в базе 1 113 607 документа
Последнее обновление: 20.12.2025
Расширенный поиск
Популярные запросы
Последнее обновление: 20.12.2025
Законодательная база Российской Федерации
Закрыть
закон об образовании 2017
Федеральный закон О доступе к информации N 8-ФЗ
закон 126 фз
закон 128 о лицензировании
Федеральный закон Об ипотеке (залоге недвижимости) N 102-ФЗ
5 фз о ветеранах
федеральный закон n 27 фз
закон о порядке выезда
гк рф
трудовой кодекс рф 2017
8 (800) 350-23-61
Бесплатная горячая линия юридической помощи
- Главная
- ПИСЬМО ЦБ РФ от 27.07.98 N 163-Т "МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПРОВЕРКЕ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ УПОЛНОМОЧЕННЫХ БАНКОВ"
ПИСЬМО ЦБ РФ от 27.07.98 N 163-Т "МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПРОВЕРКЕ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ УПОЛНОМОЧЕННЫХ БАНКОВ"
6. Возможные нарушения, совершаемые при покупке иностранной валюты резидентами - юридическими лицами на внутреннем валютном рынке Российской Федерации
| Формулировка нарушения | Название нарушенного нормативного акта Российской Федерации, нормативного документа Банка России |
| Покупка иностранной валюты на цели, не предусмотренные нормативными актами Банка России. Непредоставление документов, служащих основанием для покупки иностранной валюты. Неправильное оформление заявки на покупку иностранной валюты (отсутствие даты, суммы покупки и др.). Приобретение иностранной валюты для оплаты контрактов (и других аналогичных договоров), заключенных другими юридическими лицами. Превышение при покупке иностранной валюты суммы, указанной в контракте (или в документе, служащем основанием для покупки иностранной валюты). | П. 24 Инструкции Банка России от 20.06.92 N 7; письмо Банка России от 17.07.98 N 488; письмо Банка России от 11.09.97 N 518 |
| В поручении на покупку иностранной валюты нет пункта о назначении платежа "Командировочные расходы". Отсутствует досье "Командировочные расходы" со специальной подборкой документов по контролю за расходованием средств в иностранной валюте для оплаты командировочных расходов. | Положение Банка России от 25.06.97 N 62 |
| Величина комиссионного вознаграждения при покупке иностранной валюты для клиентов не отнесена на счета доходов уполномоченного банка или отнесена несвоевременно и не в полном объеме. | Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, от 18.06.97 N 61, раздел 7 |
| Величина комиссионного вознаграждения при покупке иностранной валюты у бирж и других банков не отнесена на счет расходов уполномоченного банка или отнесена не в полном объеме. | Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, от 18.06.97 N 61, раздел 7 |
| Другие нарушения, которые могут быть допущены кредитными организациями. |
- Главная
- ПИСЬМО ЦБ РФ от 27.07.98 N 163-Т "МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПРОВЕРКЕ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ УПОЛНОМОЧЕННЫХ БАНКОВ"