Законодательная база Российской Федерации

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ФКЦБФР при Правительстве РФ от 16.10.95 N 14 (ред. от 27.06.96)

19. Оценка стоимости чистых активов Фонда

69. Оценка стоимости чистых активов Фонда производится _____ <32>, а также в день, предшествующий дню начала очередного срока приема заявок.

Оценка стоимости чистых активов Фонда осуществляется в соответствии с Положением Федеральной комиссии о порядке оценки и составления отчетности о стоимости чистых активов интервальных паевых инвестиционных фондов.

70. Оценка стоимости имущества, стоимость которого в соответствии с актами Федеральной комиссии должна оцениваться независимыми оценщиками, должна быть проведена не ранее чем за 14 дней до дня начала очередного срока приема заявок.

20. Информация о Фонде

71. Управляющий Фондом и агенты по размещению и выкупу инвестиционных паев Фонда в месте (местах) приема заявок на приобретение и выкуп инвестиционных паев по требованию любого лица обязаны предоставлять следующие документы:

тексты правил паевого инвестиционного Фонда и проспекта эмиссии инвестиционных паев Фонда, правила ведения реестра владельцев инвестиционных паев Фонда, а также полный текст изменений и дополнений к ним, зарегистрированных Федеральной комиссией;

сообщение о выпуске инвестиционных паев Фонда;

сообщение о стоимости чистых активов Фонда на текущий день - до окончания срока первичного размещения или дня опубликования сообщения о достижении минимального размера активов, предусмотренного пунктом 41 настоящих правил;

сообщение о прекращении первичного размещения инвестиционных паев Фонда при достижении минимального размера активов Фонда, предусмотренного пунктом 41 настоящих правил;

справку о стоимости чистых активов Фонда и соответствующие приложения к ней, составленные на дату окончания первичного размещения инвестиционных паев Фонда или на дату достижения минимального размера активов, предусмотренного пунктом 41 настоящих правил, а после окончания первичного размещения - составленные на последний день отчетного квартала; а также такие справку и соответствующие приложения к ней, составленные на дату, предшествующую началу очередного срока приема заявок, если такая дата не совпадает с последним днем отчетного квартала;

заверенный аудитором годовой баланс имущества Фонда;

заверенный аудитором годовой бухгалтерский баланс Управляющего Фондом, отчет о финансовых результатах Управляющего Фондом;

заверенный аудитором годовой бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах Специализированного депозитария Фонда, а в случае, если Специализированным депозитарием является кредитная организация, - годовой баланс, отчет о прибылях и убытках и отчет об использовании прибыли;

справку о расходах из имущества Фонда по итогам последнего полугодия;

сообщение о приостановлении размещения или одновременном приостановлении размещения и выкупа, возобновлении размещения и (или) выкупа инвестиционных паев Фонда с указанием причин приостановления или возобновления;

список зарегистрированных в реестре паевых инвестиционных фондов Федеральной комиссии агентов по размещению и выкупу инвестиционных паев Фонда с указанием фирменного наименования агентов, номера и даты внесения сведений о них в реестр, их места нахождения, телефонов, мест приема ими заявок на приобретение и выкуп инвестиционных паев Фонда с указанием адреса, времени приема заявок, телефонов пунктов приема заявок, а также изменений этих данных (в случае, если эта информация не включена в текст правил Фонда);

список органов печати, информационных агентств, а также адрес страницы и электронной почты в сети Интернет, используемые для раскрытия информации о деятельности, связанной с доверительным управлением имуществом, составляющим Фонд;

иные документы, содержащие информацию, которая должна раскрываться для любого лица в соответствии с требованиями актов Федеральной комиссии.

В случае ликвидации Фонда Управляющий Фондом и агенты по размещению и выкупу инвестиционных паев Фонда обязаны предоставлять в порядке, предусмотренном актами Федеральной комиссии, сообщения о ликвидации Фонда и о возврате средств владельцам инвестиционных паев Фонда и инвесторам, подавшим заявки на приобретение инвестиционных паев.

Информация о начале и окончании срока приема заявок после прекращения первичного размещения инвестиционных паев Фонда, времени приема заявок, приостановлении и (или) возобновлении размещения и (или) выкупа инвестиционных паев Фонда, об агентах по размещению и выкупу инвестиционных паев Фонда, местах нахождения пунктов приема заявок Фонда, о стоимости чистых активов на текущий день до окончания срока первичного размещения или дня опубликования сообщения о достижении минимального размера активов, предусмотренного пунктом 41 настоящих правил, о надбавках и скидках, о методе определения стоимости одного инвестиционного пая, о минимальном размере инвестиций в Фонд, о ликвидации Фонда, о возврате средств владельцам инвестиционных паев Фонда и инвесторам в случае ликвидации Фонда должна предоставляться Управляющим Фондом и его агентами по телефонам, номера которых указаны в публикациях.

(в ред. Постановления ФКЦБФР от 27.06.96 N 13)

72. Управляющий Фондом обязан публиковать информацию, содержащуюся в документах, указанных в пункте 71 настоящих правил, за исключением сообщения о стоимости чистых активов Фонда на текущий день и документов Специализированного депозитария Фонда.

До окончания срока первичного размещения или дня опубликования сообщения о достижении минимального размера активов, предусмотренного настоящими правилами, сообщение о стоимости чистых активов Фонда на текущий день раскрывается Управляющим Фондом в сети Интернет.

Указанное сообщение может также раскрываться через информационные агентства и органы печати, указанные в пункте 74 настоящих правил.

(в ред. Постановления ФКЦБФР от 27.06.96 N 13)

73. Управляющий Фондом должен публиковать в соответствии с требованиями актов Федеральной комиссии информацию о фирменном наименовании, месте нахождения агентов по размещению и выкупу инвестиционных паев Фонда, о местах приема ими заявок на приобретение и выкуп инвестиционных паев Фонда, а также о приостановлении действия и аннулировании Федеральной комиссией разрешений агентов по размещению и выкупу.

(в ред. Постановления ФКЦБФР от 19.06.96 N 12)

74. Вся информация, связанная с доверительным управлением имуществом, составляющим Фонд, должна публиковаться в соответствии с требованиями актов Федеральной комиссии.

Вся информация, связанная с доверительным управлением имуществом, составляющим Фонд, которая в соответствии с настоящими Правилами и актами Федеральной комиссии должна публиковаться Управляющим Фондом, публикуется в ___________________________<33>.

21. Ответственность Управляющего Фондом,

Специализированного депозитария, Специализированного регистратора и Независимого оценщика Фонда

75. Управляющий Фондом несет ответственность собственным имуществом за ущерб, причиненный владельцам инвестиционных паев Фонда в результате его виновных действий, в том числе сделок, совершенных им в свою пользу при наличии конфликта его интересов с интересами владельцев инвестиционных паев Фонда.

Специализированный депозитарий (Специализированный регистратор Фонда) Фонда, на которого возложена обязанность по ведению реестра владельцев инвестиционных паев Фонда, несет солидарную с Управляющим Фондом ответственность перед владельцами инвестиционных паев Фонда в случае причинения им ущерба виновными действиями Специализированного депозитария (Специализированного регистратора) Фонда при ведении реестра владельцев инвестиционных паев Фонда.

Управляющий Фондом и Независимый оценщик Фонда несут солидарную ответственность перед владельцами инвестиционных паев Фонда в случае причинения им ущерба в результате ненадлежащей оценки стоимости активов Фонда.

22. Ликвидация Фонда

76. Фонд ликвидируется в случае, если:

по окончании срока первичного размещения инвестиционных паев Фонда стоимость его активов составляет менее суммы, определенной в пункте 41 настоящих Правил;

у Управляющего Фондом аннулирована лицензия на осуществление деятельности по доверительному управлению имуществом паевых инвестиционных фондов и в течение месяца не назначен новый управляющий;

истек срок полномочий временного Управляющего Фондом, а новый Управляющий Фондом не был утвержден;

аннулирована лицензия Специализированного депозитария Фонда и в течение месяца не заключен договор с другим Специализированным депозитарием;

истек срок, на который был создан Фонд;

в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, правовыми актами и актами Федеральной комиссии.

77. При ликвидации Фонда составляющее его имущество реализуется и вырученные средства после удовлетворения требований кредиторов, которые должны удовлетворяться за счет имущества, составляющего Фонд, выплаты вознаграждения и возмещения лицу, осуществлявшему ликвидацию Фонда, связанных с этим расходов, выплаты начисленного вознаграждения Управляющему Фондом, Специализированному депозитарию, Специализированному регистратору, Аудитору и Независимому оценщику Фонда, иных предусмотренных настоящими Правилами расходов, распределяются между владельцами его инвестиционных паев и инвесторами, подавшими заявку на приобретение инвестиционных паев, пропорционально количеству принадлежащих им инвестиционных паев (количеству инвестиционных паев, указанных в заявках инвесторов).

При ликвидации Фонда, в связи с тем, что по окончании срока первичного размещения инвестиционных паев Фонда стоимость его активов составляет менее суммы, определенной в пункте 41 настоящих Правил, Управляющий Фондом обязан перечислить денежные средства, подлежащие распределению на банковские счета, указанные владельцами инвестиционных паев и инвесторами в заявках на приобретение, не позднее 40 дней со дня окончания срока первичного размещения инвестиционных паев. Вознаграждение Управляющему Фондом и суммы иных расходов, в том числе связанных с реализацией имущества, составляющего Фонд, за счет этого имущества в этом случае не выплачиваются.

78. Обязанность по ликвидации Фонда, в том числе реализации составляющего его имущества, удовлетворению требований кредиторов и распределению денежных средств среди владельцев инвестиционных паев и инвесторов, подавших заявки на приобретение инвестиционных паев Фонда, лежит на Управляющем Фондом, а в случае аннулирования его лицензии на осуществление деятельности по доверительному управлению имуществом паевых инвестиционных фондов или ликвидации Управляющего Фондом - на временном управляющем Фондом, назначенном Федеральной комиссией, а если такой управляющий не был назначен - на Специализированном депозитарии Фонда.

23. Изменение настоящих Правил

79. Управляющим Фондом могут быть внесены изменения и дополнения в правила Фонда.

80. Внесенные в правила Фонда изменения и дополнения вступают в силу при условии их регистрации Федеральной комиссией и опубликования Управляющим Фондом сообщения об этом и полного текста зарегистрированных изменений и дополнений в "Приложении к Вестнику Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг.

Изменения и дополнения правил Фонда, связанные с изменениями инвестиционной декларации Фонда, введением или увеличением скидки при выкупе инвестиционных паев Фонда, уменьшением периодичности приема заявок, увеличением срока выплаты цены выкупа инвестиционных паев Фонда, увеличением сроков внесения записей и выдачи выписок из реестра владельцев инвестиционных паев Фонда, уменьшением частоты проведения оценки независимым оценщиком Фонда вступают в силу по окончании ближайшего после их опубликования срока приема заявок и не ранее 6 месяцев со дня опубликования. В случае, если шестимесячный срок со дня опубликования оканчивается до окончания очередного срока приема заявок, то указанные изменения и дополнения вступают в силу по окончании этого срока приема заявок.

Остальные изменения и дополнения правил Фонда вступают в силу по окончании ближайшего после их опубликования срока приема заявок и не ранее 30 дней со дня опубликования. В случае, если тридцатидневный срок со дня опубликования оканчивается до окончания очередного срока приема заявок, то указанные изменения и дополнения вступают в силу по окончании этого срока приема заявок.

(в ред. Постановления ФКЦБФР от 27.06.96 N 13)

24. Агенты по размещению и выкупу

инвестиционных паев Фонда <34>

(в ред. Постановления ФКЦБФР от 19.06.96 N 12)

 81.  Фирменное  наименование  агента  по  размещению  и выкупу\r\nинвестиционных паев Фонда _______________________________________.\r\n 82. Сведения об агенте включены в реестр паевых инвестиционных\r\nфондов N ________ "__" __________ 199_ г.\r\n 83. Место нахождения: ___________________.\r\n 84. Телефон: ____________________________.\r\n 85.    Место(а)    приема   заявок   (с   указанием   адреса):\r\n____________________________________.\r\n       86.   Размер   надбавки,   взимаемой   при  подаче  заявки  на\r\nприобретение  инвестиционных  паев  Фонда  (в  виде фиксированного\r\nпроцентного  отношения  к стоимости  одного  инвестиционного  пая)\r\n___________________________________________.\r\n 87.  Размер скидки, устанавливаемой при подаче заявки на выкуп\r\nинвестиционных  паев  Фонда  (в  виде  фиксированного  процентного\r\nотношения     к    стоимости     одного    инвестиционного    пая)\r\n___________________________________________.\r\n 88. Условия определения надбавок и скидок ____________________\r\n   ________________________________________________________________.\r\n 

Правила интервальных паевых инвестиционных фондов разрабатываются в соответствии с настоящими Типовыми правилами. Наличие, отсутствие разделов, наличие, отсутствие или редакция положений правил интервальных паевых инвестиционных фондов, отмеченных в настоящих Типовых правилах цифрами, определяется в соответствии с нижеследующими положениями. В случае изменения нумерации пунктов правил интервальных паевых инвестиционных фондов по сравнению с нумерацией настоящих Типовых правил, ссылки на пункты, содержащиеся в настоящих Типовых правилах, изменяются в правилах интервальных паевых инвестиционных фондов на ссылки на пункты, содержащие соответствующие положения.

<1> В правила интервальных паевых инвестиционных фондов, создаваемых при преобразовании коммерческих организаций, привлекающих денежные средства физических и юридических лиц, в раздел включается положение "Фонд образован при преобразовании ___________".

<2> Положение "Фонд создается на срок до ______" или "Фонд создается на неограниченный срок".

<3> Раздел 5 включается в правила интервального паевого инвестиционного фонда в случае, если договор на ведение и хранение реестра владельцев инвестиционных паев этого фонда заключен управляющей компанией со специализированным регистратором. В случае отсутствия такого договора упоминание специализированного регистратора паевого инвестиционного фонда в текст правил интервального паевого инвестиционного фонда не включается.

<4> Раздел 7 включается в правила интервального паевого инвестиционного фонда в случае, если в состав объектов инвестирования имущества, составляющего этот фонд, входит имущество, которое в соответствии с актами Федеральной комиссии подлежит оценке независимыми оценщиками. В случае отсутствия такого имущества упоминание независимого оценщика паевого инвестиционного фонда в текст правил интервального паевого инвестиционного фонда не включается.

<5> В пункте указываются объекты, которые управляющая компания вправе приобретать за счет имущества, составляющего интервальный паевой инвестиционный фонд (объекты инвестирования), а также положения о том, не более и (или) не менее какой доли имущества, составляющего этот фонд, должны составлять указанные в нем объекты инвестирования. Инвестиционная декларация интервального паевого инвестиционного фонда должна соответствовать Временному положению о составе и структуре активов паевых инвестиционных фондов, утвержденному Постановлением Федеральной комиссии от 12 октября 1995 г. N 12.

<6> В случае, если управляющая компания паевых инвестиционных фондов является обществом с ограниченной ответственностью, упоминание об акциях в пункт не включается.

<7> В текст правил интервальных паевых инвестиционных фондов, образованных при преобразовании коммерческих организаций, привлекающих денежные средства граждан и юридических лиц, включается в следующей редакции: "отчуждать собственное имущество в состав имущества, составляющего Фонд, иначе как при преобразовании коммерческой организации, из имущества которой создан Фонд;".

<8> Положения пункта должны соответствовать Временному положению об управляющих компаниях паевых инвестиционных фондов, о деятельности по доверительному управлению имуществом паевых инвестиционных фондов и ее лицензировании, утвержденному Постановлением Федеральной комиссии от 10 октября 1995 г. N 11.

<9> Агенты по размещению и выкупу инвестиционных паев - юридические лица, имеющие разрешение Федеральной комиссии, с которыми управляющая компания заключила договоры поручения и которым выдала доверенности на осуществление от ее имени размещения и выкупа инвестиционных паев интервального паевого инвестиционного фонда. Порядок выдачи разрешений, требования к агентам по размещению и выкупу инвестиционных паев, а также к порядку оказания ими услуг по размещению и выкупу инвестиционных паев устанавливаются актами Федеральной комиссии.

(в ред. Постановления ФКЦБФР от 11.01.96 N 2)

<10> Может быть установлено, что заявки на приобретение и выкуп инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда подаются только агентам по размещению и выкупу. В этом случае в правила интервального паевого инвестиционного фонда не включаются положения настоящих Типовых правил, регулирующие порядок приема заявок на приобретение и выкуп инвестиционных паев управляющей компанией.

<11> Должно быть установлено: "Заявка на приобретение инвестиционных паев Фонда Управляющим Фондом принимается только при условии: поступления денежных средств в оплату всех инвестиционных паев, указанных в заявке, в кассу Управляющего Фондом", (или) "перечисления денежных средств в оплату всех инвестиционных паев, указанных в заявке, непосредственно на счет, на котором учитываются денежные средства, составляющие Фонд".

Кроме того, может быть установлено: "Заявка на приобретение инвестиционных паев Фонда агентом по размещению и выкупу принимается только при условии перечисления денежных средств в оплату всех инвестиционных паев, указанных в заявке, непосредственно на счет, на котором учитываются денежные средства, составляющие Фонд.

(в ред. Постановления ФКЦБФР от 19.06.96 N 12)

<12> Прием заявок на приобретение и выкуп инвестиционных паев должен осуществляться не реже одного раза в год. Каждый срок приема заявок на приобретение и выкуп инвестиционных паев должен составлять 14 дней.

<13> Указывается количество дней, но не более 180 дней.

<14> Указывается срок, но не более 3 месяцев.

<15> Размер надбавки, устанавливаемой при первичном размещении инвестиционных паев, не может превышать 5% от стоимости одного инвестиционного пая. Если надбавка при первичном размещении инвестиционных паев не установлена, ее упоминание в текст правил паевого инвестиционного фонда не включается.

Третий абзац настоящего пункта указывается только в случае установления единой надбавки при подаче заявки на приобретение инвестиционных паев Фонда любому из агентов по размещению и выкупу инвестиционных паев. При этом надбавка устанавливается в виде фиксированного процентного отношения к стоимости одного инвестиционного пая.

В случае, если Управляющий Фондом заключил договоры более чем с одним агентом по размещению и выкупу инвестиционных паев Фонда и размеры надбавок, установленные в договорах с агентами, различны, информация о размерах взимаемых каждым из агентов надбавок должна быть представлена в разделе 24 настоящих Правил. Надбавка, взимаемая Управляющим Фондом, устанавливается в виде фиксированного процентного отношения к стоимости одного инвестиционного пая.

(в ред. Постановления ФКЦБФР от 19.06.96 N 12)

<16> Указывается срок (сроки) внесения приходных записей в реестр владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда.

В случае внесения денежных средств в оплату инвестиционных паев в кассу Управляющего Фондом срок внесения приходной записи не должен превышать трех дней со дня принятия заявки.

В случае перечисления денежных средств в оплату инвестиционных паев непосредственно на счет, на котором учитываются денежные средства, составляющие паевой инвестиционный фонд, со счета, открытого в кредитной организации, указанной в правилах, а также в случае перечисления в оплату инвестиционных паев денежных средств, внесенных наличными в указанную в правилах кредитную организацию или иную организацию, имеющую в соответствии с законодательством право осуществлять расчеты, срок внесения приходной записи не должен превышать семи дней со дня принятия заявки, а в остальных случаях перечисления денежных средств в оплату инвестиционных паев непосредственно на счет, на котором учитываются денежные средства, составляющие паевой инвестиционный фонд, - не позднее трех дней со дня поступления указанных денежных средств на этот счет.

(в ред. Постановления ФКЦБФР от 19.06.96 N 12)

<17> Исключено.

(в ред. Постановления ФКЦБФР от 19.06.96 N 12)

<18> Указывается в случае необходимости.

<19> В соответствии с требованиями актов Федеральной комиссии или по согласованию с ней в правилах интервального паевого инвестиционного фонда может быть установлен иной порядок определения цены размещения инвестиционных паев.

<20> Размер надбавки, устанавливаемой при размещении инвестиционных паев, не может превышать 5% от стоимости одного инвестиционного пая. Если надбавка при размещении инвестиционных паев не установлена, ее упоминание в текст правил паевого инвестиционного фонда не включается.

Второй абзац настоящего пункта указывается только в случае установления единой надбавки при подаче заявки на приобретение инвестиционных паев Фонда любому из агентов по размещению и выкупу инвестиционных паев. При этом надбавка устанавливается в виде фиксированного процентного отношения к стоимости одного инвестиционного пая.

В случае, если Управляющий Фондом заключил договоры более чем с одним агентом по размещению и выкупу инвестиционных паев Фонда и размеры надбавок, установленные в договорах с агентами, различны, информация о размерах взимаемых каждым из агентов надбавок должна быть представлена в разделе 24 настоящих Правил. Надбавка, взимаемая Управляющим Фондом, устанавливается в виде фиксированного процентного отношения к стоимости одного инвестиционного пая.

(в ред. Постановления ФКЦБФР от 19.06.96 N 12)

<21> Указываются в случае необходимости. Размер надбавки не может зависеть от того, является ли инвестор физическим или юридическим лицом, а также от характеристик инвестора (для физического лица - пола, возраста и т.п.; для юридического лица - организационно - правовой формы, размера уставного капитала и т.п.).

(в ред. Постановления ФКЦБФР от 19.06.96 N 12)

<22> В соответствии с требованиями актов Федеральной комиссии или по согласованию с ней в правилах интервального паевого инвестиционного фонда может быть установлен иной порядок определения цены выкупа инвестиционных паев.

<23> Указывается в случае установления скидки при подаче заявки агентам по размещению и выкупу инвестиционных паев и (или) непосредственно управляющей компании. В случае, если скидка не установлена, ее упоминание в текст правил интервального паевого инвестиционного фонда не включается.

<24> Исключено.

(в ред. Постановления ФКЦБФР от 19.06.96 N 12)

<25> Размер скидки, устанавливаемой при выкупе инвестиционных паев, не может превышать 5% от стоимости одного инвестиционного пая.

Второй абзац настоящего пункта указывается только в случае установления единой скидки при подаче заявки на выкуп инвестиционных паев Фонда любому из агентов по размещению и выкупу инвестиционных паев. При этом скидка устанавливается в виде фиксированного процентного отношения к стоимости одного инвестиционного пая.

В случае, если Управляющий Фондом заключил договоры более чем с одним агентом по размещению и выкупу инвестиционных паев Фонда и размеры скидок, установленные в договорах с агентами, различны, информация о размерах взимаемых каждым из агентов скидок должна быть представлена в разделе 24 настоящих Правил. Скидка, взимаемая Управляющим Фондом, устанавливается в виде фиксированного процентного отношения к стоимости одного инвестиционного пая.

(в ред. Постановления ФКЦБФР от 19.06.96 N 12)

<26> Устанавливаются в случае необходимости. Размер скидки не может зависеть от того, является ли инвестор физическим или юридическим лицом, а также от характеристик инвестора (для физического лица - пола, возраста и т.п.; для юридического лица - организационно - правовой формы, размера уставного капитала и т.п.).

(в ред. Постановления ФКЦБФР от 19.06.96 N 12)

<27> Указывается количество дней, но не более 15 дней.

<28> Указывается размер вознаграждения управляющей компании, но не более 5 процентов.

<29> Устанавливаются сроки выплаты вознаграждения.

<30> Могут быть предусмотрены иные расходы, связанные с доверительным управлением имуществом, составляющим интервальный паевой инвестиционный фонд, подлежащие возмещению за счет этого имущества.

<31> Указывается размер расходов, но не более 5 процентов.

<32> Указываются дни или периодичность проведения оценки стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда в соответствии с требованиями актов Федеральной комиссии.

<33> Указывается печатное издание (печатные издания), в котором публикуется соответствующая информация. Печатное издание должно соответствовать требованиям, установленным актами Федеральной комиссии.

<34> Раздел 24 включается в правила интервального паевого инвестиционного фонда в случае, если управляющая компания заключила договоры более чем с одним агентом и размеры надбавок и скидок, установленные в договорах с агентами, различны. Надбавка при приобретении и скидка при выкупе инвестиционного пая устанавливаются в виде фиксированного процентного отношения к его стоимости. При этом управляющая компания должна представить информацию по каждому из агентов в соответствии с требованиями настоящего раздела.

(в ред. Постановления ФКЦБФР от 19.06.96 N 12)