Законодательная база Российской Федерации

ПИСЬМО ЦБ РФ от 30.09.94 N 113 "РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ УЧРЕЖДЕНИЯМИ БАНКОВ ПРОВЕРОК СОБЛЮДЕНИЯ ПРЕДПРИЯТИЯМИ, ОРГАНИЗАЦИЯМИ И УЧРЕЖДЕНИЯМИ "ПОРЯДКА ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

Приложение N 1

                      ПРИМЕРНАЯ ФОРМА РАСЧЕТА\r\n       НА УСТАНОВЛЕНИЕ ПРЕДПРИЯТИЮ ЛИМИТА ОСТАТКА КАССЫ \r\n__________________________________________________________________\r\n     (полное наименование (штамп) предприятия) N счета\r\n__________________________________________________________________\r\n              (наименование учреждения банка)\r\n \r\nСообщаем исходные данные:\r\n \r\n1.  Налично-денежная выручка\r\nза последние 3 месяца                _______________ тыс. руб.\r\n(фактическая или ожидаемая)          _______________ тыс. руб.\r\n                                     _______________ тыс. руб.\r\n2. Среднедневная выручка - <*>       _______________ тыс. руб.\r\n3. Среднечасовая выручка - <*>       _______________ тыс. руб.\r\n4. Выплачено наличными деньгами за\r\nпоследние три месяца (кроме расходов\r\nна оплату труда и социально-трудовые\r\nвыплаты (на потребление)             _______________ тыс. руб.\r\n(фактические или ожидаемые)          _______________ тыс. руб.\r\nрасходы                              _______________ тыс. руб.\r\n5. Среднедневной расход - <*         _______________ тыс. руб.\r\n6. Сроки сдачи выручки               ____________________ дней\r\n7. Часы работы предприятия           ___________ час ____ мин.\r\n8. Время сдачи выручки\r\nинкассаторам, в кассу банка,\r\nна почту                             ___________ час ____ мин.\r\n(нужное подчеркнуть)\r\n10. Испрашиваемая сумма лимита       _______________ тыс. руб.\r\n \r\n______________________________________________________________\r\n                            (сумма прописью)\r\n \r\nРуководитель предприятия\r\n \r\nГлавный бухгалтер                                         Дата\r\n \r\n                  РЕШЕНИЕ УЧРЕЖДЕНИЯ БАНКА\r\n \r\nУстановить лимит остатка кассы в сумме _____________ тыс. руб.\r\n \r\n______________________________________________________________\r\n                       (сумма прописью)\r\n \r\nРуководитель учреждения банка                             Дата\r\n \r\n--------------------------------\r\n<*> Рассчитывается  как сумма выручки за 3 месяца, деленная на\r\nчисло рабочих дней (часов) предприятия.

Приложение N 2

                                СПРАВКА
                         О КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЯХ

      0488028

   3

   1

Наименование хозоргана и его подчиненность

             I. Оборот кассы предприятия, организации

( руб. )

Наименование показателей

Код

Месяцы

1

2

3

4

5

1.

Остаток кассы
на начало месяца

2.

Поступления выручки
и прочие
поступления

3.

Поступления из банка:

3.1.

по данным предприятия,
организации

3.2.

по данным банка

4.

Итого по приходу
(1 + 2 + 3.1)

5.

Сдано в банк

5.1.

по данным предприятия,
организации

5.2.

по данным банка

6.

Выдано предприятием,
организацией

7.

Остаток кассы
на конец месяца

8

Итого по расходу
(5.1 + 6 + 7)

9

Расшифровка
расходования по
целевому назначению 
сумм,
полученных
из банка <*>:

9.1.

на оплату труда
и выплаты
социально-трудовых
льгот
(на потребление):

9.1.1

получено

9.1.2

израсходовано

9.2.

на расходы, не входящие
в средства,
направляемые
на потребление:

9.2.1

получено

9.2.2

израсходовано

9.3.

выплаты
из фонда социального
страхования:

9.3.1

получено

9.3.2

израсходовано

9.4.

на закупки
сельхозпродуктов,
скупку
тары и вещей
у населения:

9.4.1

получено

9.4.2

израсходовано

9.5.

на
командировочные
расходы:

9.5.1

получено

9.5.2

израсходовано

9.6.

на хозяйственные
расходы:

9.6.1

получено

9.6.2

израсходовано

10.

Осуществление
расчетов
наличными
денежными
средствами между
юридическими
лицами сверх
установленных
предельных сумм

\r\n<*> По строкам "получено" указываются суммы, полученные из банка, по данным банка;\r\nпо строкам "израсходовано" - суммы, выданные предприятием, организацией, по данным\r\nпредприятия;  в  целом  по строке 9 суммы полученные должны соответствовать сумме,\r\nучтенной  по   строке   3.2,  а израсходованные -  сумме,  учтенной  по  строке  6\r\nданного раздела.

            II. Соблюдение установленного лимита кассы и расходование
                               средств из выручки

Наименование показателей

Код

Месяцы

1

2

3

4

5

1.

Лимит кассы,
установленный банком

2

Фактические остатки
кассы в дни,
когда был
превышен лимит:

________________________
________________________

________________________
________________________
________________________

3.

Расходование 
 денег   из 
 собственных
поступлений, всего - 

3.1.

на оплату труда
и выплаты
социально-трудовых
льгот (на потребление)

3.2.

на закупки
сельхозпродуктов,
скупку тары
и вещей у населения

4.

Осуществление
расчетов наличными
денежными
средствами между
юридическими лицами
сверх
установленных
предельных сумм 

          III. Состояние кассовой дисциплины, выводы и предложения\r\n                работника банка, производившего проверку:\r\n \r\n____________________________________________________________________\r\n____________________________________________________________________\r\n____________________________________________________________________\r\n____________________________________________________________________\r\n____________________________________________________________________\r\n____________________________________________________________________\r\n____________________________________________________________________\r\n____________________________________________________________________\r\n____________________________________________________________________\r\n____________________________________________________________________\r\n____________________________________________________________________\r\n____________________________________________________________________\r\n____________________________________________________________________\r\n____________________________________________________________________\r\n____________________________________________________________________\r\n \r\n     Представитель банка\r\n \r\n     Руководитель обследуемой организации\r\n \r\n     Главный (старший) бухгалтер организации\r\n \r\n              IV. Распоряжение руководителя учреждения банка о принятии\r\n                            мер по результатам проверки:\r\n \r\n____________________________________________________________________\r\n____________________________________________________________________\r\n____________________________________________________________________\r\n____________________________________________________________________\r\n____________________________________________________________________\r\n____________________________________________________________________\r\n____________________________________________________________________\r\n____________________________________________________________________\r\n \r\n     Подпись