Законодательная база Российской Федерации

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ФКЦБ РФ от 19.10.2001 N 27 "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ СТАНДАРТОВ ЭМИССИИ ОБЛИГАЦИЙ И ИХ ПРОСПЕКТОВ ЭМИССИИ"

2.1. Процедура эмиссии облигаций, размещаемых путем подписки, включает в себя следующие этапы:

2.1.1. Принятие уполномоченным органом эмитента решения о размещении облигаций.

2.1.2. Утверждение уполномоченным органом эмитента решения о выпуске облигаций (документа, содержащего данные, достаточные для установления объема прав, закрепленных облигацией, а также иные сведения, установленные законодательством Российской Федерации и настоящими Стандартами).

2.1.3. Подготовка проспекта эмиссии облигаций (в случае, если государственная регистрация выпуска облигаций должна в соответствии с настоящими Стандартами сопровождаться регистрацией их проспекта эмиссии).

2.1.4. Государственная регистрация выпуска облигаций (присвоение выпуску облигаций государственного регистрационного номера) и - в случае, если государственная регистрация выпуска облигаций должна в соответствии с настоящими Стандартами сопровождаться регистрацией их проспекта эмиссии, - регистрация проспекта эмиссии.

2.1.5. Изготовление сертификатов облигаций (в случае размещения облигаций в документарной форме) и - в случае, если государственная регистрация выпуска облигаций должна в соответствии с настоящими Стандартами сопровождаться регистрацией их проспекта эмиссии, - раскрытие информации, содержащейся в проспекте эмиссии облигаций.

2.1.6. Подписка на облигации.

2.1.7. Регистрация отчета об итогах выпуска облигаций.

2.1.8. Раскрытие информации, содержащейся в отчете об итогах выпуска облигаций, в случае, если государственная регистрация выпуска облигаций сопровождалась государственной регистрацией проспекта эмиссии облигаций.

2.2. В случае оплаты облигаций неденежными средствами решение о размещении должно предусматривать перечень имущества, которым могут оплачиваться облигации.

Имущество, вносимое в оплату облигаций, должно быть определено родовыми признаками.

Передача (зачисление на счет в системе учета прав на ценные бумаги) облигаций, выпущенных акционерными обществами, в процессе их размещения допускается только при условии их полной оплаты.

2.3. Решением о выпуске облигаций, размещаемых путем подписки, может быть определена доля облигаций выпуска, при неразмещении которой выпуск облигаций считается несостоявшимся. Такая доля не может быть определена в размере меньше чем 75 процентов от общего количества облигаций выпуска. При этом в решении о выпуске облигаций должен быть предусмотрен порядок возврата средств, полученных эмитентом в качестве оплаты за облигации, на случай неразмещения установленной доли облигаций выпуска и признания выпуска облигаций несостоявшимся. В случае, если государственная регистрация выпуска облигаций сопровождается регистрацией проспекта эмиссии, указанная информация должна включаться также в проспект эмиссии облигаций.

2.4. В случае, если из содержания решения о размещении облигаций путем закрытой подписки определенно следует, что в процессе их размещения возможно совершение сделки, признаваемой в соответствии с законодательством Российской Федерации крупной, решение об одобрении ее совершения должно быть принято до представления в регистрирующий орган (Федеральную комиссию или иной орган, включенный Федеральной комиссией в перечень органов, осуществляющих государственную регистрацию выпусков ценных бумаг) документов для государственной регистрации выпуска облигаций.

2.5. В случае, если из содержания решения о размещении облигаций путем закрытой подписки определенно следует, что в процессе их размещения возможно совершение сделки, в совершении которой в соответствии с законодательством Российской Федерации имеется заинтересованность, решение об одобрении ее совершения должно быть принято до представления в регистрирующий орган документов для государственной регистрации выпуска облигаций.

2.6. Размещение облигаций путем закрытой подписки может осуществляться взамен иного обязательства, существовавшего между эмитентом и приобретателем (приобретателями) облигаций (новация долга).