Законодательная база Российской Федерации

ПРИКАЗ ЦБ РФ от 25.07.96 N 02-259 "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ВЕДЕНИЯ УЧЕТА ДЕПОЗИТАРНЫХ ОПЕРАЦИЙ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

Поручение депо на выполнение бухгалтерской операции должно содержать следующие реквизиты:

1. Номер поручения депо.

2. Дата приема поручения.

3. Инициатор депозитарной операции.

4. Исполнитель операции.

5. Тип поручения.

6. Код лицевого счета депо, с которого производится списание (на который производится зачисление).

7. Наименование (Ф.И.О.) депонента.

8. Код корреспондирующего лицевого счета депо.

9. Наименование (Ф.И.О.) депонента корреспондирующего лицевого счета депо.

10. Государственный регистрационный номер ценной бумаги.

11. Число ценных бумаг в штуках.

12. Основание совершаемой операции.

13. Дата исполнения поручения.

14. Подпись распорядителя счета депо.

Комментарии:

Депозитарий вправе включать в поручение депо на выполнение бухгалтерской операции другие необходимые ему реквизиты.

1. Номер поручения в нумерации депозитария. Проставляется сотрудником депозитария.

3. Указывается, если инициатор операции отличается от депонента.

4. Депозитарий, выполняющий операцию.

5. Тип поручения по классификации депозитария. Поручение на перевод, приход, расход, изменение места хранения, передачу в залог, возврат из залога, выставление на торги и т.п.

6, 8. Вместо кода лицевого счета может быть указан код счета депо (раздела счета), если это позволяет однозначно определить порядок выполнения операции.

7, 9. Наименование (Ф.И.О.) депонента не указывается, если в поручении фигурируют лицевые счета активных счетов депо.

10. Допускается указание иного наименования ценной бумаги, если это разрешено регламентом депозитария и позволяет однозначно определить выпуск ценных бумаг.

11. Дополнительно к указанию числа ценных бумаг в штуках можно указывать количество ценных бумаг в ином выражении.

12. Регистрационный номер сделки купли - продажи или иное основание для выполнения операции.

13. Указывается, если поручение должно быть исполнено позже, чем это предусмотрено регламентом депозитария.