Законодательная база Российской Федерации

ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 28.12.2000 N 96-И (ред. от 13.08.2003) "О СПЕЦИАЛЬНЫХ СЧЕТАХ НЕРЕЗИДЕНТОВ ТИПА "С"

7.1. Уполномоченные банки и нерезиденты - владельцы счетов типа "С" несут ответственность за нарушение порядка открытия и ведения счетов типа "С", а также совершение сделок с активами, учитываемыми на счетах типа "С", в соответствии с Законом Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле".

7.2. К нарушениям, указанным в п. 7.1 настоящей Инструкции, относятся:

а) совершение операций по счетам типа "С", не предусмотренных режимом счетов, установленных настоящей Инструкцией;

б) совершение сделок с использованием денежных средств и ценных бумаг, учитываемых на счетах типа "С", с нарушением порядка их совершения, установленного нормативными актами Банка России;

в) нарушение правил учета сделок с использованием денежных средств и ценных бумаг, учитываемых на счетах типа "С";

г) недостоверное или несвоевременное предоставление Уполномоченным банком отчетности об операциях нерезидентов по счетам типа "С", установленной Банком России;

Подпункт д) - Исключен.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.08.2003 N 1319-У)

7.3. В случае нарушений, указанных в п. 7.2, Банк России направляет Уполномоченному банку предписание об устранении нарушений с указанием срока их устранения.

7.4. Основанием для приостановления операций по счету типа "С" является неустранение нарушений в течение срока, установленного предписанием Банка России.

Приостановление операций осуществляется до момента устранения нарушений, но на срок, не превышающий 3 месяцев.

7.5. Основанием для введения запрета на открытие нерезидентам счетов типа "С" и осуществление операций с использованием счетов типа "С" являются:

(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.08.2003 N 1319-У)

а) неустранение нарушений в течение срока свыше 3 месяцев;

б) повторное совершение Уполномоченным банком или нерезидентом - владельцем счета типа "С" нарушений, указанных в п. 7.2 настоящей Инструкции;

в) расторжение Банком России с Уполномоченным банком Договора о выполнении функций Дилера на рынке Облигаций.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.08.2003 N 1319-У)

7.6. В случае принятия Банком России решения о введении запрета на открытие нерезидентам счетов типа "С" и осуществление операций с использованием счетов типа "С":

а) Банк России направляет уведомление о введении запрета на открытие нерезидентам счетов типа "С" и осуществление операций с использованием счетов типа "С" Уполномоченному банку;

б) в срок не позднее десяти рабочих дней со дня получения от Банка России уведомления о введении запрета на открытие нерезидентам счетов типа "С" и осуществление операций с использованием счетов типа "С" Уполномоченный банк извещает об этом владельцев счетов типа "С" и предлагает перевести принадлежащие нерезидентам денежные средства и ценные бумаги на соответствующие счета типа "С" в другом Уполномоченном банке.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.08.2003 N 1319-У)

7.7. При наступлении случаев, указанных в п. 7.5 настоящей Инструкции, должны сохраняться следующие обязательства Уполномоченного банка по осуществлению операций по счету типа "С" в валюте Российской Федерации:

а) обязательства Уполномоченного банка по осуществлению операций по счету типа "С", предусмотренных п. 6.1.2 "а" и п. 6.1.2 "в" настоящей Инструкции;

б) обязательства Уполномоченного банка по осуществлению иных операций по счетам типа "С", предусмотренных настоящей Инструкцией и связанных с исполнением обязательств нерезидента перед третьими лицами (или третьих лиц перед нерезидентами), возникших до наступления указанных в п. 7.5 обстоятельств.

7.8. В случае введения запрета на открытие нерезидентам счетов типа "С" и осуществление операций с использованием счетов типа "С" или прекращения договора банковского счета, на основании которого открыт счет типа "С" в валюте Российской Федерации, остатки средств, находящиеся на счете типа "С", после выполнения обязательств, предусмотренных п. 7.7 настоящей Инструкции, могут быть переведены только на соответствующий счет типа "С" нерезидента, открытый в другом Уполномоченном банке.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.08.2003 N 1319-У)

7.9. Отчетность по счетам типа "С" предоставляется Уполномоченным банком в Банк России до момента закрытия им счетов нерезидентов.