Законодательная база Российской Федерации

ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 28.12.2000 N 96-И (ред. от 13.08.2003) "О СПЕЦИАЛЬНЫХ СЧЕТАХ НЕРЕЗИДЕНТОВ ТИПА "С"

6.1. Режим счета типа "С" (конверсионный)

6.1.1. На счет типа "С" (конверсионный) подлежат зачислению суммы в валюте Российской Федерации:

а) поступающие от продажи нерезидентом Уполномоченному банку иностранной валюты по сделкам, заключение и исполнение которых осуществляются в соответствии с требованиями пункта 5.2 настоящей Инструкции, в порядке, отдельно устанавливаемом Банком России;

б) поступающие со счета типа "С" (инвестиционного), открытого нерезиденту в этом же Уполномоченном банке, в соответствии с порядком, установленным в Приложении 5 к настоящей Инструкции;

(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.02.2003 N 1253-У)

в) поступающие с другого счета типа "С" (конверсионного), открытого тому же нерезиденту в другом Уполномоченном банке;

г) поступающие со счета типа "С" (проектного) в соответствии с Положением Банка России от 3 октября 2000 года N 123-П "О порядке осуществления иностранных инвестиций в экономику Российской Федерации с использованием средств, находящихся на специальных счетах нерезидентов типа "С";

д) в иных случаях, устанавливаемых нормативными актами Банка России.

6.1.2. Со счета типа "С" (конверсионного) суммы в валюте Российской Федерации перечисляются нерезидентом:

а) для оплаты приобретенной нерезидентом иностранной валюты у Уполномоченного банка за валюту Российской Федерации по сделкам, заключение и исполнение которых осуществляются в соответствии с требованиями настоящей Инструкции;

б) на счет типа "С" (инвестиционный), открытый нерезиденту в этом же Уполномоченном банке;

в) на другой счет типа "С" (конверсионный), открытый тому же нерезиденту в другом Уполномоченном банке;

г) в иных случаях, устанавливаемых нормативными актами Банка России.

6.2. Режим счета типа "С" (инвестиционный)

6.2.1. На счет типа "С" (инвестиционный) подлежат зачислению суммы в валюте Российской Федерации:

а) полученные в результате погашения или реализации ценных бумаг, а также выплаты процентного дохода и дивидендов, ранее купленных и оплаченных с его счетов типа "С";

б) поступающие со счета типа "С" (конверсионного), открытого нерезиденту в этом же Уполномоченном банке;

в) поступающие с другого счета типа "С" (инвестиционного), открытого тому же нерезиденту в другом Уполномоченном банке;

г) полученные в результате отчуждения долей в уставном капитале (продажи акций) кредитных организаций, а также при распределении прибыли в кредитных организациях, доли в уставном капитале которых оплачены со счета типа "С";

д) поступающие со счета типа "С" (проектного) в соответствии с Положением Банка России от 3 октября 2000 года N 123-П "О порядке осуществления иностранных инвестиций в экономику Российской Федерации с использованием средств, находящихся на специальных счетах нерезидентов типа "С";

е) поступающие со счета типа "С" (инвестиционного), открытого другому нерезиденту в этом же или другом Уполномоченном банке;

(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.02.2003 N 1253-У)

ж) в иных случаях, устанавливаемых нормативными актами Банка России.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.02.2003 N 1253-У)

6.2.2. Со счета типа "С" (инвестиционного) суммы в валюте Российской Федерации перечисляются нерезидентом:

а) для приобретения ценных бумаг, перечень которых устанавливается в соответствии с п. 1.2 настоящей Инструкции;

б) для уплаты налогов и сборов, а также оплаты расходов, связанных с операциями, осуществляемыми с использованием денежных средств и ценных бумаг, учитываемых на счетах типа "С" (комиссия, уплаченная организатору торговли; комиссионное вознаграждение Дилеру; оплата услуг Субдепозитария по хранению и осуществлению переводов ценных бумаг; плата за расчетное обслуживание нерезидента Уполномоченным банком, а также комиссия, уплаченная Уполномоченному банку за проведение конверсионных операций);

в) на другой счет типа "С" (инвестиционный), открытый тому же нерезиденту в другом Уполномоченном банке;

г) на счет типа "С" (конверсионный), открытый нерезиденту в этом же Уполномоченном банке, на условиях, установленных Банком России;

д) для оплаты долей в уставном капитале (акций) кредитных организаций при их первичном размещении в порядке, установленном Банком России в соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности";

е) на счет типа "С" (проектный) в соответствии с Положением Банка России от 3 октября 2000 года N 123-П "О порядке осуществления иностранных инвестиций в экономику Российской Федерации с использованием средств, находящихся на специальных счетах нерезидентов типа "С";

ж) на счет типа "С" (инвестиционный), открытый другому нерезиденту в этом же или другом Уполномоченном банке;

(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.02.2003 N 1253-У)

з) в иных случаях, устанавливаемых нормативными актами Банка России.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.02.2003 N 1253-У)

6.3. Режим счета типа "С" (проектный)

Основанием для открытия и осуществления операций по счету типа "С" (проектному) является Разрешение на перевод денежных средств со счетов нерезидента типа "С" для инвестиции, выдаваемое нерезиденту Банком России в соответствии с Положением Банка России от 3 октября 2000 года N 123-П "О порядке осуществления иностранных инвестиций в экономику Российской Федерации с использованием средств, находящихся на специальных счетах нерезидентов типа "С".

Режим каждого счета типа "С" (проектного) устанавливается конкретным Разрешением на перевод денежных средств со счетов нерезидентов типа "С" для инвестиции.

6.4. Уполномоченный банк не может начислять проценты на средства, находящиеся на счетах нерезидентов типа "С" конверсионных, счетах типа "С" (инвестиционных), а также счетах типа "С" (проектных).