Законодательная база Российской Федерации

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ФКЦБ РФ от 10.10.97 N 35 "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ОЦЕНКИ И СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ О СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ ОТКРЫТЫХ ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ, УТВЕРЖДЕННОЕ ПОСТАНОВЛЕНИЕМ ФЕДЕРАЛЬНОЙ КОМИССИИ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ И ФОНДОВОМУ РЫНКУ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОТ 27 ОКТЯБРЯ 1995 Г. N 19"

1.1. Справка о стоимости чистых активов и Приложение к ней представляются в Федеральную комиссию по рынку ценных бумаг за подписями уполномоченного должностного лица, ответственного за ведение бухгалтерского учета имущества фонда, руководителя управляющей компании и представителя депозитария, ответственного за осуществление контроля за управлением имуществом фонда.

1.2. В состав Приложения к Справке о стоимости чистых активов фонда включаются:

а) Отчет об инвестиционных вложениях - таблица 1;

б) Отчет об операциях - таблица 2;

в) Отчет об изменениях чистых активов - таблица 3;

г) Отчет о приросте (уменьшении) чистых активов в расчете на один инвестиционный пай - таблица 4;

д) пояснительная записка.

1.3. При заполнении Справки о стоимости чистых активов и отчетов, прилагаемых к ней, отрицательные величины показываются со знаком минус.