Законодательная база Российской Федерации

ПИСЬМО ЦБ РФ от 11.02.94 N 75 (ред. от 03.01.96) "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ И ВВЕДЕНИИ В ДЕЙСТВИЕ НОВОЙ РЕДАКЦИИ ИНСТРУКЦИИ О ПРАВИЛАХ ВЫПУСКА И РЕГИСТРАЦИИ ЦЕННЫХ БУМАГ КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" (вместе с новой редакцией ИНСТРУКЦИИ ЦБ РФ от 11.02.94 N 8)

 \r\n         ИНФОРМАЦИЯ И КОПИИ ДОКУМЕНТОВ, ВКЛЮЧАЕМЫХ В\r\n       ПРОСПЕКТ О ПРЕДСТОЯЩЕМ ВЫПУСКЕ БАНКОМ ЦЕННЫХ БУМАГ\r\n \r\n    ТИТУЛЬНЫЙ ЛИСТ.\r\n==================================================================\r\n \r\n                                                   Зарегистрирован\r\n \r\n                                              "__" _______ 19__ г.\r\n \r\n                                            _____________________\r\n                                             (наименование регистрирующего\r\n                                               органа)\r\n \r\n                                             Подпись отв. лица\r\n                                             Печать\r\n \r\n                       ПРОСПЕКТ ЭМИССИИ\r\n \r\n    ценных бумаг _________________________________________________\r\n                    (полное наименование банка - эмитента)\r\n- _____________________________,\r\nгосударственный регистрационный номер [_____________], печать\r\n- _____________________________,\r\nгосударственный регистрационный номер [_____________], печать\r\n- _____________________________,\r\nгосударственный регистрационный номер [_____________], печать\r\n    .....\r\n \r\n    Утвержден ______________________________________\r\n              (наименование органа банка - эмитента)\r\n \r\n    "__" __________ 19__ г.  Протокол N ____.\r\n \r\n    Информация, содержащаяся  в   настоящем   проспекте   эмиссии,\r\nподлежит  раскрытию в соответствии с действующим законодательством\r\nв  порядке,  установленном  Положением  Банка  России  "О  порядке\r\nраскрытия  информации  о  банках и других кредитных организациях -\r\nэмитентах ценных бумаг в Российской Федерации".\r\n(в ред. Письма ЦБ РФ от 04.08.95 N 182)\r\n \r\n    Подписи ответственных                    Подписи ответственных\r\n    лиц банка - эмитента                     лиц аудиторской фирмы\r\n    Печать                                   Печать\r\n    Дата                                     Дата\r\n \r\n==================================================================\r\n    Титульный лист заполняется банком - эмитентом - за исключением\r\nграф "зарегистрировано" и "государственный регистрационный номер".\r\nЭти  графы  заполняются,  подписываются  и   скрепляются   печатью\r\nрегистрирующим органом в момент государственной регистрации.\r\n    Например, банк - эмитент может заполнить титульный лист:\r\n    ".....\r\n    - обыкновенные акции,\r\n    государственный регистрационный номер [_______________],\r\n    - привилегированные акции,\r\n    государственный регистрационный номер [_______________],\r\n    - привилегированные акции,\r\n    государственный регистрационный номер [_______________]..."\r\n \r\n    В момент   государственной  регистрации  регистрирующий  орган\r\nвносит  дату  регистрации,  заверяет  ее   подписью   и   печатью,\r\nпроставляет  и  скрепляет  печатью государственные регистрационные\r\nномера:\r\n    "......                                [10109999В], печать\r\n     ......                                [10209999В], печать\r\n     ......                                [10309999В], печать"\r\n==================================================================

А. ДАННЫЕ О БАНКЕ

1. Полное и сокращенное наименование, под которым банк зарегистрирован. Дата и регистрационный номер банка (номер банковской лицензии) для уже зарегистрированных банков.

Для вновь учреждаемого акционерного банка дата и номер банковской лицензии проставляется после регистрации банка.

2. Действительное или предполагаемое местонахождение банка.

3. Адрес банка и номер его корреспондентского счета в Банке России.

4. Общее количество учредителей - для вновь создаваемого коммерческого банка; для ранее созданного банка - количество акционеров (пайщиков) банка, сведения о которых имеются в банке на момент принятия решения о выпуске ценных бумаг.

5. Для вновь образуемого банка - список всех его учредителей. Для ранее созданного банка - список всех акционеров (пайщиков), которые владеют не менее чем 5%-ой долей участия или голосующих акций в уставном капитале банка.

Отдельным списком необходимо указать:

а) для вновь организуемого банка:

- иностранных учредителей (учредителей - нерезидентов)

- учредителей из стран СНГ;

б) для ранее созданного банка:

- иностранных участников (участников - нерезидентов);

- участников из стран СНГ.

6. Если в состав акционеров (пайщиков) банка входят акционеры (пайщики), владеющие не менее чем 5%-ой долей участия или голосующих акций в уставном капитале банка, то по таким акционерам (пайщикам) банка необходимо привести информацию об их акционерах (пайщиках), владеющих не менее чем 25%-ой долей участия или голосующих акций в уставном капитале акционера (пайщика) банка.

Список должен содержать полное наименование, юридический и почтовый адреса (либо фамилию, имя и отчество) каждого из указанных в нем учредителей (акционеров), а также информацию об их долях в уставном фонде банка:

- для облигаций - на момент принятия решения о выпуске ценных бумаг;

- для акций банка, преобразуемого из паевого в акционерный, и для повторного выпуска акций - как на момент принятия решения о выпуске ценных бумаг, так и на момент предполагаемого окончания реализации акций (прогноз);

- для акций вновь образуемого банка - на момент предполагаемого окончания реализации акций (прогноз).

7. Структура руководящих органов банка.

8. Список всех членов совета директоров банка (или иного органа, выполняющего аналогичные функции) на момент принятия решения о выпуске ценных бумаг - с указанием фамилии, имени, отчества, всех занимаемых должностей каждого члена совета в настоящее время и за последние пять лет (как в самом банке, так и вне его), а также всех принадлежащих члену совета долей участия или голосующих акций в уставном фонде (как в самом банке, так и вне его).

9. Список всех членов правления банка (или иного исполнительного и распорядительного органа, выполняющего аналогичные функции) на момент принятия решения о выпуске ценных бумаг с указанием фамилии, имени, отчества, всех занимаемых должностей каждого в настоящее время и за последние пять лет (как в самом банке, так и вне его), а также всех принадлежащих члену правления долей участия или голосующих акций в уставном фонде (как в самом банке, так и вне его).

10. Для уже зарегистрированных банков - список всех предприятий, банков, фирм, организаций и других юридических лиц как в Российской Федерации, так и за ее пределами, в которых банк обладает более чем 5% уставного фонда. Список должен содержать полные фирменные наименования указанных организаций, их местонахождение (страну, город), долю банка в уставном фонде этих организаций, рублевую оценку этой доли (по номиналу).

11. Принадлежность банка к банковским и другим организациям, в том числе финансовым группам, холдингам, концернам, ассоциациям, общественным организациям (как членство в них, так и руководство ими), членство в товарных, валютных, фондовых, прочих биржах - с указанием их наименования и местонахождения как в Российской Федерации, так и вне ее.

12. Список всех отделений, филиалов, представительств банка, содержащий их полные наименования, места расположения (страна, город), почтовые адреса, даты открытия, фамилии, имена, отчества их руководителей.

Б. ДАННЫЕ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ БАНКА (ДЛЯ РАНЕЕ СОЗДАННЫХ БАНКОВ)

13. Бухгалтерские балансы по счетам второго порядка и отчеты о прибылях и убытках банка (форма N 2 по ОКУД) за последние три завершенных финансовых года либо за каждый завершенный финансовый год с момента образования, если этот срок менее трех лет.

14. Бухгалтерский баланс банка по состоянию на конец последнего квартала перед подачей эмиссионных документов на регистрацию ценных бумаг в регистрирующий орган.

15. Отчеты об использовании прибыли (форма N 3) за последние три завершенных финансовых года либо за каждый завершенный финансовый год с момента образования, если этот срок менее трех лет.

16. Бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, а также отчеты о распределении прибыли должны показывать как общую величину соответствующих статей, так и - отдельными постатейными графами - рублевую оценку валютной части этих статей. Рублевая оценка валютной части статей производится по методике Центрального банка Российской Федерации на дату составления соответствующих документов. При этом рублевая оценка производится отдельно - для СКВ и отдельно - для всех других валют общими суммами.

17. Отчет о формировании и использовании средств резервного фонда за последние три года.

18. Размер просроченной задолженности банка кредиторам и по платежам в бюджет на момент принятия решения о выпуске ценных бумаг.

19. Сведения о санкциях, наложенных на банк органами государственного управления, судом, арбитражным или третейским судом в течение трех лет до момента принятия решения о выпуске ценных бумаг либо с момента образования банка, если этот срок меньше трех лет. Такие сведения должны содержать:

- дату наложения санкций;

- орган, наложивший санкции;

- причину наложения санкций;

- вид санкций;

- размер санкций;

- степень исполнения санкций к моменту принятия решения о выпуске ценных бумаг.

20. Для уже зарегистрированного банка - расчет экономических нормативов, характеризующих деятельность банка. Расчет должен включать показатели как на конец последнего завершенного квартала перед датой подачи эмиссионных документов на регистрацию ценных бумаг в регистрирующий орган, так и предполагаемые данные на момент завершения выпуска ценных бумаг.

21. Отчет об уставном фонде банка (для уже зарегистрированного банка), составленный по форме:

- фактически оплаченный объем уставного фонда, а также степень выполнения пайщиками или акционерами обязательств по оплате своих долей в уставном фонде банка;

- деление уставного фонда на доли (паи, акции);

- для банков, организованных в виде акционерных обществ - количество уже выпущенных акций, их номинал, распределение по типам акций, права владельцев различных типов акций;

- условия выплаты дивидендов по каждому типу акций;

- иные данные, которые банк - эмитент желает довести до сведения инвесторов.

22. Для уже зарегистрированного банка - отчет об уже выпущенных банком ценных бумагах с разбивкой по выпускам ценных бумаг (указываются данные, еще не отраженные в пункте 20), составленный по форме:

- вид ценных бумаг;

- номер и дата государственной регистрации;

- где и кем зарегистрированы;

- даты начала и окончания выпуска;

- дата погашения (для облигаций);

- объем выпуска (по номинальной стоимости), в том числе часть, внесенная в иностранной валюте;

- количество выпущенных бумаг;

- номинальная стоимость (если есть - в том числе валютная);

- отчетные данные о выплаченных доходах по всем типам ценных бумаг за последние 3 завершенных финансовых года либо за каждый завершенный финансовый год с момента образования, если этот срок менее трех лет.

Если банком в текущем году осуществлялась выплата промежуточных доходов по ценным бумагам, банк должен привести данные о размере и сумме промежуточного дохода.

При выплате дивидендов по акциям следует иметь в виду, что акции одного типа имеют право на выплату одинаковых дивидендов.

В. СВЕДЕНИЯ О ПРЕДСТОЯЩЕМ ВЫПУСКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ

(раздел повторяется в полном объеме для каждого типа ценных бумаг, включенных в данный выпуск и оформляемых данным проспектом эмиссии)

23. Общие данные о ценных бумагах:

а) вид выпускаемых ценных бумаг (акции, облигации); тип ценных бумаг;

б) общий объем выпуска (по номинальной стоимости), в том числе (если к моменту подачи эмиссионных документов на регистрацию определена) часть, вносимая иностранной валютой;

в) количество выпускаемых ценных бумаг;

г) номинал одной ценной бумаги, в том числе валютный номинал - если таковой установлен;

д) порядковый номер данного типа ценных бумаг по исчислению банка - эмитента;

е) права владельца ценной бумаги.

24. Данные о порядке выпуска ценных бумаг:

а) дата принятия решения о выпуске;

б) орган, принявший решение о выпуске;

в) дата начала процесса распространения ценных бумаг;

г) ограничения в отношении потенциальных покупателей ценных бумаг;

д) дата окончания процесса распространения ценных бумаг;

е) место/места, где потенциальные покупатели могут приобрести (подписаться) на ценные бумаги;

ж) форма выпуска (наличный, с централизованным хранением, безналичный);

з) если существуют:

- наименование клиринговой организации, осуществляющей безналичные расчеты по ценным бумагам;

- наименование централизованного хранилища (депозитария), где предполагается хранить ценные бумаги.

25. Данные о ценовых и расчетных условиях выпуска ценных бумаг:

а) цена реализации ценных бумаг (как рублевая, так и валютная, если предполагается реализация ценных бумаг за валюту) или метод и порядок установления такой цены;

б) порядок оплаты приобретаемых ценных бумаг (периодичность платежей, форма расчетов, номера счетов, на которые должны перечисляться средства в оплату за ценные бумаги, оформляемые документы и т.д.);

в) часть акций, оплачиваемая иностранной валютой, материальными и нематериальными активами и в других формах помимо денежной в рублях, и список акционеров, осуществляющих такую оплату (если они определены заранее);

г) расчет минимальной оплаченной доли уставного фонда, необходимой для регистрации итогов выпуска акций (см. Приложение 6).

26. Данные об организациях, принимающих участие в распространении ценных бумаг, содержащие список банков, инвестиционных, брокерских, иных фирм, которые принимают участие в процедуре размещения (продажи, подписки) ценных бумаг. Список включает:

- полные фирменные наименования таких банков и фирм, со ссылкой на документ, дающий право на такого рода деятельность;

- их юридические и почтовые адреса;

- характер их участия в процедуре выпуска;

- указание на документы, определяющие отношения между банком и такими банками и фирмами по процедуре выпуска ценных бумаг;

- характер и размеры вознаграждения, получаемого такими банками и фирмами за участие в процедуре выпуска ценных бумаг.

27. Данные о получении доходов по ценным бумагам:

а) размер процентов (метод определения процентной ставки) - для облигаций; размер дивидендов (порядок определения размера дивидендов) - для акций;

б) место / места, где владельцы ценных бумаг могут получить причитающиеся им доходы;

в) периодичность платежей;

г) календарный график событий, определяющих порядок выплаты доходов по ценным бумагам (дата учета - день, когда определяется список или категория получателей дохода, дата начала выплаты доходов - день, с которого выплачиваются доходы предварительно определенным получателям, включенным в учетный лист, другие значащие даты);

д) порядок расчетов (наличный или безналичный) для получения доходов (форма расчетов, номера счетов, оформляемые документы и т.д.).

28. Прочие особенности и условия, которые определяют положение держателей ценных бумаг, а также могут влиять на принятие такими держателями и потенциальными покупателями решения о приобретении или отчуждении ценных бумаг (в том числе данные об опционах, о принятии банком - эмитентом особых обязательств по выкупу данных ценных бумаг, о замене конвертации на другие ценные бумаги и т.п.).

29. Прочие сведения, которые, по мнению банка - эмитента, должны быть доведены до инвесторов.

Управление ценных бумаг
Банка России

Приложение N 2