Законодательная база Российской Федерации

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 07.07.99 N 603-У "О ПОРЯДКЕ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ ЗА СООТВЕТСТВИЕМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА ФИНАНСОВЫХ РЫНКАХ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВУ О ФИНАНСОВЫХ РЫНКАХ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ"

В целях защиты интересов инвесторов, кредитных организаций и их клиентов в кредитных организациях осуществляется комплаенс - контроль в сфере оперативной деятельности на финансовых рынках, а также информационно - технического обеспечения указанной деятельности кредитных организаций. Настоящим разделом устанавливаются общие направления комплаенс - контроля в кредитных организациях.

3. Управление информационными потоками

3.1. Настоящим Разделом устанавливаются общие правила передачи и использования служебной информации служащими кредитной организации при осуществлении ими операций (сделок) кредитной организации на финансовых рынках с целью предотвращения конфликтов интересов, которые могут возникнуть при этом.

3.2. Сотрудники подразделений кредитной организации, задействованные в осуществлении операций (сделок) кредитной организации на финансовых рынках, располагающие служебной информацией, не имеют права использовать эту информацию для заключения сделок, а также передавать служебную информацию для заключения сделок третьими лицами.

За нарушение данного требования сотрудники кредитной организации, а также сама кредитная организация несут ответственность в соответствии с действующим законодательством.

3.3. Конфликт интересов при проведении кредитной организацией операций (сделок) на финансовых рынках может возникнуть между кредитной организацией, ее сотрудниками, клиентами и другими лицами.

При разрешении конфликта интересов кредитная организация должна соблюдать приоритет интересов клиентов кредитной организации над своими собственными интересами и интересами своих сотрудников.

3.4. Каждый сотрудник кредитной организации при осуществлении операций (сделок) кредитной организации на финансовых рынках обязан:

- ставить интересы клиентов кредитной организации и самой кредитной организации выше собственных и избегать заключения любых сделок, которые могут отрицательно повлиять на интересы клиентов или самой кредитной организации;

- доводить до сведения своего непосредственного руководителя и комплаенс - контролера информацию:

- о юридических лицах, в которых он и (или) его родственники (супруг (супруга), родители, дети, братья, сестры) владеет самостоятельно или в группе лиц 20 или более процентами голосующих акций (долей, паев);

- о юридических лицах, в органах управления которых он и (или) его родственники (супруг (супруга), родители, дети, братья, сестры) занимает должности;

- об известных ему совершаемых или предполагаемых операциях (сделках), в совершении которых он может быть признан заинтересованным лицом;

- о сделках (операциях) на финансовых рынках, совершаемых сотрудником кредитной организации в своих интересах и за свой счет.

Руководители соответствующих подразделений кредитной организации совместно с комплаенс - контролером обеспечивают контроль за соблюдением сотрудниками указанных требований.

3.5. Кредитная организация с целью предотвращения конфликта интересов обязана обеспечить защиту от несанкционированного распространения между своими внутренними подразделениями служебной информации. С этой целью руководителем кредитной организации, по представлению комплаенс - контролера, устанавливаются правила ограничения передачи служебной информации между подразделениями кредитной организации. Рекомендуются следующие меры по реализации требования ограничения передачи служебной информации между подразделениями кредитной организации:

- письменное обязательство сотрудников кредитной организации о неразглашении конфиденциальной информации;

- организационно - техническое разделение соответствующих подразделений (в частности, закрытие доступа в компьютерные сети смежным подразделениям);

- создание системы ограничения доступа к информации различного уровня для каждого сотрудника кредитной организации;

- обособленное подчинение функциональных подразделений кредитной организации (подразделений, выполняющих операции (сделки) на финансовых рынках, проводящих оформление и учет указанных операций (сделок)).

Руководители соответствующих подразделений кредитной организации совместно с комплаенс - контролером обеспечивают контроль за соблюдением правил ограничения передачи служебной информации между подразделениями кредитной организации всеми сотрудниками кредитной организации, задействованными в операциях (сделках) на финансовых рынках.

Передача служебной информации между подразделениями кредитной организации допускается при наличии необходимости и в порядке, установленном внутренними документами кредитной организации, с разрешения руководителя подразделения и комплаенс - контролера кредитной организации.

Факты привлечения сотрудников одного подразделения кредитной организации для временной работы в другом подразделении фиксируются документально с указанием:

- фамилии, имени и отчества привлекаемого сотрудника;

- продолжительности его пребывания в указанном подразделении;

- оснований для пребывания;

- перечня установленных для него ограничений.

Привлекаемые сотрудники обязаны соблюдать конфиденциальность полученной информации.

3.6. Кредитная организация обязана соблюдать требования действующего законодательства, предъявляемые к рекламодателям, являющимся профессиональными участниками рынка ценных бумаг.

В целях организации контроля за соблюдением данного требования все рекламные объявления и публикации кредитной организации, касающиеся деятельности на финансовых рынках, подлежат согласованию с комплаенс - контролером кредитной организации.

4. Предотвращение манипулирования ценами на рынке ценных бумаг

4.1. Манипулированием ценами на рынке ценных бумаг для целей настоящего Указания признаются действия любого участника рынка ценных бумаг (группы участников), направленные на изменение курсовой цены финансового инструмента, что может привести к дестабилизации рынка ценных бумаг, в частности:

- одновременное выставление поручений на покупку и продажу ценных бумаг на организованном рынке по ценам, явно отличным от рыночных, с целью изменения рыночных цен в свою пользу или с целью извлечения другой выгоды;

- сговор двух или нескольких участников торгов или их сотрудников о покупке / продаже на организованном рынке ценных бумаг по ценам, явно отличным от рыночных;

- совершение купли / продажи крупных пакетов ценных бумаг на организованном рынке без предварительного согласования с агентом по данному инструменту плана совершения операции (сделки), предотвращающего возможную дестабилизацию рынка, и получения соответствующего разрешения;

- другие случаи целенаправленного воздействия на курсовую стоимость фондового инструмента с целью изменения рыночных цен в свою пользу или с целью извлечения другой выгоды.

4.2. Кредитная организация не вправе манипулировать ценами на рынке ценных бумаг и понуждать к покупке или продаже ценных бумаг путем предоставления умышленно искаженной информации о ценных бумагах, эмитентах эмиссионных ценных бумаг, ценах на ценные бумаги, включая информацию, представленную в рекламе.

4.3. За нарушение указанных требований кредитная организация несет ответственность в соответствии с действующим законодательством.

Руководители соответствующих подразделений кредитной организации совместно с комплаенс - контролером обеспечивают контроль за соблюдением сотрудниками установленных кредитной организацией требований, направленных на ограничение возможности манипулирования ценами на рынке ценных бумаг.

5. Взаимоотношения с клиентами

5.1. При осуществлении операций (сделок) на финансовых рынках кредитная организация обязана строить отношения с клиентами на принципах добросовестности, честности, полноты раскрытия необходимой информации, выполнения поручений клиента исключительно в его интересах.

Для реализации данного требования сотрудники кредитной организации при осуществлении операций (сделок) на финансовых рынках обязаны:

- вести операции (сделки) в интересах своих клиентов с требуемым профессионализмом, тщательностью и добросовестностью и обеспечить выполнение поручений клиента наилучшим образом;

- при разрешении конфликта интересов соблюдать приоритет интересов клиента над интересами кредитной организации и своими собственными интересами;

- доводить до сведения клиента требуемую информацию в пределах, установленных законодательством о финансовых рынках и договором с клиентом;

- совершать от имени клиента операции (сделки) на финансовых рынках строго в рамках полномочий, предусмотренных в договоре.

5.2. С целью выполнения поручений клиентов наилучшим образом кредитная организация осуществляет:

- выполнение поручений клиентов в возможно короткие сроки и по наилучшей возможной цене;

- взимание согласованной с клиентом комиссии, размер и условия выплаты которой должны быть для клиента полностью раскрыты;

- исполнение сделок, по которым не выплачивается комиссия, и поручений клиентов за счет кредитной организации на условиях не хуже, чем среднерыночные;

- раскрытие клиенту содержания предстоящих операций (сделок), преследуемых при этом целях, а также информации о возможных изменениях условий совершения сделки (операции) в связи с изменением конъюнктуры финансовых рынков.

Сотрудники подразделений кредитной организации, задействованные в проведении, оформлении и учете операций (сделок) на финансовых рынках, должны вести учет по каждой сделке (операции) в объеме, достаточном для подтверждения клиенту выполнения сделки (операции) наилучшим возможным образом.

В случае наличия у кредитной организации или ее сотрудника, проводящего операции (сделки) для клиента, интереса, препятствующего осуществлению поручения на наиболее выгодных для клиента условиях, кредитная организация обязана уведомить клиента о конфликте интересов.

В случае возникновения при выполнении операций (сделок) для клиента конфликта интересов между кредитной организацией и ее клиентом по поводу условий сделки (операции), не урегулированных в договоре, кредитная организация должна считать интересы клиента приоритетными.

5.3. Сотрудники кредитной организации при осуществлении операций (сделок) на финансовых рынках для клиентов кредитной организации до начала совершения сделки (операции) обязаны проинформировать клиента об условиях намечаемой сделки (операции), а также об известных им возможностях возникновения любого связанного с ней риска.

Рекомендации сотрудников кредитной организации клиенту по вопросам, касающимся операций (сделок) на финансовом рынке, должны быть основаны на адекватном анализе имеющейся информации по данному рынку. Однако сотрудники кредитной организации не обязаны предоставлять дополнительную информацию и консультировать клиентов по вопросам, выходящим за рамки договора с клиентом.

Сотрудникам кредитной организации запрещается давать клиентам рекомендации по операциям (сделкам) на финансовых рынках с целью создания благоприятных условий для осуществления операций (сделок) в интересах кредитной организации либо в своих собственных интересах, если они не согласуются с интересами клиентов кредитной организации либо противоречат требованиям законодательства о финансовых рынках и стандартов профессиональной деятельности на финансовых рынках.

5.4. При проведении операций (сделок) на финансовых рынках сотрудники кредитной организации должны соблюдать приоритет интересов клиентов кредитной организации. Сделки (операции), осуществляемые по поручению клиентов, во всех случаях подлежат приоритетному исполнению по сравнению с дилерскими операциями (сделками) самого брокера при совмещении кредитной организацией деятельности брокера и дилера.

Сотрудникам, располагающим информацией о содержании поручений клиентов, запрещается проводить операции (сделки) в интересах кредитной организации или в своих собственных интересах с опережением выполнения поручений клиентов кредитной организации, за исключением случаев, когда данная операция (сделка) необходима в целях выполнения поручения клиента, не противоречит обязательствам кредитной организации по выполнению поручения клиента на наилучших условиях, законодательству о финансовых рынках и стандартам профессиональной деятельности на финансовых рынках.

Кредитная организация должна обеспечить равноправный подход к поручениям клиентов.

5.5. Кредитная организация должна своевременно и в полном объеме в соответствии с договором по итогам проведения операций (сделок) на финансовых рынках или по истечении времени действия поручения сообщать клиенту о факте заключения сделки, ее параметрах и условиях совершения либо о причинах невыполнения поручения клиента.

5.6. Кредитная организация обязана хранить у себя договоры обо всех заключенных ею сделках (операциях) на финансовых рынках в течение пяти лет с момента исполнения обязательств по договорам и по первому требованию предъявлять их комплаенс - контролеру кредитной организации для осуществления им своих функций.

6. Предотвращение легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, полученных незаконным путем

6.1. При проведении операций (сделок) на финансовых рынках кредитной организацией должны предприниматься меры по предотвращению легализации денежных средств или иного имущества, полученных незаконным путем.

6.2. Нарушением требования о предотвращении легализации денежных средств или иного имущества, полученных незаконным путем, со стороны сотрудников кредитной организации, проводящих операции (сделки) кредитной организации на финансовом рынке, является:

- неполная или заведомо ложная идентификация партнеров, клиентов и иных участников операции (сделки) до ее осуществления;

- осуществление или содействие осуществлению операции (сделки) в случаях, когда сотрудник знает, подозревает или имеет основания подозревать, что денежные средства или иное имущество, вовлеченные в операцию (сделку), были получены незаконным путем;

- уклонение, прямое или косвенное противодействие изучению комплаенс - контролером (службой внутреннего контроля) деталей операции (сделки), которые могут быть направлены на легализацию денежных средств или иного имущества, полученных незаконным путем;

- сокрытие или перевод незаконно полученных средств;

- приобретение, владение или использование незаконно полученных денежных средств или иного имущества;

- нераскрытие сведений о возможной легализации денежных средств или иного имущества, полученных незаконным путем.

6.3. Сотрудники кредитной организации при осуществлении операций (сделок) кредитной организации на финансовых рынках обязаны информировать комплаенс - контролера об отклонениях от стандартной практики проведения операций (сделок), в частности:

- отсутствии экономического обоснования или видимого смысла сделки (операции);

- нестандартных или необычно сложных инструкциях по расчетам и инвестициям по операциям (сделкам), отличающимся от обычной практики, используемой конкретным клиентом, или обычной рыночной практики;

- безосновательной поспешности в проведении операции (сделки);

- предложении необычно высокой комиссии по операции (сделке) и / или требование провести ее по ценам, явно отличным от рыночных;

- заметном увеличении объемов или частоты операций (сделок) клиента - как суммарных, так и по отдельным сделкам (операциям);

- регулярном дефиците или регулярном притоке денежных средств при расчетах по операциям (сделкам) на срочных рынках;

- внесении в ранее согласованный вариант проведения операции (сделки) непосредственно перед ее началом значительных изменений, особенно касающихся направления денежных средств или иного имущества, вовлеченных в операцию (сделку);

- иных отклонениях от обычной практики, используемой конкретным клиентом, или обычной рыночной практики.

6.4. Сотрудники кредитной организации при осуществлении операций (сделок) кредитной организации на финансовых рынках с целью противодействия легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, полученных незаконным путем, обязаны обращать особое внимание и своевременно информировать комплаенс - контролера о следующих операциях (сделках):

- купля / продажа ценных бумаг, а также иные сделки на финансовых рынках с оплатой в наличной форме при значительных ценовых параметрах сделки;

- одновременное выставление поручений на покупку и продажу ценных бумаг по ценам, имеющим заметное отклонение от текущих рыночных цен по аналогичным сделкам, в том числе сделки, связанные с манипулированием ценами на рынке ценных бумаг;

- осуществление операций (сделок), при которых один и тот же финансовый инструмент (например, пакет ценных бумаг) многократно продается и затем выкупается в сделках с одной и той же стороной;

- проведение операций (сделок) с ценными бумагами на предъявителя, не размещенными в депозитариях;

- помещение ценных бумаг на хранение при наличии обстоятельств, свидетельствующих об отсутствии связи этих операций (сделок) с деятельностью клиента, его доходами и имущественным положением;

- иные отклонения от обычной практики, используемой конкретным клиентом, или обычной рыночной практики при осуществлении операций (сделок) на финансовых рынках.

6.5. Приведенный в пунктах 6.3 - 6.4 перечень операций (сделок) и аспектов деятельности клиента, требующих повышенного внимания со стороны сотрудников, осуществляющих операции (сделки) кредитной организации на финансовых рынках, является рекомендательным.

6.6. Кредитной организации при наличии признаков состава преступления в действиях клиента рекомендуется обращаться в правоохранительные органы Российской Федерации.

6.7. Руководителем кредитной организации по представлению комплаенс - контролера должны быть утверждены внутренние правила по противодействию легализации денежных средств или иного имущества, полученных незаконным путем, в том числе порядок направления сообщений об отклонениях от стандартной практики проведения операций (сделок). При разработке внутренних правил по противодействию легализации денежных средств или иного имущества, полученных незаконным путем, кредитным организациям рекомендуется руководствоваться методическими рекомендациями Банка России по вопросам организации работы по предотвращению проникновения доходов, полученных незаконным путем, в банки и иные кредитные организации от 3 июля 1997 года N 479.

Сотрудники кредитной организации направляют сообщения об отклонениях от стандартной практики проведения операций (сделок) комплаенс - контролеру, с указанием фамилии, имени и отчества сотрудника, занимаемой должности и подразделения, в котором он работает, реквизитов клиента, фактов, вызывающих подозрение, даты составления и подписи составителя. Комплаенс - контролер осуществляет дальнейшую проверку поступивших сведений.

6.8. Комплаенс - контролер кредитной организации совместно с руководителями соответствующих подразделений кредитной организации обеспечивает контроль за соблюдением сотрудниками правил по противодействию легализации денежных средств или иного имущества, полученных незаконным путем.