 должны содержать полное\r\nнаименование, юридический и почтовый адреса (либо фамилию, имя и\r\nотчество) каждого из указанного в нем учредителей (акционеров), а\r\nтакже информацию об их долях в уставном фонде.\r\n 13. Для выпуска акций - список всех членов совета директоров\r\nбанка (или иного органа, выполняющего аналогичные функции) на дату\r\nзавершения распространения акций с указанием фамилии, имени и\r\nотчества, должностей, занимаемых в момент завершения\r\nраспространения акций, как в самом банке, так и вне его, а также\r\nвсех принадлежащих члену совета банка - эмитента долей участия или\r\nголосующих акций в уставном фонде (как в самом банке так и вне\r\nего).\r\n 14. Для выпуска акций - список всех членов правления банка\r\n(или иного органа, выполняющего аналогичные функции) на дату\r\nзавершения распространения акций с указанием фамилии, имени и\r\nотчества, должностей, занимаемых в момент завершения\r\nраспространения акций, как в самом банке, так и вне его, а также\r\nвсех принадлежащих члену совета банка - эмитента долей участия или\r\nголосующих акций в уставном фонде (как в самом банке так и вне\r\nего).\r\n \r\n В) Порядок заполнения Отчета об итогах выпуска.\r\n \r\n 1. Титульный лист заполняется банком - эмитентом - за\r\nисключением графы "зарегистрировано". Эта графа заполняется,\r\nподписывается и заверяется печатью регистрирующего органа в момент\r\nрегистрации итогов выпуска. Государственные регистрационные номера\r\nвносятся банком - эмитентом на основании зарегистрированного ранее\r\nвыпуска ценных бумаг.\r\n 2. Титульный лист отчета подписывается председателем правления\r\nбанка и главным бухгалтером банка, скрепляется печатью банка.\r\n 3. Отчет сшивается, страницы прошнуровываются,\r\nпронумеровываются и скрепляются печатью банка.\r\n \r\n Управление ценных бумаг\r\n Банка России

Приложение N 5

1. Государственный регистрационный номер ценных бумаг, выпускаемых коммерческими банками, состоит из девяти значащих разрядов: X-XX-X-XXXX-В - для банков;

X-XX-X-XXXX-С - для кредитных учреждений.

2. Первый разряд номера указывает на вид ценной бумаги:

1 - для акций;

2 - для облигаций;

3 - 9 - зарезервированы для других видов ценных бумаг.

3. Второй и третий разряд указывают на порядковый номер типа одного и того же вида ценных бумаг по исчислению эмитента.

4. Четвертый разряд - цифра 0. Этот разряд зарезервирован для любого из критериев выпусков ценных бумаг, который может появиться в будущем в процессе развития рынка ценных бумаг.

5. Пятый, шестой, седьмой и восьмой разряды дублируют номер банковской лицензии банка - эмитента.

6. Девятый разряд содержит латинскую букву "В", означающую, что данный выпуск осуществляется банком, или букву "С", означающую, что данный выпуск осуществляется кредитным учреждением.

7. Пример 1. Коммерческий банк с лицензией номер 8880 выпускает привилегированные акции, которые являются третьим по счету типом акций, выпускавшимся данным банком. Государственный регистрационный номер данного типа акций будет следующим:

"10308880В".

Пример 2. Коммерческий банк с лицензией номер 7771 выпускает облигации, которые являются вторым по счету типом облигаций, выпускавшимся данным банком. Государственный регистрационный номер данного типа будет следующим:

"20207771В".

8. При использовании данного государственного регистрационного номера в международных операциях как номера ISIN к номеру слева от него добавляется двухразрядный префикс, а справа - контрольный разряд - в соответствии с международным стандартом ISO 6166.

Управление ценных бумаг
Банка России

Приложение N 6

1. Настоящая Инструкция устанавливает правило, согласно которому выпуск акций может быть признан состоявшимся лишь в том случае, если реально оплаченный прирост уставного фонда банка составляет не менее 50 процентов от суммы предполагавшегося в начале выпуска увеличения уставного фонда.

2. В заявлении на регистрацию выпуска акций производится расчет суммы предполагаемого увеличения уставного фонда. Он определяется как суммарная номинальная стоимость всех предполагаемых к реализации акций (вне зависимости от способа реализации).

3. Для того, чтобы выпуск был признан состоявшимся, банк по окончании процесса реализации должен собрать столько денежных средств и принять во взносы за акции столько материальных ценностей и нематериальных активов, иностранной валюты и т.п., чтобы стоимостной объем этих средств и активов, подлежащий приходованию в уставный фонд (балансовый счет 010), составлял не менее 50 процентов от планировавшегося при регистрации выпуска (см. пункт 2 настоящего Приложения). Поэтому банк - эмитент акций в отчете об итогах выпуска акций приводит расчет стоимости всех внесенных при реализации акций средств, а также определяет их долю, которую он готов оприходовать в уставный фонд после регистрации итогов выпуска. В случае если акции банка реализованы выше номинала, то сумма приходуемых в уставный фонд средств должна быть меньше всей вырученной при реализации акций стоимости. Положительная разница между ценой акции и ее номиналом приходуется на балансовый счет 012 (в соответствии с пунктом 1.3 письма Госбанка СССР от 14 марта 1991 г. N 341 ) и/или на балансовый счет 019 (в соответствии с порядком, установленным пунктом 10.13 настоящей Инструкции). При расчетах не учитываются те суммы, которые подлежат оплате в будущем (по акциям, проданным с рассрочкой платежа).

4. Перед регистрацией итогов выпуска акций регистрирующий орган сверяет итоговые данные реализации акций (сумму, подлежащую приходованию на счет 010) из отчета об итогах выпуска с объявленной в заявлении на регистрацию этих акций. В случае, если в одном выпуске акций реализовывались акции разных типов, расчет ведется общей суммой по всем типам сразу.

5. Регистрирующий орган отказывает в регистрации итогов выпуска, если банк - эмитент не выполнил условия пункта 1 настоящего Приложения.

Управление ценных бумаг
Банка России

Приложение N 7
к Инструкции Банка России
от 11 февраля 1994 г. N 8

                   ТИТУЛЬНЫЙ ЛИСТ                              \r\n==================================================================\r\n                                            Зарегистрирован\r\n                                         "__" _________ 19__ г.\r\n \r\n                                         ______________________\r\n                                           (наименование регистрирующего\r\n                                                 стрирующего органа)\r\n \r\n                                           Подпись отв. лица\r\n                                           Печать\r\n \r\n          ГОДОВОЙ ОТЧЕТ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ ЗА 19__ Г.\r\n \r\n _________________________________________________________\r\n           (полное наименование банка - эмитента)\r\n \r\n Дата прошедшего собрания акционеров: "__" _______ 19__ г.\r\n \r\n Информация, содержащаяся   в   настоящем   отчете,    подлежит\r\n   раскрытию   в   соответствии  с  действующим  законодательством  в\r\n   порядке,  установленном   Положением   Банка  России  "О   порядке\r\nраскрытия  информации  о  банках и других кредитных организациях -\r\nэмитентах ценных бумаг в Российской Федерации".\r\n(абзац введен письмом ЦБ РФ от 04.08.95 N 182)\r\n \r\n Подписи ответственных\r\n лиц банка - эмитента\r\n Печать\r\n Дата\r\n==================================================================

Титульный лист заполняется банком - эмитентом - за исключением графы "зарегистрировано". Эта графа заполняется, подписывается и скрепляется печатью регистрирующим органом при регистрации отчета.

А. ДАННЫЕ О БАНКЕ

1. Полное и сокращенное наименование, под которым банк зарегистрирован. Дата и регистрационный номер банка (номер банковской лицензии) для уже зарегистрированных банков.

2. Местонахождение банка.

3. Адрес и телефон банка и номер его корреспондентского счета в Банке России.

(Данная информация представляется только в случае ее изменения с даты предыдущего собрания акционеров (пайщиков)).

4. Список всех акционеров (пайщиков), которые владеют не менее чем 5%-ой долей в уставном фонде бланка.

5. Для акций отдельным списком привести информацию о:

- иностранных учредителях (учредителях - нерезидентах);

- учредителях из стран СНГ;

- иностранных участниках (участниках - нерезидентах);

- участниках из стран СНГ.

6. Если в состав акционеров (пайщиков) банка входят акционеры (пайщики), владеющие не менее чем 5%-ой долей участия или голосующих акций в уставном капитале банка, то по таким акционерам (пайщикам) банка необходимо привести информацию об их акционерах (пайщиках), владеющих не менее чем 25%-ой долей участия или голосующих акций в уставном капитале акционера (пайщика) банка.

Списки по пунктам N N 4, 5 и 6 должны содержать полное наименование, юридический и почтовый адреса (либо фамилию, имя и отчество) каждого из указанного в нем учредителей (акционеров), а также информацию об их долях в уставном фонде на дату проведения собрания акционеров банка.

7. Структура руководящих органов банка.

8. Список всех членов совета директоров банка (или иного органа, выполняющего аналогичные функции), избранного собранием акционеров (пайщиков), с указанием фамилии, имени, отчества, всех занимаемых должностей каждого члена совета в настоящее время и за последние пять лет (как в самом банке, так и вне его), а также всех принадлежащих члену совета долей участия или голосующих акций в уставном фонде (как в самом банке, так и вне его).

9. Список всех членов правления банка (или иного исполнительного и распорядительного органа, выполняющего аналогичные функции), избранного собранием акционеров (пайщиков), с указанием фамилии, имени, отчества, всех занимаемых должностей каждого члена правления в настоящее время и за последние пять лет (как в самом банке, так и вне его), а также всех принадлежащих члену правления долей участия или голосующих акций в уставном фонде (как в самом банке так и вне его).

Информация по пунктам N N 8 и 9 представляется только в случае ее изменения с даты предыдущего собрания акционеров (пайщиков).

10. Список всех предприятий, банков, фирм, организаций и других юридических лиц как в Российской Федерации, так и за ее пределами, в которых банк обладает не менее чем 5% долей в уставном фонде.

Список должен содержать полные фирменные наименования указанных организаций, их местонахождение (страну, город), долю банка в уставном фонде этих организаций, рублевую оценку этой доли (по номиналу).

11. Список банковских и других организаций, в том числе финансовых групп, холдингов, концернов, ассоциаций, общественных организаций, бирж и других торговых систем, членом или управляющим которых является банк, - с указанием их наименования и местонахождения как в Российской Федерации, так и вне ее.

12. Список всех отделений, филиалов, представительств банка, содержащий их полные наименования, места расположения (страна, город), почтовые адреса, телефоны, даты открытия (закрытия), фамилии, имена, отчества их руководителей.

Б. ДАННЫЕ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ БАНКА

13. Бухгалтерский баланс по счетам второго порядка и отчет о прибылях и убытках банка (форма N 2 по ОКУД) по итогам финансового года, утвержденные собранием акционеров (пайщиков).

14. Отчет об использовании прибыли банка (форма N 3), полученной в отчетном финансовом году, утвержденный собранием акционеров (пайщиков).

15. Бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, а также отчет о распределении прибыли должны показывать как общую величину соответствующих статей, так и - отдельными постатейными графами - рублевую оценку валютной части этих статей. Рублевая оценка валютной части статей производится по методике Центрального банка Российской Федерации на дату составления соответствующих документов. При этом рублевая оценка производится отдельно - для СКВ и отдельно - для всех других валют общими суммами.

16. Отчет о формировании и использовании средств резервного фонда за отчетный год.

17. Размер просроченной задолженности банка кредиторам и по платежам в бюджет на начало нового финансового года.

18. Сведения о санкциях, наложенных на банк органами государственного управления, судом, арбитражным или третейским судом в течение отчетного года. Такие сведения должны содержать:

- дату наложения санкций;

- орган, наложивший санкции;

- причину наложения санкций;

- вид санкций;

- размер санкций;

- степень исполнения санкций на дату собрания акционеров (пайщиков).

19. Расчет экономических нормативов, характеризующих деятельность банка. Расчет должен включать показатели на конец каждого квартала отчетного года.

20. Отчет о выпущенных банком акциях и облигациях с разбивкой по выпускам, составленный по форме:

- вид ценных бумаг;

- номер и дата присвоения государственного регистрационного номера данному виду ценных бумаг;

- где и кем зарегистрированы;

- данные о всех выпусках ценных бумаг с данным номером (объем выпуска, период распространения, а для бумаг, находящихся в процессе размещения, - дату начала размещения, количество и стоимость ценных бумаг, распространенных среди инвесторов на момент проведения собрания акционеров, и неразмещенных ценных бумаг);

- дата (период) погашения или замены на другие ценные бумаги банка, консолидации существующих ценных бумаг или разделения существующих ценных бумаг на ценные бумаги меньшего номинала;

- объем выпуска (по номинальной стоимости), в том числе часть, вносимая в иностранной валюте;

- количество выпущенных бумаг;

- номинальная стоимость (если есть - в том числе валютная);

- количество ценных бумаг данного вида, находящихся на балансе банка;

- перечень бирж, включивших ценные бумаги данного эмитента в свой листинг, с указанием объема операций по ценным бумагам, минимальной и максимальной цены сделок. Информация об объемах операций и котировках представляется по кварталам;

- данные о размере выплачиваемого за отчетный год дохода по ценным бумагам.

21. Информация о других видах ценных бумаг, выпущенных банком (депозитных и сберегательных сертификатах, варрантах, опционах и др.) - дата и объем выпуска, номинал, особенности обращения, условия и срок погашения и выплаты дохода.

22. Прочие сведения, которые, по мнению банка - эмитента, должны быть указаны в отчете.

Управление ценных бумаг
Банка России