Законодательная база Российской Федерации

"ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ РАСЧЕТА КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ РАЗМЕРА РЫНОЧНЫХ РИСКОВ" (утв. ЦБ РФ 24.09.99 N 89-П)

4.1. Валютный риск (ВР) - риск понесения убытков вследствие изменения курса иностранных валют по отношению к российскому рублю.

4.2. Размер валютного риска рассчитывается следующим образом:

ВР = НВовп х 8%,

где НВовп - наибольшая величина из суммы всех длинных открытых позиций в иностранных валютах и драгоценных металлах и суммы всех коротких открытых позиций в иностранных валютах и драгоценных металлах.

При этом:

- сумма всех длинных открытых позиций определяется по данным графы 9 таблицы Приложения 2 к Инструкции N 41 и данным графы 4 таблицы Приложения 1 к письму Банка России от 14 марта 1997 г. N 424 в редакции Указания Банка России от 13.04.98 N 213-У ("Вестник Банка России" от 22.04.98 N 22) (далее - Письмо N 424);

- сумма всех коротких открытых позиций определяется по данным графы 10 таблицы Приложения 2 к Инструкции N 41 и данным графы 5 таблицы Приложения 1 к Письму N 424.

4.3. Валютный риск принимается в расчет размера рыночных рисков с того момента, когда процентное соотношение показателя НВовп и величины собственных средств (капитала) превысит 2%.