Законодательная база Российской Федерации

"ПОЛОЖЕНИЕ О ВЫДАЧЕ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ УЧРЕЖДЕНИЯМИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ РАЗРЕШЕНИЙ ЮРИДИЧЕСКИМ ЛИЦАМ - РЕЗИДЕНТАМ НА ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ, СВЯЗАННЫХ С ДВИЖЕНИЕМ КАПИТАЛА" (утв. ЦБ РФ 21.12.2000 N 129-П)

5.1. Контроль за соблюдением юридическими лицами - резидентами условий Разрешений осуществляется уполномоченными банками.

5.2. В случае выявления несоответствия распоряжения юридического лица - резидента на проведение расчетов по Валютной операции, предусматривающей списание иностранной валюты со счета юридического лица - резидента в иностранной валюте, условиям выданного Разрешения уполномоченный банк обязан отказать юридическому лицу - резиденту в осуществлении платежа по Валютной операции.

5.3. В случае выявления несоответствия условий Валютной операции, предусматривающей зачисление иностранной валюты на счет юридического лица - резидента в иностранной валюте, условиям выданного Разрешения уполномоченный банк обязан:

5.3.1. Зачислить иностранную валюту и известить юридическое лицо - резидента о зачислении в порядке, установленном нормативными актами Банка России.

5.3.2. Направить в установленном порядке информацию о несоответствии условий Валютной операции условиям выданного Разрешения в территориальное учреждение, выдавшее данное Разрешение.

5.4. Уполномоченные банки обязаны вести Досье, содержащее документацию по каждой Валютной операции, подпадающей под действие настоящего Положения, состоящее из второго экземпляра Разрешения (Дополнения к Разрешению), копий документов по сделке, а также копий платежных документов по Валютной операции. Порядок ведения Досье устанавливается уполномоченными банками самостоятельно.

5.5. Уполномоченные банки обязаны хранить Досье по Валютным операциям, указанным в Приложении 1, не менее 5 лет с даты завершения Валютной операции.

5.6. Уполномоченные банки обязаны хранить Досье по Валютным операциям, указанным в Приложении 2, не менее 5 лет:

5.6.1. По п. 1 - с даты прекращения участия юридического лица - резидента в уставном капитале нерезидента.

5.6.2. По п. 2 - с даты прекращения прав на недвижимое имущество за рубежом.

5.6.3. По п. 3 - с даты исполнения нерезидентом своих обязательств по полученному займу.

5.6.4. По п. 4 - с даты завершения Валютной операции.