Законодательная база Российской Федерации

ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 24.08.98 N 76-И "ОБ ОСОБЕННОСТЯХ РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ, СОЗДАЮЩИХ И ИМЕЮЩИХ ФИЛИАЛЫ НА ТЕРРИТОРИИ ИНОСТРАННОГО ГОСУДАРСТВА"

9.1. Зарубежный филиал уполномоченного банка закрывается:

по решению уполномоченного органа управления уполномоченного банка, принятому по его инициативе, либо по предложению Банка России, либо по требованию органа банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала (если такое право предоставлено указанному органу банковского надзора законодательством страны местонахождения зарубежного филиала);

в связи с ликвидацией уполномоченного банка.

9.2. Уполномоченный банк, получивший требование о закрытии зарубежного филиала от органа банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала, в течение трех дней уведомляет об этом Банк России (Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности) и принимает решение о закрытии зарубежного филиала.

В срок, не превышающий двух месяцев, уполномоченный банк должен сообщить органу банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала и Банку России (Департаменту лицензирования банковской и аудиторской деятельности) о принятых мерах по закрытию зарубежного филиала.

9.3. В случае принятия органом управления уполномоченного банка решения о закрытии зарубежного филиала уполномоченный банк не позднее следующего рабочего дня извещает о данном решении Банк России.

9.4. После принятия соответствующим органом управления уполномоченного банка решения о закрытии зарубежного филиала уполномоченный банк не позднее 30 дней с даты принятия решения о закрытии зарубежного филиала (если законодательством страны местонахождения зарубежного филиала не предусмотрен иной порядок) в письменной форме уведомляет об этом всех кредиторов уполномоченного банка, обслуживаемых в закрываемом зарубежном филиале.

В уведомлении должны содержаться указания об ответственности уполномоченного банка по обязательствам перед кредиторами закрываемого зарубежного филиала, а также сведения о номере корреспондентского счета уполномоченного банка, на который перечисляются остатки средств со счетов закрываемого зарубежного филиала. Стороны имеют право досрочно требовать удовлетворения требований по обязательствам зарубежного филиала, если это указано в договоре или в законодательстве, применимом к отношениям сторон. Удовлетворение требований по обязательствам уполномоченного банка, отраженных на балансе закрываемого зарубежного филиала, производится в соответствии с законодательством, подлежащим применению к данным обязательствам.

9.5. После получения письменного подтверждения от органа банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала об отсутствии с его стороны претензий к закрываемому зарубежному филиалу, об удовлетворении требований по обязательствам уполномоченного банка, отраженных на балансе закрываемого зарубежного филиала, и о выплате всех обязательных платежей (включая уплату налогов по законодательству государства, на территории которого находился зарубежный филиал), уполномоченный банк должен обеспечить перевод остатков средств с корреспондентских счетов зарубежного филиала на корреспондентский счет уполномоченного банка (или корреспондентский субсчет другого филиала уполномоченного банка).

9.6. Для исключения зарубежного филиала из Книги государственной регистрации кредитных организаций и внесения в реестр зарубежных филиалов уполномоченных банков сведений о закрытии зарубежного филиала уполномоченный банк в течение месяца после закрытия зарубежного филиала должен представить в территориальное учреждение Банка России по местонахождению уполномоченного банка следующие подлинные документы в одном экземпляре (документы, перечисленные в пп. 9.6.2, 9.6.3 и 9.6.5, представляются в двух экземплярах):

9.6.1. Заявление уполномоченного банка об исключении зарубежного филиала из Книги государственной регистрации кредитных организаций и о внесении в реестр зарубежных филиалов уполномоченных банков сведений о закрытии зарубежного филиала.

9.6.2. Протокол заседания уполномоченного органа управления уполномоченного банка, на котором было принято решение о закрытии зарубежного филиала.

9.6.3. Отчет о деятельности зарубежного филиала на дату закрытия корреспондентских счетов зарубежного филиала, содержащий:

а) баланс зарубежного филиала в форме оборотной ведомости с указанием остатков на начало года (квартала), оборотов по дебету и кредиту за период с начала года (квартала) по балансовым и внебалансовым счетам;

б) отчет о прибылях и убытках зарубежного филиала (форма N 2) за период с начала года;

в) отчет об использовании зарубежным филиалом прибыли (форма № 3) за период с начала года, если такое право ему было предоставлено уполномоченным банком;

г) информацию, подтверждающую зачисление на корреспондентские счета уполномоченного банка средств от реализации недвижимости, числящейся на балансе зарубежного филиала;

д) информацию об открытых (закрытых) в зарубежных филиалах счетах и проводимых резидентами Российской Федерации операциях за период с начала квартала.

Один экземпляр указанного отчета представляется территориальным учреждением Банка России в Департамент валютного регулирования и валютного контроля Банка России.

9.6.4. Передаточный акт зарубежного филиала.

9.6.5. Письмо органа банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала, подтверждающее закрытие зарубежного филиала и отсутствие к нему претензий (письмо должно быть в установленном порядке легализовано, если иное не предусмотрено международными договорами, участниками которых являются Российская Федерация и государство местонахождения зарубежного филиала, и представлено с нотариально заверенным переводом на русский язык).

9.7. В срок, не превышающий трех дней, территориальное учреждение Банка России направляет уполномоченному банку письменное подтверждение получения от него документов, необходимых для исключения зарубежного филиала из Книги государственной регистрации кредитных организаций и внесения в реестр зарубежных филиалов уполномоченных банков сведений о закрытии зарубежного филиала. При наличии замечаний по представленным документам, а также при отсутствии полного комплекта документов, перечисленных в п. 9.6 настоящей Инструкции, территориальное учреждение Банка России возвращает их уполномоченному банку с письменным заключением (копия письменного заключения направляется в Банк России; один экземпляр указанных документов остается в территориальном учреждении Банка России). Повторно представленные в территориальное учреждение Банка России документы считаются вновь поступившими и рассматриваются в установленном настоящей Инструкцией порядке. Территориальное учреждение Банка России в двухнедельный срок рассматривает представленные документы и направляет в Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности Банка России свое заключение о необходимости исключения зарубежного филиала из Книги государственной регистрации кредитных организаций и внесения в реестр зарубежных филиалов уполномоченных банков сведений о закрытии зарубежного филиала с приложением одного экземпляра документов, указанных в пп. 9.6.2 и 9.6.5 настоящей Инструкции.

Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности Банка России в двухнедельный срок рассматривает полученные от территориального учреждения Банка России документы, после чего сведения о зарубежном филиале исключаются из Книги государственной регистрации кредитных организаций и вносится соответствующая запись в реестр зарубежных филиалов уполномоченных банков.