в базе 1 113 607 документа
Последнее обновление: 19.08.2022

Законодательная база Российской Федерации

Расширенный поиск Популярные запросы

8 (800) 350-23-61

Бесплатная горячая линия юридической помощи

Навигация
Федеральное законодательство
Содержание
  • Главная
  • "ПОЛОЖЕНИЕ О ПРАВИЛАХ ВЕДЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, РАСПОЛОЖЕННЫХ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" (утв. ЦБ РФ от 05.12.2002 N 205-П) (часть III, приложения 1-14) (ред. от 11.12.2006)
отменен/утратил силу Редакция от 11.12.2006 Подробная информация
"ПОЛОЖЕНИЕ О ПРАВИЛАХ ВЕДЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, РАСПОЛОЖЕННЫХ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" (утв. ЦБ РФ от 05.12.2002 N 205-П) (часть III, приложения 1-14) (ред. от 11.12.2006)

Приложение 9. БАЛАНС КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 20.06.2003 N 1294-У, от 05.11.2003 N 1340-У, от 02.02.2004 N 1382-У, от 24.03.2004 N 1399-У, от 07.06.2004 N 1437-У, от 11.06.2004 N 1447-У, от 25.06.2004 N 1455-У, от 19.11.2004 N 1518-У, от 17.12.2004 N 1531-У, от 11.04.2005 N 1571-У, от 11.12.2006 N 1757-У)

Признак счета: А - актив, П - пассив.

Баланс составляется в рублях и копейках, также составляется другая отчетность, прилагаемая к балансу.

Баланс печатается по всем определенным рабочим планом балансовым и внебалансовым счетам. При отсутствии остатков проставляется один ноль.

Баланс печатается по вертикали на стандартных листах бумаги - 297 мм.

Итог по счетам, разделам, балансу подсчитывается отдельно по активным и пассивным счетам второго порядка.

В колонке 2 указаны строки в местах, где нет номеров счетов второго порядка.

По счетам, по которым названы сроки до определенного дня, включается этот день.

Представление бухгалтерской отчетности кредитными организациями территориальным учреждениям Банка России и сводной бухгалтерской отчетности территориальными учреждениями Банка России Центральному банку Российской Федерации производится в соответствии с нормативными актами Банка России о порядке составления и представления соответствующей отчетности.

А. БАЛАНСОВЫЕ СЧЕТА
Номер счета 1 порядка Номер счета 2 порядка Наименование разделов и счетов баланса Признак счета АКТИВ ПАССИВ
в рублях ин. валюта и драг. металлы в рублевом эквиваленте ИТОГО в рублях ин. валюта и драг. металлы в рублевом эквиваленте ИТОГО
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Раздел 1 КАПИТАЛ И ФОНДЫ
Раздел 1 КАПИТАЛ И ФОНДЫ
102 Уставный капитал кредитных организаций
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.12.2006 N 1757-У)
10207 Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.12.2006 N 1757-У)
10208 Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.12.2006 N 1757-У)
1. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 102 x x x
105 Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией
10501 Собственные акции, выкупленные у акционеров А
10502 Собственные доли уставного капитала кредитной организации, созданной в форме общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью, выкупленные у участников А
5. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 105 x x x
106 Добавочный капитал
10601 Прирост стоимости имущества при переоценке П
10602 Эмиссионный доход П
10604 Разница между уставным капиталом кредитной организации и ее собственными средствами (капиталом) П
6. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 106 x x x
107 Фонды
10701 Резервный фонд П
10702 Фонды специального назначения П
10703 Фонды накопления П
10704 Другие фонды П
7. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 107 x x x
8. ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 1
9. ИТОГО КАПИТАЛА И ФОНДОВ ЗА МИНУСОМ СЧЕТА N 105 (СТР. 8 - СТР. 5) x x x
Раздел 2 ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ
Раздел 2 ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ
ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА
202 Наличная валюта и чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.06.2004 N 1455-У)
20202 Касса кредитных организаций А
20203 Чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте А
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.06.2004 N 1455-У)
20206 Касса обменных пунктов А
20207 Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений кредитных организаций А
20208 Денежные средства в банкоматах А
20209 Денежные средства в пути А
20210 Чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, в пути А
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.06.2004 N 1455-У)
10. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 202 x x x
ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ И ПРИРОДНЫЕ ДРАГОЦЕННЫЕ КАМНИ
203 Драгоценные металлы
20302 Золото А
20303 Другие драгоценные металлы (кроме золота) А
20305 Драгоценные металлы в пути А
20308 Драгоценные металлы в монетах и памятных медалях А
20309 Счета клиентов (кроме кредитных организаций) в драгоценных металлах П
20310 Счета клиентов - нерезидентов (кроме банков - нерезидентов) в драгоценных металлах П
20311 Драгоценные металлы, предоставленные клиентам (кроме кредитных организаций) А
20312 Драгоценные металлы, предоставленные клиентам - нерезидентам (кроме банков - нерезидентов) А
20313 Депозитные счета кредитных организаций в драгоценных металлах П
20314 Депозитные счета банков - нерезидентов в драгоценных металлах П
20315 Депозитные счета в драгоценных металлах в кредитных организациях А
20316 Депозитные счета в драгоценных металлах в банках - нерезидентах А
20317 Просроченная задолженность по операциям с драгоценными металлами А
20318 Просроченная задолженность по операциям с драгоценными металлами по нерезидентам А
20319 Просроченные проценты по операциям с драгоценными металлами А
20320 Просроченные проценты по операциям с драгоценными металлами по нерезидентам А
20321 Резервы на возможные потери П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 02.02.2004 N 1382-У)
11. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 203
204 Природные драгоценные камни
20401 Природные драгоценные камни А
20402 Природные драгоценные камни, переданные для реализации А
20403 Природные драгоценные камни в пути А
12. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 204 x x x
13. ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 203 + 204
14. ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 2
Раздел 3 МЕЖБАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ
Раздел 3 МЕЖБАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ
МЕЖБАНКОВСКИЕ РАСЧЕТЫ
301 Корреспондентские счета
30102 Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России А
30104 Корреспондентские счета расчетных небанковских кредитных организаций А
30106 Корреспондентские счета расчетных центров ОРЦБ в Банке России А
30109 Корреспондентские счета кредитных организаций - корреспондентов П
30110 Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах А
30111 Корреспондентские счета банков-нерезидентов П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.12.2006 N 1757-У)
30114 Корреспондентские счета в банках-нерезидентах А
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.12.2006 N 1757-У)
30116 Корреспондентские счета кредитных организаций в драгоценных металлах П
30117 Корреспондентские счета банков - нерезидентов в драгоценных металлах П
30118 Корреспондентские счета в кредитных организациях в драгоценных металлах А
30119 Корреспондентские счета в банках - нерезидентах в драгоценных металлах А
30122 Корреспондентские счета банков - нерезидентов в валюте Российской Федерации - счета типа "К" (конвертируемые) П
30123 Корреспондентские счета банков - нерезидентов в валюте Российской Федерации - счета типа "Н" (неконвертируемые) П
30125 Корреспондентские счета небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции А
30126 Резервы на возможные потери П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 02.02.2004 N 1382-У)
15. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 301
302 Счета кредитных организаций по другим операциям
30202 Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте РФ, перечисленные в Банк России А
30204 Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в иностранной валюте, перечисленные в Банк России А
30208 Накопительные счета кредитных организаций при выпуске акций А
30210 Счета кредитных организаций (филиалов) по кассовому обслуживанию структурных подразделений А
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.12.2006 N 1757-У)
30211 Средства, перечисленные в соответствии с резервными требованиями уполномоченных органов других стран П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.12.2006 N 1757-У)
30213 Счета участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях А
30214 Счета участников расчетов расчетных небанковских кредитных организаций П
30215 Счета расчетных небанковских кредитных организаций для завершения ими расчетов по клирингу А
30218 Взаимные расчеты по зачету требований участников расчетов (клиринга)
30219 Счета в кредитных организациях для взаимозачета, проводимого небанковскими кредитными организациями
30220 Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям П
30221 Незавершенные расчеты кредитной организации А
30222 Незавершенные расчеты кредитной организации П
30223 Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России П
30224 Средства уполномоченных банков, депонируемые в Банке России А
30226 Резервы на возможные потери П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 02.02.2004 N 1382-У)
30227 Средства клиентов, зарезервированные при осуществлении валютных операций П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 07.06.2004 N 1437-У)
30228 Суммы резервирования при осуществлении валютных операций, перечисленные в Банк России А
(в ред. Указания ЦБ РФ от 07.06.2004 N 1437-У)
30230 Специальные банковские счета банков-нерезидентов в валюте Российской Федерации П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.06.2004 N 1447-У)
30231 Счета банков-нерезидентов в валюте Российской Федерации П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.06.2004 N 1447-У)
30232 Незавершенные расчеты по операциям, совершаемым с использованием платежных карт П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2005 N 1571-У)
30233 Незавершенные расчеты по операциям, совершаемым с использованием платежных карт А
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2005 N 1571-У)
16. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 302
303 Расчеты с филиалами
30301 Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации П
30302 Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации А
30303 Расчеты с филиалами, расположенными за границей П
30304 Расчеты с филиалами, расположенными за границей А
30305 Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по полученным ресурсам П
30306 Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по переданным ресурсам А
17. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 303
304 Расчеты на организованном рынке ценных бумаг
30401 Счета участников РЦ ОРЦБ П
30402 Счета участников РЦ ОРЦБ А
30403 Средства участников РЦ ОРЦБ для обеспечения расчетов по операциям на ОРЦБ П
30404 Средства участников РЦ ОРЦБ для обеспечения расчетов по операциям на ОРЦБ А
30405 Средства участников РЦ ОРЦБ, депонируемые в расчетном центре для гарантийного обеспечения расчетов по операциям на секторах ОРЦБ П
30406 Средства участников РЦ ОРЦБ, депонируемые в расчетном центре для гарантийного обеспечения расчетов по операциям на секторах ОРЦБ А
30407 Расчеты по зачету обязательств и требований расчетных центров ОРЦБ по итогам операций их участников на ОРЦБ
30408 Расчеты участников РЦ ОРЦБ по итогам операций на ОРЦБ П
30409 Расчеты участников РЦ ОРЦБ по итогам операций на ОРЦБ А
30410 Резервы на возможные потери П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 02.02.2004 N 1382-У)
18. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 304
306 Расчеты по ценным бумагам
30601 Средства клиентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами П
30602 Расчеты кредитных организаций - доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами А
30603 Расчеты с эмитентами по обслуживанию выпусков ценных бумаг П
30604 Расчеты с Минфином России по ценным бумагам П
30606 Средства клиентов - нерезидентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами П
30607 Резервы на возможные потери П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 02.02.2004 N 1382-У)
19. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 306
МЕЖБАНКОВСКИЕ КРЕДИТЫ И ДЕПОЗИТЫ
312 Кредиты, депозиты и иные привлеченные средства, полученные кредитными организациями от Банка России
31201 кредиты на 1 день П
31202 кредиты на срок от 2 до 7 дней П
31203 кредиты на срок от 8 до 30 дней П
31204 кредиты на срок от 31 до 90 дней П
31205 кредиты на срок от 91 до 180 дней П
31206 кредиты на срок от 181 дня до 1 года П
31210 кредиты до востребования П
31212 кредиты, пролонгированные Банком России П
31213 депозиты и иные привлеченные средства до востребования П
31214 депозиты и иные привлеченные средства на 1 день П
31215 депозиты и иные привлеченные средства на срок от 2 до 7 дней П
31216 депозиты и иные привлеченные средства на срок от 8 до 30 дней П
31217 депозиты и иные привлеченные средства на срок от 31 до 90 дней П
31218 депозиты и иные привлеченные средства на срок от 91 до 180 дней П
31219 депозиты и иные привлеченные средства на срок от 181 дня до 1 года П
31220 депозиты и иные привлеченные средства на срок свыше 1 года до 3 лет П
31221 депозиты и иные привлеченные средства на срок свыше 3 лет П
20. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 312 x x x
313 Кредиты, полученные кредитными организациями от кредитных организаций
31301 Кредит, полученный при недостатке средств на корреспондентском счете ("овердрафт") П
31302 на 1 день П
31303 на срок от 2 до 7 дней П
31304 на срок от 8 до 30 дней П
31305 на срок от 31 до 90 дней П
31306 на срок от 91 до 180 дней П
31307 на срок от 181 дня до 1 года П
31308 на срок от 1 года до 3 лет П
31309 на срок свыше 3 лет П
31310 до востребования П
21. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 313 x x x
314 Кредиты, полученные от банков - нерезидентов
31401 Кредит, полученный в порядке расчетов по корреспондентскому счету ("овердрафт") П
31402 на 1 день П
31403 на срок от 2 до 7 дней П
31404 на срок от 8 до 30 дней П
31405 на срок от 31 до 90 дней П
31406 на срок от 91 до 180 дней П
31407 на срок от 181 дня до 1 года П
31408 на срок от 1 года до 3 лет П
31409 на срок свыше 3 лет П
31410 до востребования П
22. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 314 x x x
315 Депозиты и иные привлеченные средства кредитных организаций
31501 до востребования П
31502 на 1 день П
31503 на срок от 2 до 7 дней П
31504 на срок от 8 до 30 дней П
31505 на срок от 31 до 90 дней П
31506 на срок от 91 до 180 дней П
31507 на срок от 181 дня до 1 года П
31508 на срок от 1 года до 3 лет П
31509 на срок свыше 3 лет П
23. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 315 x x x
316 Депозиты и иные привлеченные средства банков - нерезидентов
31601 до востребования П
31602 на 1 день П
31603 на срок от 2 до 7 дней П
31604 на срок от 8 до 30 дней П
31605 на срок от 31 до 90 дней П
31606 на срок от 91 до 180 дней П
31607 на срок от 181 дня до 1 года П
31608 на срок от 1 года до 3 лет П
31609 на срок свыше 3 лет П
24. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 316 x x x
317 Просроченная задолженность по полученным межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам
31701 по кредитам, полученным от Банка России П
31702 по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам, полученным от кредитных организаций П
31703 по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам, полученным от банков - нерезидентов П
31704 по депозитам и иным привлеченным средствам, полученным от Банка России П
25. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 317 x x x
318 Просроченные проценты по полученным межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам
31801 по кредитам, полученным от Банка России П
31802 по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам, полученным от кредитных организаций П
31803 по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам, полученным от банков - нерезидентов П
31804 по депозитам и иным привлеченным средствам, полученным от Банка России П
26. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 318 x x x
27. ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 312 + 313 + 314 + 315 + 316 + 317 + 318 x x x
28. в том числе по срокам: кредиты, полученные при недостатке средств на корреспондентском счете (в порядке расчетов по корреспондентскому счету) - "овердрафт" x x x
29. до востребования x x x
30. на 1 день x x x
31. от 2 до 7 дней x x x
32. от 8 до 30 дней x x x
33. от 31 до 90 дней x x x
34. от 91 до 180 дней x x x
35. от 181 дня до 1 года x x x
36. от 1 года до 3 лет x x x
37. свыше 3 лет x x x
39. просроченная задолженность x x x
40. просроченные проценты x x x
319 Депозиты и иные размещенные средства в Банке России
31901 до востребования А
31902 на 1 день А
31903 на срок от 2 до 7 дней А
31904 на срок от 8 до 30 дней А
31905 на срок от 31 до 90 дней А
31906 на срок от 91 до 180 дней А
31907 на срок от 181 дня до 1 года А
31908 на срок от 1 года до 3 лет А
31909 на срок свыше 3 лет А
40.01. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 319 x x x
320 Кредиты, предоставленные кредитным организациям
32001 кредит, предоставленный при недостатке средств на корреспондентском счете ("овердрафт") А
32002 на 1 день А
32003 на срок от 2 до 7 дней А
32004 на срок от 8 до 30 дней А
32005 на срок от 31 до 90 дней А
32006 на срок от 91 до 180 дней А
32007 на срок от 181 дня до 1 года А
32008 на срок от 1 года до 3 лет А
32009 на срок свыше 3 лет А
32010 до востребования А
32015 Резервы на возможные потери П
41. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 320
42. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВА (СЧЕТ N 32015) x x x x x
321 Кредиты, предоставленные банкам - нерезидентам
32101 кредит, предоставленный при недостатке средств на корреспондентском счете ("овердрафт") А
32102 на 1 день А
32103 на срок от 2 до 7 дней А
32104 на срок от 8 до 30 дней А
32105 на срок от 31 до 90 дней А
32106 на срок от 91 до 180 дней А
32107 на срок от 181 дня до 1 года А
32108 на срок от 1 года до 3 лет А
32109 на срок свыше 3 лет А
32110 до востребования А
32115 Резервы на возможные потери П
43. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 321
44. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВА (СЧЕТ N 32115) x x x x x
322 Депозиты и иные размещенные средства в кредитных организациях
32201 до востребования А
32202 на 1 день А
32203 на срок от 2 до 7 дней А
32204 на срок от 8 до 30 дней А
32205 на срок от 31 до 90 дней А
32206 на срок от 91 до 180 дней А
32207 на срок от 181 дня до 1 года А
32208 на срок от 1 года до 3 лет А
32209 на срок свыше 3 лет А
32211 Резервы на возможные потери П
45. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 322
46. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВА (СЧЕТ N 32211) x x x x x
323 Депозиты и иные размещенные средства в банках - нерезидентах
32301 до востребования А
32302 на 1 день А
32303 на срок от 2 до 7 дней А
32304 на срок от 8 до 30 дней А
32305 на срок от 31 до 90 дней А
32306 не срок от 91 до 180 дней А
32307 на срок от 181 дня до 1 года А
32308 на срок от 1 года до 3 лет А
32309 на срок свыше 3 лет А
32311 Резервы на возможные потери П
47. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 323
48. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВА (СЧЕТ N 32311) x x x x x
324 Просроченная задолженность по предоставленным межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам
32401 по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, предоставленным кредитным организациям А
32402 по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, предоставленным банкам - нерезидентам А
32403 Резервы на возможные потери П
49. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 324
50. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВА (СЧЕТ N 32403) x x x x x
325 Просроченные проценты по предоставленным межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам
32501 по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, предоставленным кредитным организациям А
32502 по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, предоставленным банкам - нерезидентам А
51. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 325 x x x
328 Предстоящие поступления и выплаты по межбанковским операциям
32801 Предстоящие поступления по операциям, связанным с предоставлением (размещением) межбанковских кредитов, депозитов и иных размещенных средств П
32802 Предстоящие выплаты по операциям, связанным с привлечением денежных средств по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам А
51.01. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 328
52. ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 319 + 320 + 321 + 322 + 323 + 324 + 325 + 328
53. в том числе по срокам: депозиты, размещенные в БАНКЕ РОССИИ x x x
54. кредиты, предоставленные при недостатке средств на корреспондентском счете ("овердрафт") x x x
54.01 до востребования x x x
55. на 1 день x x x
56. от 2 до 7 дней x x x
57. от 8 до 30 дней x x x
58. от 31 до 90 дней x x x
59. от 91 до 180 дней x x x
60. от 181 дня до 1 года x x x
61. от 1 года до 3 лет x x x
62. свыше 3 лет x x x
64. просроченная задолженность x x x
65. просроченные проценты x x x
66. резервы на возможные потери x x x
67. кредиты и депозиты, не покрытые резервами (стр. 52 - стр. 66) x x x x x
67.01. предстоящие поступления и выплаты по межбанковским операциям
68. ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 3
Раздел 4 ОПЕРАЦИИ С КЛИЕНТАМИ
Раздел 4 ОПЕРАЦИИ С КЛИЕНТАМИ
СРЕДСТВА НА СЧЕТАХ
401 Средства федерального бюджета
40101 Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.12.2006 N 1757-У)
40105 Средства федерального бюджета П
40106 Средства федерального бюджета, выделенные государственным организациям П
40107 Средства федерального бюджета, выделенные негосударственным организациям П
40108 Источники финансирования отдельных государственных программ и мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной основе П
40109 Финансирование отдельных государственных программ и мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной основе А
40110 Средства Минфина России для финансирования капитальных вложений П
40111 Финансирование капитальных вложений за счет средств Минфина России А
40116 Средства для выплаты наличных денег бюджетополучателям П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.06.2004 N 1447-У)
69. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 401
(в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2003 N 1340-У)
402 Средства бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов
40201 Средства бюджетов субъектов Российской Федерации П
40202 Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, выделенные государственным организациям П
40203 Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, выделенные негосударственным организациям П
40204 Средства местных бюджетов П
40205 Средства местных бюджетов, выделенные государственным организациям П
40206 Средств местных бюджетов, выделенные негосударственным организациям П
70. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 402 x x x
403 Прочие средства бюджетов
40301 Средства избирательных комиссий (комиссий референдума) П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 17.12.2004 N 1531-У)
40302 Средства, поступающие во временное распоряжение бюджетных учреждений П
40306 Средства Минфина России для расчетов по иностранным кредитам П
40307 Кредиты, полученные от иностранных государств П
40308 Кредиты, предоставленные иностранным государствам А
40310 Просроченная задолженность по кредитам, предоставленным иностранным государствам А
40311 Просроченные проценты по кредитам, предоставленным иностранным государствам А
40312 Разные расчеты с Минфином России П
40313 Разные расчеты с Минфином России А
40314 Таможенные и другие платежи от внешнеэкономической деятельности П
71. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 403
404 Средства государственных и других внебюджетных фондов
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.12.2006 N 1757-У)
40401 Пенсионный фонд Российской Федерации П
40402 Фонд социального страхования Российской Федерации П
40403 Федеральный фонд обязательного медицинского страхования П
40404 Территориальные фонды обязательного медицинского страхования П
40406 Фонды социальной поддержки населения П
40409 Федеральный экологический фонд П
40410 Внебюджетные фонды органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и местного самоуправления П
72. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 404 x x x
73. ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 401 + 402 + 403 + 404
405 Счета организаций, находящихся в федеральной собственности
40501 Финансовые организации П
40502 Коммерческие организации П
40503 Некоммерческие организации П
40504 Счета организаций федеральной почтовой связи по переводным операциям П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 17.12.2004 N 1531-У)
40505 Доходные счета МПС России П
74. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 405 x x x
406 Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
40601 Финансовые организации П
40602 Коммерческие организации П
40603 Некоммерческие организации П
75. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 406 x x x
407 Счета негосударственных организаций
40701 Финансовые организации П
40702 Коммерческие организации П
40703 Некоммерческие организации П
40704 Средства для проведения выборов и референдумов. Специальный избирательный счет П
76. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 407 x x x
408 Прочие счета
40802 Физические лица - индивидуальные предприниматели П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.12.2006 N 1757-У)
40803 Физические лица - нерезиденты - счета типа "И" П
40804 Юридические лица и индивидуальные предприниматели - нерезиденты - счета типа "Т" П
40805 Юридические лица и индивидуальные предприниматели - нерезиденты - счета типа "И" П
40806 Юридические и физические лица - нерезиденты - счета типа "С" (конверсионные) П
40807 Юридические лица - нерезиденты П
40809 Юридические и физические лица - нерезиденты - счета типа "С" (инвестиционные) П
40810 Физические лица - средства избирательных фондов П
40811 Средства для проведения выборов. Избирательный залог П
40812 Юридические и физические лица - нерезиденты - счета типа "С" (проектные) П
40813 Физические лица - нерезиденты - счета типа "Ф" П
40814 Юридические и физические лица - нерезиденты - счета типа "К" (конвертируемые) П
40815 Юридические и физические лица - нерезиденты - счета типа "Н" (неконвертируемые) П
40817 Физические лица П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.06.2003 N 1294-У)
40818 Специальные банковские счета нерезидентов в валюте Российской Федерации П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 07.06.2004 N 1437-У)
40819 Специальные банковские счета резидентов в иностранной валюте П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 07.06.2004 N 1437-У)
40820 Счета физических лиц - нерезидентов П
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 11.06.2004 N 1447-У, от 11.04.2005 N 1571-У)
77. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 408 x x x
409 Средства в расчетах
40901 Аккредитивы к оплате П
40902 Аккредитивы к оплате по расчетам с нерезидентами П
40903 Средства для расчетов чеками, предоплаченными картами П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2005 N 1571-У)
40905 Текущие счета уполномоченных и невыплаченные переводы П
40906 Инкассированная денежная выручка П
40907 Расчеты клиентов по зачетам П
40908 Расчеты клиентов по зачетам А
40909 Переводы в Российскую Федерацию П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.06.2004 N 1455-У)
40910 Переводы в Российскую Федерацию нерезидентам П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.06.2004 N 1455-У)
40911 Транзитные счета П
40912 Переводы из Российской Федерации П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.06.2004 N 1455-У)
40913 Переводы из Российской Федерации нерезидентами П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.06.2004 N 1455-У)
78. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 409
79. ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 405 + 406 + 407 + 408 + 409
ДЕПОЗИТЫ
410 Депозиты Минфина России
41001 до востребования П
41002 на срок до 30 дней П
41003 на срок от 31 до 90 дней П
41004 на срок от 91 до 180 дней П
41005 на срок от 181 дня до 1 года П
41006 на срок от 1 года до 3 лет П
41007 на срок свыше 3 лет П
80. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 410 x x x
411 Депозиты финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
41101 до востребования П
41102 на срок до 30 дней П
41103 на срок от 31 до 90 дней П
41104 на срок от 91 до 180 дней П
41105 на срок от 181 дня до 1 года П
41106 на срок от 1 года до 3 лет П
41107 на срок свыше 3 лет П
81. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 411 x x x
412 Депозиты государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
41201 до востребования П
41202 на срок до 30 дней П
41203 на срок от 31 до 90 дней П
41204 на срок от 91 до 180 дней П
41205 на срок от 181 дня до 1 года П
41206 на срок от 1 года до 3 лет П
41207 на срок свыше 3 лет П
82. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 412 x x x
413 Депозиты внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
41301 до востребования П
41302 на срок до 30 дней П
41303 на срок от 31 до 90 дней П
41304 на срок от 91 до 180 дней П
41305 на срок от 181 дня до 1 года П
41306 на срок от 1 года до 3 лет П
41307 на срок свыше 3 лет П
83. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 413 x x x
414 Депозиты финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
41401 до востребования П
41402 на срок до 30 дней П
41403 на срок от 31 до 90 дней П
41404 на срок от 91 до 180 дней П
41405 на срок от 181 дня до 1 года П
41406 на срок от 1 года до 3 лет П
41407 на срок свыше 3 лет П
84. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 414 x x x
415 Депозиты коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
41501 до востребования П
41502 на срок до 30 дней П
41503 на срок от 31 до 90 дней П
41504 на срок от 91 до 180 дней П
41505 на срок от 181 дня до 1 года П
41506 на срок от 1 года до 3 лет П
41507 на срок свыше 3 лет П
85. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 415 x x x
416 Депозиты некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
41601 до востребования П
41602 на срок до 30 дней П
41603 на срок от 31 до 90 дней П
41604 на срок от 91 до 180 дней П
41605 на срок от 181 дня до 1 года П
41606 на срок от 1 года до 3 лет П
41607 на срок свыше 3 лет П
86. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 416 x x x
417 Депозиты финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
41701 до востребования П
41702 на срок до 30 дней П
41703 на срок от 31 до 90 дней П
41704 на срок от 91 до 180 дней П
41705 на срок от 181 дня до 1 года П
41706 на срок от 1 года до 3 лет П
41707 на срок свыше 3 лет П
87. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 417 x x x
418 Депозиты коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
41801 до востребования П
41802 на срок до 30 дней П
41803 на срок от 31 до 90 дней П
41804 на срок от 91 до 180 дней П
41805 на срок от 181 дня до 1 года П
41806 на срок от 1 года до 3 лет П
41807 на срок свыше 3 лет П
88. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 418 x x x
419 Депозиты некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
41901 до востребования П
41902 на срок до 30 дней П
41903 на срок от 31 до 90 дней П
41904 на срок от 91 до 180 дней П
41905 на срок от 181 дня до 1 года П
41906 на срок от 1 года до 3 лет П
41907 на срок свыше 3 лет П
89. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 419 x x x
420 Депозиты негосударственных финансовых организаций
42001 до востребования П
42002 на срок до 30 дней П
42003 на срок от 31 до 90 дней П
42004 на срок от 91 до 180 дней П
42005 на срок от 181 дня до 1 года П
42006 на срок от 1 года до 3 лет П
42007 на срок свыше 3 лет П
90. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 420 x x x
421 Депозиты негосударственных коммерческих организаций
42101 до востребования П
42102 на срок до 30 дней П
42103 на срок от 31 до 90 дней П
42104 на срок от 91 до 180 дней П
42105 на срок от 181 дня до 1 года П
42106 на срок от 1 года до 3 лет П
42107 на срок свыше 3 лет П
91. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 421 x x x
422 Депозиты негосударственных некоммерческих организаций
42201 до востребования П
42202 на срок до 30 дней П
42203 на срок от 31 до 90 дней П
42204 на срок от 91 до 180 дней П
42205 на срок от 181 дня до 1 года П
42206 на срок от 1 года до 3 лет П
42207 на срок свыше 3 лет П
92. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 422 x x x
423 Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц
42301 Депозиты до востребования П
42302 Депозиты на срок до 30 дней П
42303 Депозиты на срок от 31 до 90 дней П
42304 Депозиты на срок от 91 до 180 дней П
42305 Депозиты на срок от 181 дня до 1 года П
42306 Депозиты на срок от 1 года до 3 лет П
42307 Депозиты на срок свыше 3 лет П
42309 Прочие привлеченные средства до востребования П
42310 Прочие привлеченные средства на срок до 30 дней П
42311 Прочие привлеченные средства на срок от 31 до 90 дней П
42312 Прочие привлеченные средства на срок от 91 до 180 дней П
42313 Прочие привлеченные средства на срок от 181 дня до 1 года П
42314 Прочие привлеченные средства на срок от 1 года до 3 лет П
42315 Прочие привлеченные средства на срок свыше 3 лет П
93. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 423 x x x
425 Депозиты юридических лиц - нерезидентов
42501 до востребования П
42502 на срок до 30 дней П
42503 на срок от 31 до 90 дней П
42504 на срок от 91 до 180 дней П
42505 на срок от 181 дня до 1 года П
42506 на срок от 1 года до 3 лет П
42507 на срок свыше 3 лет П
94. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 425 x x x
426 Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц - нерезидентов
42601 Депозиты до востребования П
42602 Депозиты на срок до 30 дней П
42603 Депозиты на срок от 31 до 90 дней П
42604 Депозиты на срок от 91 до 180 дней П
42605 Депозиты на срок от 181 дня до 1 года П
42606 Депозиты на срок от 1 года до 3 лет П
42607 Депозиты на срок свыше 3 лет П
42609 Прочие привлеченные средства до востребования П
42610 Прочие привлеченные средства на срок до 30 дней П
42611 Прочие привлеченные средства на срок от 31 до 90 дней П
42612 Прочие привлеченные средства на срок от 91 до 180 дней П
42613 Прочие привлеченные средства на срок от 181 дня до 1 года П
42614 Прочие привлеченные средства на срок от 1 года до 3 лет П
42615 Прочие привлеченные средства на срок свыше 3 лет П
95. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 426 x x x
96. ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 410 + 411 + 412 + 413 + 414 + 415 + 416 + 417 + 418 + 419 + 420 + 421 + 422 + 423 + 425 + 426 x x x
97. в том числе по срокам: до востребования x x x
98. на срок до 30 дней x x x
99. на срок от 31 до 90 дней x x x
100. на срок от 91 до 180 дней x x x
101. на срок от 181 дня до 1 года x x x
102. на срок от 1 года до 3 лет x x x
103. на срок свыше 3 лет x x x
ПРОЧИЕ ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА
427 Привлеченные средства Минфина России
42701 до востребования П
42702 на срок до 30 дней П
42703 на срок от 31 до 90 дней П
42704 на срок от 91 до 180 дней П
42705 на срок от 181 дня до 1 года П
42706 на срок от 1 года до 3 лет П
42707 на срок свыше 3 лет П
105. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 427 x x x
428 Привлеченные средства финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
42801 до востребования П
42802 на срок до 30 дней П
42803 на срок от 31 до 90 дней П
42804 на срок от 91 до 180 дней П
42805 на срок от 181 дня до 1 года П
42806 на срок от 1 года до 3 лет П
42807 на срок свыше 3 лет П
106. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 428 x x x
429 Привлеченные средства государственных внебюджетных фондов Российской Федерации
42901 до востребования П
42902 на срок до 30 дней П
42903 на срок от 31 до 90 дней П
42904 на срок от 91 до 180 дней П
42905 на срок от 181 дня до 1 года П
42906 на срок от 1 года до 3 лет П
42907 на срок свыше 3 лет П
107. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 429 x x x
430 Привлеченные средства внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
43001 до востребования П
43002 на срок до 30 дней П
43003 на срок от 31 до 90 дней П
43004 на срок от 91 до 180 дней П
43005 на срок от 181 дня до 1 года П
43006 на срок от 1 года до 3 лет П
43007 на срок свыше 3 лет П
108. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 430 x x x
431 Привлеченные средства финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности
43101 до востребования П
43102 на срок до 30 дней П
43103 на срок от 31 до 90 дней П
43104 на срок от 91 до 180 дней П
43105 на срок от 181 дня до 1 года П
43106 на срок от 1 года до 3 лет П
43107 на срок свыше 3 лет П
109. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 431 x x x
432 Привлеченные средства коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
43201 до востребования П
43202 на срок до 30 дней П
43203 на срок от 31 до 90 дней П
43204 на срок от 91 до 180 дней П
43205 на срок от 181 дня до 1 года П
43206 на срок от 1 года до 3 лет П
43207 на срок свыше 3 лет П
110. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 432 x x x
433 Привлеченные средства некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
43301 до востребования П
43302 на срок до 30 дней П
43303 на срок от 31 до 90 дней П
43304 на срок от 91 до 180 дней П
43305 на срок от 181 дня до 1 года П
43306 на срок от 1 года до 3 лет П
43307 на срок свыше 3 лет П
111. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 433 x x x
434 Привлеченные средства финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
43401 до востребования П
43402 на срок до 30 дней П
43403 на срок от 31 до 90 дней П
43404 на срок от 91 до 180 дней П
43405 на срок от 181 дня до 1 года П
43406 на срок от 1 года до 3 лет П
43407 на срок свыше 3 лет П
112. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 434 x x x
435 Привлеченные средства коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
43501 до востребования П
43502 на срок до 30 дней П
43503 на срок от 31 до 90 дней П
43504 на срок от 91 до 180 дней П
43505 на срок от 181 дня до 1 года П
43506 на срок от 1 года до 3 лет П
43507 на срок свыше 3 лет П
113. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 435 x x x
436 Привлеченные средства некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
43601 до востребования П
43602 на срок до 30 дней П
43603 на срок от 31 до 90 дней П
43604 на срок от 91 до 180 дней П
43605 на срок от 181 дня до 1 года П
43606 на срок от 1 года до 3 лет П
43607 на срок свыше 3 лет П
114. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 436 x x x
437 Привлеченные средства негосударственных финансовых организаций
43701 до востребования П
43702 на срок до 30 дней П
43703 на срок от 31 до 90 дней П
43704 на срок от 91 до 180 дней П
43705 на срок от 181 дня до 1 года П
43706 на срок от 1 года до 3 лет П
43707 на срок свыше 3 лет П
115. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 437 x x x
438 Привлеченные средства негосударственных коммерческих организаций
43801 до востребования П
43802 на срок до 30 дней П
43803 на срок от 31 до 90 дней П
43804 на срок от 91 до 180 дней П
43805 на срок от 181 дня до 1 года П
43806 на срок от 1 года до 3 лет П
43807 на срок свыше 3 лет П
116. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 438 x x x
439 Привлеченные средства негосударственных некоммерческих организаций
43901 до востребования П
43902 на срок до 30 дней П
43903 на срок от 31 до 90 дней П
43904 на срок от 91 до 180 дней П
43905 на срок от 181 дня до 1 года П
43906 на срок от 1 года до 3 лет П
43907 на срок свыше 3 лет П
117. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 439 x x x
440 Привлеченные средства юридических лиц - нерезидентов
44001 до востребования П
44002 на срок до 30 дней П
44003 на срок от 31 до 90 дней П
44004 на срок от 91 до 180 дней П
44005 на срок от 181 дня до 1 года П
44006 на срок от 1 года до 3 лет П
44007 на срок свыше 3 лет П
118. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 440 x x x
119. ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 427 + 428 + 429 + 430 + 431 + 432 + 433 + 434 + 435 + 436 + 437 + 438 + 439 + 440 x x x
120. в том числе по срокам: до востребования x x x
121. на срок до 30 дней x x x
122. на срок от 31 до 90 дней x x x
123. на срок от 91 до 180 дней x x x
124. на срок от 181 дня до 1 года x x x
125. на срок от 1 года до 3 лет x x x
126. на срок свыше 3 лет x x x
127. ИТОГО ПРИВЛЕЧЕНО СРЕДСТВ КЛИЕНТОВ (итог по счетам N N 401 - 409 за минусом активных остатков, плюс итог по счетам N N 410 - 426, плюс итог по счетам N N 427 - 440) x x x
128. в том числе по срокам: до востребования (включает итоги по счетам N N 401 - 409 за минусом активных остатков, соответствующие счета сроком до востребования) x x x
129. на срок до 30 дней x x x
130. на срок от 31 до 90 дней x x x
131. на срок от 91 до 180 дней x x x
132. на срок от 181 дня до 1 года x x x
133. на срок от 1 года до 3 лет x x x
134. на срок свыше 3 лет x x x
КРЕДИТЫ ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ
441 Кредиты, предоставленные Минфину России
44101 на 1 день А
44102 на срок от 2 до 7 дней А
44103 на срок от 8 до 30 дней А
44104 на срок от 31 до 90 дней А
44105 на срок от 91 до 180 дней А
44106 на срок от 181 дня до 1 года А
44107 на срок от 1 года до 3 лет А
44108 на срок свыше 3 лет А
44109 до востребования А
44115 Резервы на возможные потери П
136. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 441
136.01. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 44115) x x x x x
442 Кредиты, предоставленные финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
44201 кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А
44202 на 1 день А
44203 на срок от 2 до 7 дней А
44204 на срок от 8 до 30 дней А
44205 на срок от 31 до 90 дней А
44206 на срок от 91 до 180 дней А
44207 на срок от 181 дня до 1 года А
44208 на срок от 1 года до 3 лет А
44209 на срок свыше 3 лет А
44210 до востребования А
44215 Резервы на возможные потери П
137. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 442
138. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 44215) x x x x x
443 Кредиты, предоставленные государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
44301 кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А
44302 на 1 день А
44303 на срок от 2 до 7 дней А
44304 на срок от 8 до 30 дней А
44305 на срок от 31 до 90 дней А
44306 на срок от 91 до 180 дней А
44307 на срок от 181 дня до 1 года А
44308 на срок от 1 года до 3 лет А
44309 на срок свыше 3 лет А
44310 до востребования А
44315 Резервы на возможные потери П
139. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 443
140. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 44315) x x x x x
444 Кредиты, предоставленные внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
44401 кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А
44402 на 1 день А
44403 на срок от 2 до 7 дней А
44404 на срок от 8 до 30 дней А
44405 на срок от 31 до 90 дней А
44406 на срок от 91 до 180 дней А
44407 на срок от 181 дня до 1 года А
44408 на срок от 1 года до 3 лет А
44409 на срок свыше 3 лет А
44410 до востребования А
44415 Резервы на возможные потери П
141. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 444
142. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 44415) x x x x x
445 Кредиты, предоставленные финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
44501 кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А
44503 на срок до 30 дней А
44504 на срок от 31 до 90 дней А
44505 на срок от 91 до 180 дней А
44506 на срок от 181 дня до 1 года А
44507 на срок от 1 года до 3 лет А
44508 на срок свыше 3 лет А
44509 до востребования А
44515 Резервы на возможные потери П
143. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 445
144. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 44515) x x x x x
446 Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
44601 кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А
44603 на срок до 30 дней А
44604 на срок от 31 до 90 дней А
44605 на срок от 91 до 180 дней А
44606 на срок от 181 дня до 1 года А
44607 на срок от 1 года до 3 лет А
44608 на срок свыше 3 лет А
44609 до востребования А
44615 Резервы на возможные потери П
145. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 446
146. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 44615) x x x x x
447 Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
44701 кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А
44703 на срок до 30 дней А
44704 на срок от 31 до 90 дней А
44705 на срок от 91 до 180 дней А
44706 на срок от 181 дня до 1 года А
44707 на срок от 1 года до 3 лет А
44708 на срок свыше 3 лет А
44709 до востребования А
44715 Резервы на возможные потери П
147. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 447
148. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 44715) x x x x x
448 Кредиты, предоставленные финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
44801 кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А
44803 на срок до 30 дней А
44804 на срок от 31 до 90 дней А
44805 на срок от 91 до 180 дней А
44806 на срок от 181 дня до 1 года А
44807 на срок от 1 года до 3 лет А
44808 на срок свыше 3 лет А
44809 до востребования А
44815 Резервы на возможные потери П
149. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 448
150. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 44815) x x x x x
449 Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
44901 кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А
44903 на срок до 30 дней А
44904 на срок от 31 до 90 дней А
44905 на срок от 91 до 180 дней А
44906 на срок от 181 дня до 1 года А
44907 на срок от 1 года до 3 лет А
44908 на срок свыше 3 лет А
44909 до востребования А
44915 Резервы на возможные потери П
151. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 449
152. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 44915) x x x x x
450 Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
45001 кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А
45003 на срок до 30 дней А
45004 на срок от 31 до 90 дней А
45005 на срок от 91 до 180 дней А
45006 на срок от 181 дня до 1 года А
45007 на срок от 1 года до 3 лет А
45008 на срок свыше 3 лет А
45009 до востребования А
45015 Резервы на возможные потери П
153. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 450
154. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 45015) x x x x x
451 Кредиты, предоставленные негосударственным финансовым организациям
45101 кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А
45103 на срок до 30 дней А
45104 на срок от 31 до 90 дней А
45105 на срок от 91 до 180 дней А
45106 на срок от 181 дня до 1 года А
45107 на срок от 1 года до 3 лет А
45108 на срок свыше 3 лет А
45109 до востребования А
45115 Резервы на возможные потери П
155. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 451
156. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 45115) x x x x x
452 Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям
45201 кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А
45203 на срок до 30 дней А
45204 на срок от 31 до 90 дней А
45205 на срок от 91 до 180 дней А
45206 на срок от 181 дня до 1 года А
45207 на срок от 1 года до 3 лет А
45208 на срок свыше 3 лет А
45209 до востребования А
45215 Резервы на возможные потери П
157. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 452
158. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 45215) x x x x x
453 Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям
45301 кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А
45303 на срок до 30 дней А
45304 на срок от 31 до 90 дней А
45305 на срок от 91 до 180 дней А
45306 на срок от 181 дня до 1 года А
45307 на срок от 1 года до 3 лет А
45308 на срок свыше 3 лет А
45309 до востребования А
45315 Резервы на возможные потери П
159. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 453
160. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 45315) x x x x x
454 Кредиты, предоставленные физическим лицам - индивидуальным предпринимателям
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.12.2006 N 1757-У)
45401 кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А
45403 на срок до 30 дней А
45404 на срок от 31 до 90 дней А
45405 на срок от 91 до 180 дней А
45406 на срок от 181 дня до 1 года А
45407 на срок от 1 года до 3 лет А
45408 на срок свыше 3 лет А
45409 до востребования А
45415 Резервы на возможные потери П
161. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 454
162. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 45415) x x x x x
455 Кредиты, предоставленные физическим лицам
45502 на срок до 30 дней А
45503 на срок от 31 до 90 дней А
45504 на срок от 91 до 180 дней А
45505 на срок от 181 дня до 1 года А
45506 на срок от 1 года до 3 лет А
45507 на срок свыше 3 лет А
45508 до востребования А
45509 Кредит, предоставленный при недостатке средств на депозитном счете ("овердрафт") А
45515 Резервы на возможные потери П
163. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 455
164. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 45515) x x x x x
456 Кредиты, предоставленные юридическим лицам - нерезидентам
45601 на срок до 30 дней А
45602 на срок от 31 до 90 дней А
45603 на срок от 91 до 180 дней А
45604 на срок от 181 дня до 1 года А
45605 на срок от 1 года до 3 лет А
45606 на срок свыше 3 лет А
45607 до востребования А
45608 Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А
45615 Резервы на возможные потери П
165. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 456
166. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 45615) x x x x x
457 Кредиты, предоставленные физическим лицам - нерезидентам
45701 на срок до 30 дней А
45702 на срок от 31 до 90 дней А
45703 на срок от 91 до 180 дней А
45704 на срок от 181 дня до 1 года А
45705 на срок от 1 года до 3 лет А
45706 на срок свыше 3 лет А
45707 до востребования А
45708 Кредит, предоставленный при недостатке средств на депозитном счете ("овердрафт") А
45715 Резервы на возможные потери П
167. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 457
168. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 45715) x x x x x
458 Просроченная задолженность по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам
45801 Минфину России А
45802 Финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления А
45803 Государственным внебюджетным фондам А
45804 Внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления А
45805 Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности А
45806 Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
45807 Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности А
45808 Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности А
45809 Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности А
45810 Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности А
45811 Негосударственным финансовым организациям А
45812 Негосударственным коммерческим организациям А
45813 Негосударственным некоммерческим организациям А
45814 Физическим лицам - индивидуальным предпринимателямА
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.12.2006 N 1757-У)
45815 Гражданам А
45816 Юридическим лицам - нерезидентам А
45817 Физическим лицам - нерезидентам А
45818 Резервы на возможные потери П
169. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 458
170. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 45818) x x x x x
459 Просроченные проценты по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам
45901 Минфину России А
45902 Финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления А
45903 Государственным внебюджетным фондам А
45904 Внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления А
45905 Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности А
45906 Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности А
45907 Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности А
45908 Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности А
45909 Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности А
45910 Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности А
45911 Негосударственным финансовым организациям А
45912 Негосударственным коммерческим организациям А
45913 Негосударственным некоммерческим организациям А
45914 Физическим лицам - индивидуальным предпринимателям А
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.12.2006 N 1757-У)
45915 Гражданам А
45916 Юридическим лицам - нерезидентам А
45917 Физическим лицам - нерезидентам А
171. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 459 x x x
ПРОЧИЕ РАЗМЕЩЕННЫЕ СРЕДСТВА
460 Средства, предоставленные Минфину России
46001 до востребования А
46002 на срок до 30 дней А
46003 на срок от 31 до 90 дней А
46004 на срок от 91 до 180 дней А
46005 на срок от 181 дня до 1 года А
46006 на срок от 1 года до 3 лет А
46007 на срок свыше 3 лет А
46008 Резервы на возможные потери П
172. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 460
173. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 46008) x x x x x
461 Средства, предоставленные финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
46101 до востребования А
46102 на срок до 30 дней А
46103 на срок от 31 до 90 дней А
46104 на срок от 91 до 180 дней А
46105 на срок от 181 дня до 1 года А
46106 на срок от 1 года до 3 лет А
46107 на срок свыше 3 лет А
46108 Резервы на возможные потери П
174. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 461
175. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 46108) x x x x x
462 Средства, предоставленные государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
46201 до востребования А
46202 на срок до 30 дней А
46203 на срок от 31 до 90 дней А
46204 на срок от 91 до 180 дней А
46205 на срок от 181 дня до 1 года А
46206 на срок от 1 года до 3 лет А
46207 на срок свыше 3 лет А
46208 Резервы на возможные потери П
176. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 462
177. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 46208) x x x x x
463 Средства, предоставленные внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
46301 до востребования А
46302 на срок до 30 дней А
46303 на срок от 31 до 90 дней А
46304 на срок от 91 до 180 дней А
46305 на срок от 181 дня до 1 года А
46306 на срок от 1 года до 3 лет А
46307 на срок свыше 3 лет А
46308 Резервы на возможные потери П
178. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 463
179. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 46308) x x x x x
464 Средства, предоставленные финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
46401 до востребования А
46402 на срок до 30 дней А
46403 на срок от 31 до 90 дней А
46404 на срок от 91 до 180 дней А
46405 на срок от 181 дня до 1 года А
46406 на срок от 1 года до 3 лет А
46407 на срок свыше 3 лет А
46408 Резервы на возможные потери П
180. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 464
181. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 46408) x x x x x
465 Средства, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
46501 до востребования А
46502 на срок до 30 дней А
46503 на срок от 31 до 90 дней А
46504 на срок от 91 до 180 дней А
46505 на срок от 181 дня до 1 года А
46506 на срок от 1 года до 3 лет А
46507 на срок свыше 3 лет А
46508 Резервы на возможные потери П
182. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 465
183. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 46508) x x x x x
466 Средства, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
46601 до востребования А
46602 на срок до 30 дней А
46603 на срок от 31 до 90 дней А
46604 на срок от 91 до 180 дней А
46605 на срок от 181 дня до 1 года А
46606 на срок от 1 года до 3 лет А
46607 на срок свыше 3 лет А
46608 Резервы на возможные потери П
184. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 466
185. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 46608) x x x x x
467 Средства, предоставленные финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
46701 до востребования А
46702 на срок до 30 дней А
46703 на срок от 31 до 90 дней А
46704 на срок от 91 до 180 дней А
46705 на срок от 181 дня до 1 года А
46706 на срок от 1 года до 3 лет А
46707 на срок свыше 3 лет А
46708 Резервы на возможные потери П
186. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 467
187. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 46708) x x x x x
468 Средства, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
46801 до востребования А
46802 на срок до 30 дней А
46803 на срок от 31 до 90 дней А
46804 на срок от 91 до 180 дней А
46805 на срок от 181 дня до 1 года А
46806 на срок от 1 года до 3 лет А
46807 на срок свыше 3 лет А
46808 Резервы на возможные потери П
188. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 468
189. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 46808) x x x x x
469 Средства, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
46901 до востребования А
46902 на срок до 30 дней А
46903 на срок от 31 до 90 дней А
46904 на срок от 91 до 180 дней А
46905 на срок от 181 дня до 1 года А
46906 на срок от 1 года до 3 лет А
46907 на срок свыше 3 лет А
46908 Резервы на возможные потери П
190. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 469
191. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 46908) x x x x x
470 Средства, предоставленные негосударственным финансовым организациям
47001 до востребования А
47002 на срок до 30 дней А
47003 на срок от 31 до 90 дней А
47004 на срок от 91 до 180 дней А
47005 на срок от 181 дня до 1 года А
47006 на срок от 1 года до 3 лет А
47007 на срок свыше 3 лет А
47008 Резервы на возможные потери П
192. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 470
193. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 47008) x x x x x
471 Средства, предоставленные негосударственным коммерческим организациям
47101 до востребования А
47102 на срок до 30 дней А
47103 на срок от 31 до 90 дней А
47104 на срок от 91 до 180 дней А
47105 на срок от 181 дня до 1 года А
47106 на срок от 1 года до 3 лет А
47107 на срок свыше 3 лет А
47108 Резервы на возможные потери П
194. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 471
195. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 47108) x x x x x
472 Средства, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям
47201 до востребования А
47202 на срок до 30 дней А
47203 на срок от 31 до 90 дней А
47204 на срок от 91 до 180 дней А
47205 на срок от 181 дня до 1 года А
47206 на срок от 1 года до 3 лет А
47207 на срок свыше 3 лет А
47208 Резервы на возможные потери П
196. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 472
197. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 47208) x x x x x
473 Средства, предоставленные юридическим лицам - нерезидентам
47301 до востребования А
47302 на срок до 30 дней А
47303 на срок от 31 до 90 дней А
47304 на срок от 91 до 180 дней А
47305 на срок от 181 дня до 1 года А
47306 на срок от 1 года до 3 лет А
47307 на срок свыше 3 лет А
47308 Резервы на возможные потери П
198. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 473
199. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 47308) x x x x x
200. ИТОГО ПРЕДОСТАВЛЕНО СРЕДСТВ КЛИЕНТАМ (СЧЕТА N N 441 + 442 + 443 + 444 + 445 + 446 + 447 + 448 + 449 + 450 + 451 + 452 + 453 + 454 + 455 + 456 + 457 + 458 + 459 + 460 + 461 + 462 + 463 + 464 + 465 + 466 + 467 + 468 + 469 + 470 + 471 + 472 + 473) x x x
201. в том числе по срокам: кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") x x x
201.01 до востребования x x x
202. на 1 день x x x
203. на срок от 2 до 7 дней x x x
204. на срок от 8 до 30 дней x x x
204.01 на срок до 30 дней x x x
205. на срок от 31 до 90 дней x x x
206. на срок от 91 до 180 дней x x x
207. на срок от 181 дня до 1 года x x x
208. на срок от 1 года до 3 лет x x x
209. на срок свыше 3 лет x x x
210. не погашенные в срок x x x
211. не уплаченные в срок проценты x x x
212. резервы на возможные потери x x x
213. размещенные средства за минусом резервов на возможные потери (стр. 200 - стр. 212) x x x x x
ПРОЧИЕ АКТИВЫ И ПАССИВЫ
474 Расчеты по отдельным операциям
47401 Расчеты с клиентами по факторинговым, форфейтинговым операциям П
47402 Расчеты с клиентами по факторинговым, форфейтинговым операциям А
47403 Расчеты с валютными и фондовыми биржами П
47404 Расчеты с валютными и фондовыми биржами А
47405 Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты П
47406 Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты А
47407 Расчеты по конверсионным операциям и срочным сделкам П
47408 Расчеты по конверсионным операциям и срочным сделкам А
47409 Обязательства по аккредитивам по иностранным операциям П
47410 Требования по аккредитивам по иностранным операциям А
47411 Начисленные проценты по банковским счетам и привлеченным средствам физических лиц П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.12.2006 N 1757-У)
47412 Операции по продаже и оплате лотерей П
47413 Операции по продаже и оплате лотерей А
47414 Платежи по приобретению и реализации памятных монет П
47415 Требования по платежам за приобретаемые и реализуемые памятные монеты А
47416 Суммы, поступившие на корреспондентские счета, до выяснения П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.12.2006 N 1757-У)
47417 Суммы, списанные с корреспондентских счетов, до выяснения А
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.12.2006 N 1757-У)
47418 Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств П
47419 Расчеты с организациями по наличным деньгам (СБ) П
47420 Расчеты с организациями по наличным деньгам (СБ) А
47422 Обязательства по прочим операциям П
47423 Требования по прочим операциям А
47425 Резервы на возможные потери П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 02.02.2004 N 1382-У)
47426 Обязательства по уплате процентов П
47427 Требования по получению процентов А
214. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 474
215. ИТОГО АКТИВНЫХ ОСТАТКОВ ПО СЧЕТУ N 474 ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ ПО ПРОЧИМ АКТИВАМ (СЧЕТ N 47425) x x x x x
475 Предстоящие поступления и выплаты по операциям с клиентами
47501 Предстоящие поступления по операциям, связанным с предоставлением (размещением) денежных средств клиентам П
47502 Предстоящие выплаты по операциям, связанным с привлечением денежных средств от клиентов А
215.01 ИТОГО ПО СЧЕТУ N 475
476 Неисполненные обязательства по договорам на привлечение средств клиентов
47601 по депозитам и прочим привлеченным средствам юридических лиц П
47602 по депозитам и прочим привлеченным средствам юридических лиц - нерезидентов П
47603 по депозитам и прочим привлеченным средствам физических лиц П
47605 по депозитам и прочим привлеченным средствам физических лиц - нерезидентов П
47606 по процентам по депозитам и прочим привлеченным средствам юридических лиц П
47607 по процентам по депозитам и прочим привлеченным средствам юридических лиц - нерезидентов П
47608 по процентам по депозитам и прочим привлеченным средствам физических лиц П
47609 по процентам по депозитам и прочим привлеченным средствам физических лиц - нерезидентов П
215.02 ИТОГО ПО СЧЕТУ N 476 x x x
477 Операции финансовой аренды (лизинга)
47701 Вложения в операции финансовой аренды (лизинга) А
47702 Резервы на возможные потери П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 02.02.2004 N 1382-У)
478 Вложения в приобретенные права требования
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.03.2004 N 1399-У)
47801 Права требования по договорам на предоставление (размещение) денежных средств, исполнение обязательств по которым обеспечивается ипотекой
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.03.2004 N 1399-У)
47802 Права требования по договорам на предоставление (размещение) денежных средств
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.03.2004 N 1399-У)
47803 Права требования, приобретенные по договорам финансирования под уступку денежного требования А
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.03.2004 N 1399-У)
47804 Резервы на возможные потери П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.03.2004 N 1399-У)
215.03 ИТОГО ПО СЧЕТУ N 477
215.04 ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 47702) x x x x x
215.05 ИТОГО ПО СЧЕТУ N 478
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.03.2004 N 1399-У)
215.06 ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 47804)
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.03.2004 N 1399-У)
479 Активы, переданные в доверительное управление
(в ред. Указания ЦБ РФ от 19.11.2004 N 1518-У)
47901 Активы, переданные в доверительное управление А
(в ред. Указания ЦБ РФ от 19.11.2004 N 1518-У)
47902 Резервы на возможные потери П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 19.11.2004 N 1518-У)
215 ИТОГО ПО СЧЕТУ N 479
(в ред. Указания ЦБ РФ от 19.11.2004 N 1518-У)
215.08 ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 47902)
(в ред. Указания ЦБ РФ от 19.11.2004 N 1518-У)
216. ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 4
Раздел 5 ОПЕРАЦИИ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
Раздел 5 ОПЕРАЦИИ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
ВЛОЖЕНИЯ В ДОЛГОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
501 Долговые обязательства, приобретенные для перепродажи и по договорам займа
50104 Долговые обязательства Российской Федерации А
50105 Долговые обязательства субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления А
50106 Долговые обязательства кредитных организаций А
50107 Прочие долговые обязательства А
50108 Долговые обязательства иностранных государств А
50109 Долговые обязательства банков - нерезидентов А
50110 Прочие долговые обязательства нерезидентов А
50111 Переоценка ценных бумаг - положительные разницы П
50112 Переоценка ценных бумаг - отрицательные разницы А
50113 По договорам с обратной продажей А
50114 Резервы на возможные потери П
50115 По договорам займа А
50116 Долговые обязательства Банка РоссииА
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.12.2006 N 1757-У)
217. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 501
218. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ И ОТРИЦАТЕЛЬНОЙ ПЕРЕОЦЕНКИ (СЧЕТА N N 50112, 50114) x x x x x
502 Некотируемые долговые обязательства
50205 Долговые обязательства Российской Федерации А
50206 Долговые обязательства субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления А
50207 Долговые обязательства кредитных организаций А
50208 Прочие долговые обязательства А
50209 Долговые обязательства иностранных государств А
50210 Долговые обязательства банков - нерезидентов А
50211 Прочие долговые обязательства нерезидентов А
50213 Резервы на возможные потери П
219. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 502
220. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 50213) x x x x x
(в ред. Указания ЦБ РФ от 02.02.2004 N 1382-У)
503 Котируемые долговые обязательства, приобретенные для инвестирования
50305 Долговые обязательства Российской Федерации А
50306 Долговые обязательства субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления А
50307 Долговые обязательства кредитных организаций А
50308 Прочие долговые обязательства А
50309 Долговые обязательства иностранных государств А
50310 Долговые обязательства банков - нерезидентов А
50311 Прочие долговые обязательства нерезидентов А
50312 Резервы на возможные потери П
50313 Долговые обязательства Банка России А
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.12.2006 N 1757-У)
221. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 503
222. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 50312) x x x x x
504 Накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам
50405 Полученный при реализации или погашении П
50406 Уплаченный при приобретении А
223. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 504 x x x
505 Просроченные долговые обязательства
50505 Вложения в просроченные долговые обязательства А
50507 Резервы на возможные потери П
224. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 505
225. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 50507) x x x x x
(в ред. Указания ЦБ РФ от 02.02.2004 N 1382-У)
226. ИТОГО ВЛОЖЕНИЙ В ДОЛГОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА (СЧЕТА N N 501 + 502 + 503 + 504 + 505)
227. РЕЗЕРВЫ x x x
228. ОТРИЦАТЕЛЬНЫЕ РАЗНИЦЫ x x x
229. НАКОПЛЕННЫЙ ПРОЦЕНТНЫЙ (КУПОННЫЙ) ДОХОД ПО ПРОЦЕНТНЫМ (КУПОННЫМ) ДОЛГОВЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ x x x
230. ИТОГО ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ, ОТРИЦАТЕЛЬНЫХ РАЗНИЦ, НАКОПЛЕННОГО ПРОЦЕНТНОГО (КУПОННОГО) ДОХОДА (СТР. 226 - СТР. 227 - СТР. 228 - СТР. 229) x x x x x
ВЛОЖЕНИЯ В АКЦИИ
506 Акции, приобретенные для перепродажи и по договорам займа
50605 Акции кредитных организаций А
50606 Прочие акции А
50607 Акции банков - нерезидентов А
50608 Прочие акции нерезидентов А
50609 Переоценка ценных бумаг - положительные разницы П
50610 Переоценка ценных бумаг - отрицательные разницы А
50611 По договорам с обратной продажей А
50612 Резервы на возможные потери П
50613 По договорам займа А
231. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 506
232. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ И ОТРИЦАТЕЛЬНОЙ ПЕРЕОЦЕНКИ (СЧЕТА N N 50610, 50612) x x x x x
507 Некотируемые акции
50705 Акции кредитных организаций А
50706 Прочие акции А
50707 Акции банков - нерезидентов А
50708 Прочие акции нерезидентов А
50709 Резервы на возможные потери П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 02.02.2004 N 1382-У)
233. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 507
234. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 50709) x x x x x
508 Котируемые акции, приобретенные для инвестирования
50805 Акции кредитных организаций А
50806 Прочие акции А
50807 Акции банков - нерезидентов А
50808 Прочие акции нерезидентов А
50809 Резервы на возможные потери П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 02.02.2004 N 1382-У)
235. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 508
236. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 50809) x x x x x
237. ИТОГО ВЛОЖЕНИЙ В АКЦИИ (СЧЕТА N N 506 + 507 + 508)
238. РЕЗЕРВЫ x x x
239. ОТРИЦАТЕЛЬНЫЕ РАЗНИЦЫ x x x
240. ИТОГО ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ И ОТРИЦАТЕЛЬНЫХ РАЗНИЦ (СТР. 237 - СТР. 238 - СТР. 239) x x x x x
509 Прочие счета по операциям с приобретенными ценными бумагами
50905 Затраты, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг А
241. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 509 x x x
242. ИТОГО ВЛОЖЕНИЙ В ДОЛГОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И В АКЦИИ (СТР. 226 + СТР. 237 + СТР. 241)
243. РЕЗЕРВЫ (СТР. 227 + СТР. 238) x x x
244. ОТРИЦАТЕЛЬНЫЕ РАЗНИЦЫ (СТР. 228 + СТР. 239) x x x
245. НАКОПЛЕННЫЙ ПРОЦЕНТНЫЙ (КУПОННЫЙ) ДОХОД, ЗАТРАТЫ, СВЯЗАННЫЕ С ПРИОБРЕТЕНИЕМ И РЕАЛИЗАЦИЕЙ ЦЕННЫХ БУМАГ (СТР. 229 + СТР. 241) x x x
246. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ ЗАТРАТ, СВЯЗАННЫХ С ПРИОБРЕТЕНИЕМ И РЕАЛИЗАЦИЕЙ ЦЕННЫХ БУМАГ, РЕЗЕРВОВ, ОТРИЦАТЕЛЬНЫХ РАЗНИЦ И НАКОПЛЕННОГО ПРОЦЕНТНОГО ДОХОДА (СТР. 242 - СТР. 243 - СТР. 244 - СТР. 245) x x x x x
УЧТЕННЫЕ ВЕКСЕЛЯ
512 Векселя федеральных органов исполнительной власти и авалированные ими
51201 до востребования А
51202 со сроком погашения до 30 дней А
51203 со сроком погашения от 31 до 90 дней А
51204 со сроком погашения от 91 до 180 дней А
51205 со сроком погашения от 181 дня до 1 года А
51206 со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет А
51207 со сроком погашения свыше 3 лет А
51208 не оплаченные в срок и опротестованные А
51209 не оплаченные в срок и неопротестованные А
51210 Резервы на возможные потери П
247. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 512
248. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 51210) x x x x x
513 Векселя органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации, местного самоуправления и авалированные ими
51301 до востребования А
51302 со сроком погашения до 30 дней А
51303 со сроком погашения от 31 до 90 дней А
51304 со сроком погашения от 91 до 180 дней А
51305 со сроком погашения от 181 дня до 1 года А
51306 со сроком погашения свыше 1 года до 3 3 лет А
51307 со сроком погашения свыше 3 лет А
51308 не оплаченные в срок и опротестованные А
51309 не оплаченные в срок и неопротестованные А
51310 Резервы на возможные потери П
249. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 513
250. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 51310) x x x x x
514 Векселя кредитных организаций
51401 до востребования А
51402 со сроком погашения до 30 дней А
51403 со сроком погашения от 31 до 90 дней А
51404 со сроком погашения от 91 до 180 дней А
51405 со сроком погашения от 181 дня до 1 года А
51406 со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет А
51407 со сроком погашения свыше 3 лет А
51408 не оплаченные в срок и опротестованные А
51409 не оплаченные в срок и неопротестованные А
51410 Резервы на возможные потери П
251. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 514
252. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 51410) x x x x x
515 Прочие векселя
51501 до востребования А
51502 со сроком погашения до 30 дней А
51503 со сроком погашения от 31 до 90 дней А
51504 со сроком погашения от 91 до 180 дней А
51505 со сроком погашения от 181 дня до 1 года А
51506 со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет А
51507 со сроком погашения свыше 3 лет А
51508 не оплаченные в срок и опротестованные А
51509 не оплаченные в срок и неопротестованные А
51510 Резервы на возможные потери П
253. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 515
254. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 51510) x x x x x
516 Векселя органов государственной власти иностранных государств и авалированные ими
51601 до востребования А
51602 со сроком погашения до 30 дней А
51603 со сроком погашения от 31 до 90 дней А
51604 со сроком погашения от 91 до 180 дней А
51605 со сроком погашения от 181 дня до 1 года А
51606 со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет А
51607 со сроком погашения свыше 3 лет А
51608 не оплаченные в срок и опротестованные А
51609 не оплаченные в срок и неопротестованные А
51610 Резервы на возможные потери П
255. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 516
256. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 51610) x x x x x
517 Векселя органов местной власти иностранных государств и авалированные ими
51701 до востребования А
51702 со сроком погашения до 30 дней А
51703 со сроком погашения от 31 до 90 дней А
51704 со сроком погашения от 91 до 180 дней А
51705 со сроком погашения от 181 дня до 1 года А
51706 со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет А
51707 со сроком погашения свыше 3 лет А
51708 не оплаченные в срок и опротестованные А
51709 не оплаченные в срок и неопротестованные А
51710 Резервы на возможные потери П
257. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 517
258. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 51710) x x x x x
518 Векселя банков - нерезидентов
51801 до востребования А
51802 со сроком погашения до 30 дней А
51803 со сроком погашения от 31 до 90 дней А
51804 со сроком погашения от 91 до 180 дней А
51805 со сроком погашения от 181 дня до 1 года А
51806 со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет А
51807 со сроком погашения свыше 3 лет А
51808 не оплаченные в срок и опротестованные А
51809 не оплаченные в срок и неопротестованные А
51810 Резервы на возможные потери П
259. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 518
260. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 51810) x x x x x
519 Прочие векселя нерезидентов
51901 до востребования А
51902 со сроком погашения до 30 дней А
51903 со сроком погашения от 31 до 90 дней А
51904 со сроком погашения от 91 до 180 дней А
51905 со сроком погашения от 181 дня до 1 года А
51906 со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет А
51907 со сроком погашения свыше 3 лет А
51908 не оплаченные в срок и опротестованные А
51909 не оплаченные в срок и неопротестованные А
51910 Резервы на возможные потери П
261. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 519
262. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СЧЕТ N 51910) x x x x x
263. ИТОГО УЧТЕННЫЕ ВЕКСЕЛЯ (СЧЕТА N N 512 + 513 + 514 + 515 + 516 + 517 + 518 + 519) x x x
264. в том числе по срокам: до востребования x x x
265. со сроком погашения до 30 дней x x x
266. со сроком погашения от 31 до 90 дней x x x
267. со сроком погашения от 91 до 180 дней x x x
268. со сроком погашения от 181 дня до 1 года x x x
269. со сроком погашения от 1 года до 3 лет x x x
270. со сроком погашения свыше 3 лет x x x
271. не оплаченные в срок и опротестованные x x x
272. не оплаченные в срок и неопротестованные x x x
273. резервы на возможные потери x x x
274. ИТОГО ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ (СТР. 263 - СТР. 273) x x x x x
ВЫПУЩЕННЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ
520 Выпущенные облигации
52001 со сроком погашения до 30 дней П
52002 со сроком погашения от 31 до 90 дней П
52003 со сроком погашения от 91 до 180 дней П
52004 со сроком погашения от 181 дня до 1 года П
52005 со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет П
52006 со сроком погашения свыше 3 лет П
275. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 520 x x x
521 Выпущенные депозитные сертификаты
52101 со сроком погашения до 30 дней П
52102 со сроком погашения от 31 до 90 дней П
52103 со сроком погашения от 91 до 180 дней П
52104 со сроком погашения от 181 дня до 1 года П
52105 со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет П
52106 со сроком погашения свыше 3 лет П
276. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 521 x x x
522 Выпущенные сберегательные сертификаты
52201 со сроком погашения до 30 дней П
52202 со сроком погашения от 31 до 90 дней П
52203 со сроком погашения от 91 до 180 дней П
52204 со сроком погашения от 181 дня до 1 года П
52205 со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет П
52206 со сроком погашения свыше 3 лет П
277. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 522 x x x
523 Выпущенные векселя и банковские акцепты
52301 до востребования П
52302 со сроком погашения до 30 дней П
52303 со сроком погашения от 31 до 90 дней П
52304 со сроком погашения от 91 до 180 дней П
52305 со сроком погашения от 181 дня до 1 года П
52306 со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет П
52307 со сроком погашения свыше 3 лет П
278. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 523 x x x
279. ИТОГО ВЫПУЩЕННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ (СЧЕТА N N 520 + 521 + 522 + 523) x x x
280. в том числе по срокам: до востребования x x x
281. со сроком погашения до 30 дней x x x
282. со сроком погашения от 31 до 90 дней x x x
283. со сроком погашения от 91 до 180 дней x x x
284. со сроком погашения от 181 дня до 1 года x x x
285. со сроком погашения от 1 года до 3 лет x x x
286. со сроком погашения свыше 3 лет x x x
524 Обязательства по выпущенным ценным бумагам к исполнению
52401 Выпущенные облигации к исполнению П
52402 Обязательства по процентам и купонам по облигациям к исполнению П
52403 Выпущенные депозитные сертификаты к исполнению П
52404 Выпущенные сберегательные сертификаты к исполнению П
52405 Проценты, удостоверенные сберегательными и депозитными сертификатами к исполнению П
52406 Векселя к исполнению П
52407 Обязательства по выплате процентов и купонов по окончании процентного (купонного) периода по обращающимся облигациям П
286.01 ИТОГО ПО СЧЕТУ N 524 x x x
525 Прочие счета по операциям с выпущенными ценными бумагами
52501 Обязательства по процентам и купонам по выпущенным ценным бумагам П
52502 Предстоящие выплаты по процентам, купонам и дисконтам по выпущенным ценным бумагам А
286.02 ИТОГО ПО СЧЕТУ N 525
287. ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 5
Раздел 6 СРЕДСТВА И ИМУЩЕСТВО
Раздел 6 СРЕДСТВА И ИМУЩЕСТВО
УЧАСТИЕ
601 Участие в дочерних и зависимых акционерных обществах
60101 Акции дочерних и зависимых кредитных организаций А
60102 Акции дочерних и зависимых организаций А
60103 Акции дочерних и зависимых банков - нерезидентов А
60104 Акции дочерних и зависимых организаций - нерезидентов А
60105 Резервы на возможные потери П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 02.02.2004 N 1382-У)
288. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 601
602 Прочее участие
60201 Средства, внесенные в уставные капиталы кредитных организаций, созданных в форме общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью А
60202 Средства, внесенные банками в уставные капиталы организаций А
60203 Средства, внесенные в уставные капиталы неакционерных банков - нерезидентов А
60204 Средства, внесенные в уставные капиталы организаций - нерезидентов А
60205 Средства, размещенные для деятельности своих филиалов в других странах А
60206 Резервы на возможные потери П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 02.02.2004 N 1382-У)
289. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 602
290. ИТОГО УЧАСТИЕ (счета N N 601 + 602)
290.01 РЕЗЕРВЫ x x x
290.02 ИТОГО УЧАСТИЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВА (СТР. 290 - СТР. 290.01) X X X X X
РАСЧЕТЫ С ДЕБИТОРАМИ И КРЕДИТОРАМИ
603 Расчеты с дебиторами и кредиторами
60301 Расчеты с бюджетом по налогам П
60302 Расчеты с бюджетом по налогам А
60303 Расчеты с внебюджетными фондами по начислениям на заработную плату П
60304 Расчеты с внебюджетными фондами по начислениям на заработную плату А
60305 Расчеты с работниками по оплате труда П
60306 Расчеты с работниками по оплате труда А
60307 Расчеты с работниками по подотчетным суммам П
60308 Расчеты с работниками по подотчетным суммам А
60309 Налог на добавленную стоимость, полученный П
60310 Налог на добавленную стоимость, уплаченный А
60311 Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями П
60312 Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями А
60313 Расчеты с организациями - нерезидентами по хозяйственным операциям П
60314 Расчеты с организациями - нерезидентами по хозяйственным операциям А
60315 Суммы, выплаченные по предоставленным гарантиям и поручительствам А
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.12.2006 N 1757-У)
60320 Расчеты с акционерами (участниками) по дивидендам П
60322 Расчеты с прочими кредиторами П
60323 Расчеты с прочими дебиторами А
60324 Резервы на возможные потери П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 02.02.2004 N 1382-У)
60337 Задолженность коммерческих банков и их филиалов по внутрироссийскому зачету 1992 года А
60338 Задолженность коммерческих банков и их филиалов по внутрироссийскому зачету 1992 года П
60339 Задолженность хозорганов по внутрироссийскому зачету 1992 года А
60340 Задолженность хозорганов по внутрироссийскому зачету 1992 года П
60341 Задолженность коммерческих банков и их филиалов по межгосударственному зачету 1992 года А
60342 Задолженность коммерческих банков и их филиалов по межгосударственному зачету 1992 года П
60343 Задолженность хозорганов по межгосударственному зачету 1992 года А
60344 Задолженность хозорганов по межгосударственному зачету 1992 года П
291. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 603
292. ИТОГО ПО АКТИВУ СЧЕТА N 603 ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВА НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ (СЧЕТ N 60324) x x x x x
(в ред. Указания ЦБ РФ от 02.02.2004 N 1382-У)
ИМУЩЕСТВО
604 Основные средства
60401 Основные средства (кроме земли) А
60404 Земля А
60405 Резервы на возможные потери П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 02.02.2004 N 1382-У)
293. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 604
(в ред. Указания ЦБ РФ от 02.02.2004 N 1382-У)
606 Амортизация основных средств
60601 Амортизация основных средств П
294. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 606 x x x
295. СТОИМОСТЬ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ ЗА МИНУСОМ АМОРТИЗАЦИИ (СЧЕТ N 60401 - N 60601) x x x
607 Вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств и нематериальных активов
60701 Вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств и нематериальных активов А
60702 Оборудование к установке А
296. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 607 x x x
608 Финансовая аренда (лизинг)
60804 Имущество, полученное в финансовую аренду (лизинг) А
60805 Амортизация основных средств, полученных в финансовую аренду (лизинг) П
60806 Арендные обязательства П
297. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 608
298. ИМУЩЕСТВО, ПОЛУЧЕННОЕ В ФИНАНСОВУЮ АРЕНДУ (ЛИЗИНГ) ЗА МИНУСОМ АМОРТИЗАЦИИ (СЧЕТ N 60804 - СЧЕТ N 60805) x x x
609 Нематериальные активы
60901 Нематериальные активы А
60903 Амортизация нематериальных активов П
299. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 609
300. НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ ЗА МИНУСОМ АМОРТИЗАЦИИ (СЧЕТ N 60901 - СЧЕТ N 60903) x x x
610 Материальные запасы
61002 Запасные части А
61008 Материалы А
61009 Инвентарь и принадлежности А
61010 Издания А
61011 Внеоборотные запасы А
301. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 610 x x x
612 Выбытие и реализация
61201 Выбытие (реализация) имущества П
61202 Выбытие (реализация) имущества А
61203 Выбытие (реализация) ценных бумаг П
61204 Выбытие (реализация) ценных бумаг А
61205 Реализация услуг финансовой аренды (лизинга) П
61206 Реализация услуг финансовой аренды (лизинга) А
61207 Выбытие (реализация) и погашение приобретенных прав требования П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.03.2004 N 1399-У)
61208 Выбытие (реализация) и погашение приобретенных прав требования А
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.03.2004 N 1399-У)
302. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 612
ДОХОДЫ И РАСХОДЫ БУДУЩИХ ПЕРИОДОВ
613 Доходы будущих периодов
61301 Доходы будущих периодов по кредитным операциям П
61302 Доходы будущих периодов по ценным бумагам П
61303 Доходы будущих периодов по драгоценным металлам П
61304 Доходы будущих периодов по другим операциям П
61306 Переоценка средств в иностранной валюте - положительные разницы П
61308 Переоценка драгоценных металлов - положительные разницы П
303. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 613 x x x
614 Расходы будущих периодов
61401 Расходы будущих периодов по кредитным операциям А
61402 Расходы будущих периодов по ценным бумагам А
61403 Расходы будущих периодов по другим операциям А
61404 Возмещение разницы между расчетными и созданными резервами под возможные потери по кредитам А
61406 Переоценка средств в иностранной валюте - отрицательные разницы А
61408 Переоценка драгоценных металлов - отрицательные разницы А
304. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 614 x x x
318. ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 6
Раздел 7 РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Раздел 7 РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
701 Доходы
70101 Проценты, полученные по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам П
70102 Доходы, полученные от операций с ценными бумагами П
70103 Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.06.2004 N 1455-У)
70104 Дивиденды полученные П
70106 Штрафы, пени, неустойки полученные П
70107 Другие доходы П
306. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 701 x x x
702 Расходы
70201 Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты А
70202 Проценты, уплаченные юридическим лицам по привлеченным средствам А
70203 Проценты, уплаченные физическим лицам А
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.06.2004 N 1455-У)
70204 Расходы по операциям с ценными бумагами А
70205 Расходы по операциям с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте А
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.06.2004 N 1455-У)
70206 Расходы на содержание аппарата А
70208 Штрафы, пени, неустойки уплаченные А
70209 Другие расходы А
307. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 702 x x x
703 Прибыль
70301 Прибыль отчетного года П
70302 Прибыль предшествующих лет П
308. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 703 x x x
704 Убытки
70401 Убытки отчетного года А
70402 Убытки предшествующих лет А
309. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 704 x x x
310. ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 703 и 704
311. ИТОГО результат деятельности отчетного года (счет N 70301 минус счет N 70401)
705 Использование прибыли
70501 Использование прибыли отчетного года А
70502 Использование прибыли предшествующих лет А
312. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 705 x x x
313. ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 7
314. неиспользованная (нераспределенная) прибыль: ОТЧЕТНОГО ГОДА (СЧЕТ N 70301 МИНУС СЧЕТ N 70501) x x x
315. ПРЕДШЕСТВУЮЩИХ ЛЕТ (СЧЕТ N 70302 МИНУС СЧЕТ N 70502) x x x
316. непокрытые убытки: ОТЧЕТНОГО ГОДА (СЧЕТ N 70401 + 70501) x x x
317. ПРЕДШЕСТВУЮЩИХ ЛЕТ (СЧЕТ N 70402 + 70502) x x x
318. БАЛАНС (стр. 8 + 14 + 68 + 216 + 287 + + 305 + 313)
В. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ СЧЕТА
Номер счета Наименование счета Признак счета СУММА
в рублях ин. валюта в рублевом эквиваленте всего
1 2 3 4 5 6
Раздел 2 НЕОПЛАЧЕННЫЙ УСТАВНЫЙ КАПИТАЛ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
906 Неоплаченный уставный капитал кредитных организаций
90601 Неоплаченная сумма уставного капитала кредитной организации, созданной в форме акционерного общества А
90602 Неоплаченная сумма уставного капитала кредитной организации, созданной в форме общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью А
1. Итого по счету N 906
2. Итого по разделу 2
Раздел 3 ЦЕННЫЕ БУМАГИ
907 Неразмещенные ценные бумаги
90701 Бланки собственных ценных бумаг для распространения А
90702 Бланки собственных ценных бумаг для уничтожения А
90703 Выкупленные до срока погашения собственные ценные бумаги для перепродажи А
90704 Собственные ценные бумаги, предъявленные для погашения А
90705 Бланки, сертификаты, ценные бумаги, отосланные и выданные под отчет А
3. Итого по счету N 907
908 Ценные бумаги прочих эмитентов
90801 Бланки ценных бумаг других эмитентов для распространения А
90802 Ценные бумаги для продажи на комиссионных началах А
90803 Ценные бумаги на хранении по договорам хранения А
90804 Облигации государственных займов, проданные организациям А
4. Итого по счету N 908
5. Итого по разделу 3
Раздел 4 РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ И ДОКУМЕНТЫ
909 Расчетные операции
90901 Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты А
90902 Расчетные документы, не оплаченные в срок А
90903 Расчетные документы клиентов, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации А
90904 Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации А
90905 Оплаченные выигравшие билеты лотерей А
90907 Выставленные аккредитивы А
90908 Выставленные аккредитивы для расчетов с нерезидентами А
90909 Расчетные документы, ожидающие ДПП А
90912 Документы и ценности, полученные из банков-нерезидентов на экспертизу А
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.06.2004 N 1455-У)
6. Итого по счету N 909
910 Расчеты по обязательным резервам
91003 Недовнесенная сумма в обязательные резервы по счетам в валюте Российской Федерации П
91004 Недовнесенная сумма в обязательные резервы по счетам в иностранной валюте П
91007 Сумма перевзноса в обязательные резервы по счетам в валюте Российской Федерации А
91008 Сумма перевзноса в обязательные резервы по счетам в иностранной валюте А
91010 Штрафы, не уплаченные за недовзнос в обязательные резервы П
7. Итого по счету N 910
911 Операции с валютными ценностями
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.06.2004 N 1455-У)
91101 Иностранная валюта, чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, принятые для отсылки на инкассо А
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.06.2004 N 1455-У)
91102 Иностранная валюта, чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, отосланные на инкассо А
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.06.2004 N 1455-У)
91104 Иностранная валюта, принятая на экспертизу А
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.06.2004 N 1455-У)
8. Итого по счету N 911
912 Разные ценности и документы
91201 Марки и другие документы на оплату государственных сборов и пошлин А
91202 Разные ценности и документы А
91203 Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет, на комиссию А
91204 Драгоценные металлы клиентов на хранении А
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.06.2004 N 1455-У)
91205 Драгоценные металлы клиентов, отосланные и выданные под отчет А
91206 Средства на строительство, переданные в порядке долевого участия А
91207 Бланки А
91211 Износ объектов жилищного фонда, внешнего благоустройства П
91215 Билеты лотерей А
91219 Документы и ценности, принятые и присланные на инкассо А
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.12.2006 N 1757-У)
91220 Документы и ценности, отосланные на инкассо А А
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.12.2006 N 1757-У)
9. Итого по счету N 912
10. Итого по разделу 4
Раздел 5 КРЕДИТНЫЕ И ЛИЗИНГОВЫЕ ОПЕРАЦИИ
913 Обеспечение размещенных средств и обязательства по предоставлению средств
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.12.2006 N 1757-У)
91302 Неиспользованные кредитные линии по предоставлению кредитов П
91303 Ценные бумаги, принятые в залог по размещенным средствам А
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.12.2006 N 1757-У)
91305 Полученные гарантии и поручительства А
91307 Обеспечение, принятое в залог по размещенным средствам, кроме ценных бумаг А
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.12.2006 N 1757-У)
91308 Драгоценные металлы, зарезервированные в качестве залога А
91309 Неиспользованные лимиты по предоставлению средств в виде "овердрафт" и "под лимит задолженности П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.12.2006 N 1757-У)
91310 Номинальная стоимость приобретенных прав требования А
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.03.2004 N 1399-У)
11. Итого по счету N 913
914 Обеспечение под привлечение средств, выданные гарантии и требования по получению средств
91401 Ценные бумаги, переданные в залог по привлеченным средствам П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.12.2006 N 1757-У)
91403 Неиспользованные кредитные линии по получению кредитов А
91404 Выданные гарантии и поручительства П
91405 Обеспечение, переданное в залог по привлеченным средствам, кроме ценных бумаг П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.12.2006 N 1757-У)
91406 Неиспользованные лимиты по получению межбанковских средств в виде "овердрафт" и "под лимит задолженности А
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.12.2006 N 1757-У)
12. Итого по счету N 914
915 Арендные и лизинговые операции
91501 Основные средства, переданные в аренду А
91502 Другое имущество, переданное в аренду А
91503 Арендованные основные средства А
91504 Арендованное другое имущество А
91506 Имущество, переданное на баланс лизингополучателей А
13. Итого по счету N 915
14. Итого по разделу 5
Раздел 6 ЗАДОЛЖЕННОСТЬ, ВЫНЕСЕННАЯ ЗА БАЛАНС
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.12.2006 N 1757-У)
916 Задолженность по процентным платежам по основному долгу, не списанному с баланса
91603 Неполученные проценты по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам А
91604 Неполученные проценты по кредитам и прочим размещенным средствам (кроме межбанковских), предоставленным клиентам А
15. Итого по счету N 916
917 Задолженность по процентным платежам по основному долгу, списанному из-за невозможности взыскания
91703 Неполученные проценты по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, списанным с баланса кредитной организации А
91704 Неполученные проценты по кредитам и прочим размещенным средствам (кроме межбанковских), предоставленным клиентам, списанным с баланса кредитной организации А
91705 Непогашенная кредитными организациями задолженность Банку России по начисленным процентам по централизованным кредитам, отнесенным на государственный долг П
16. Итого по счету N 917
918 Задолженность по сумме основного долга, списанная из-за невозможности взыскания
91801 Задолженность по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, списанная за счет резервов на возможные потери А
91802 Задолженность по кредитам и прочим размещенным средствам, предоставленным клиентам (кроме межбанковских), списанная за счет резервов на возможные потери А
91803 Долги, списанные в убыток А
17. Итого по счету N 918
18. Итого по разделу 6
19. Всего по внебалансовым счетам (арифметический итог остатков должен быть равен сумме счетов N 99998 и 99999)
Раздел 7 КОРРЕСПОНДИРУЮЩИЕ СЧЕТА
99998 Счет для корреспонденции с пассивными счетами при двойной записи А x
99999 Счет для корреспонденции с активными счетами при двойной записи П x
20. Итого по счетам N N 99998 и 99999 (арифметический итог остатков должен быть равен сумме всех активных и пассивных внебалансовых счетов по строке 19)
Г. СРОЧНЫЕ СДЕЛКИ

(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.06.2004 N 1455-У)

Номер счета Наименование счета Сумма
в рублях ин. валюта и драг. металлы в рублевом эквиваленте всего
1 2 3 4 5
АКТИВНЫЕ СЧЕТА
Наличные сделки
930 Требования по поставке денежных средств
93001 Требования по поставке денежных средств
93002 Требования по поставке денежных средств от нерезидентов
ИТОГО по счету N 930
931 Требования по поставке драгоценных металлов
93101 Требования по поставке драгоценных металлов
93102 Требования по поставке драгоценных металлов от нерезидентов
ИТОГО по счету N 931
932 Требования по поставке ценных бумаг
93201 Требования по поставке ценных бумаг
93202 Требования по поставке ценных бумаг от нерезидентов
ИТОГО по счету N 932
Срочные сделки
933 Требования по поставке денежных средств
93301 со сроком исполнения на следующий день
93302 со сроком исполнения от 2 до 7 дней
93303 со сроком исполнения от 8 до 30 дней
93304 со сроком исполнения от 31 до 90 дней
93305 со сроком исполнения более 91 дня
93306 со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов
93307 со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов
93308 со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов
93309 со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов
93310 со сроком исполнения более 91 дня от нерезидентов
93311 со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре
ИТОГО по счету N 933
934 Требования по поставке драгоценных металлов
93401 со сроком исполнения на следующий день
93402 со сроком исполнения от 2 до 7 дней
93403 со сроком исполнения от 8 до 30 дней
93404 со сроком исполнения от 31 до 90 дней
93405 со сроком исполнения более 91 дня
93406 со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов
93407 со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов
93408 со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов
93409 со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов
93410 со сроком исполнения более 91 дня от нерезидентов
93411 со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре
ИТОГО по счету N 934
935 Требования по поставке ценных бумаг
93501 со сроком исполнения на следующий день
93502 со сроком исполнения от 2 до 7 дней
93503 со сроком исполнения от 8 до 30 дней
93504 со сроком исполнения от 31 до 90 дней
93505 со сроком исполнения более 91 дня
93506 со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов
93507 со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов
93508 со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов
93509 со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов
93510 со сроком исполнения более 91 дня от нерезидентов
ИТОГО по счету N 935
936 Требования по обратному выкупу ценных бумаг
93601 со сроком исполнения на следующий день
93602 со сроком исполнения от 2 до 7 дней
93603 со сроком исполнения от 8 до 30 дней
93604 со сроком исполнения от 31 до 90 дней
93605 со сроком исполнения более 91 дня
93606 со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов
93607 со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов
93608 со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов
93609 со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов
93610 со сроком исполнения более 91 дня от нерезидентов
ИТОГО по счету N 936
937 Требования по обратной продаже ценных бумаг
93701 со сроком исполнения на следующий день
93702 со сроком исполнения от 2 до 7 дней
93703 со сроком исполнения от 8 до 30 дней
93704 со сроком исполнения от 31 до 90 дней
93705 со сроком исполнения более 91 дня
93706 со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов
93707 со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов
93708 со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов
93709 со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов
93710 со сроком исполнения более 91 дня от нерезидентов
ИТОГО по счету N 937
Нереализованные курсовые разницы (отрицательные)
938 Нереализованные курсовые разницы по переоценке иностранной валюты
93801 Нереализованные курсовые разницы по переоценке иностранной валюты
939 Нереализованные курсовые разницы по переоценке драгоценных металлов
93901 Нереализованные курсовые разницы по переоценке драгоценных металлов
940 Нереализованные курсовые разницы по переоценке ценных бумаг
94001 Нереализованные курсовые разницы по переоценке ценных бумаг
ИТОГО (Баланс)
ПАССИВНЫЕ СЧЕТА
Наличные сделки
960 Обязательства по поставке денежных средств
96001 Обязательства по поставке денежных средств
96002 Обязательства по поставке денежных средств от нерезидентов
ИТОГО по счету N 960
961 Обязательства по поставке драгоценных металлов
96101 Обязательства по поставке драгоценных металлов
96102 Обязательства по поставке драгоценных металлов от нерезидентов
ИТОГО по счету N 961
962 Обязательства по поставке ценных бумаг
96201 Обязательства по поставке ценных бумаг
96202 Обязательства по поставке ценных бумаг от нерезидентов
ИТОГО по счету N 962
Срочные сделки
963 Обязательства по поставке денежных средств
96301 со сроком исполнения на следующий день
96302 со сроком исполнения от 2 до 7 дней
96303 со сроком исполнения от 8 до 30 дней
96304 со сроком исполнения от 31 до 90 дней
96305 со сроком исполнения более 91 дня
96306 со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов
96307 со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов
96308 со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов
96309 со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов
96310 со сроком исполнения более 91 дня от нерезидентов
96311 со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре
ИТОГО по счету N 963
964 Обязательства по поставке драгоценных металлов
96401 со сроком исполнения на следующий день
96402 со сроком исполнения от 2 до 7 дней
96403 со сроком исполнения от 8 до 30 дней
96404 со сроком исполнения от 31 до 90 дней
96405 со сроком исполнения более 91 дня
96406 со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов
96407 со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов
96408 со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов
96409 со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов
96410 со сроком исполнения более 91 дня от нерезидентов
96411 со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре
ИТОГО по счету N 964
965 Обязательства по поставке ценных бумаг
96501 со сроком исполнения на следующий день
96502 со сроком исполнения от 2 до 7 дней
96503 со сроком исполнения от 8 до 30 дней
96504 со сроком исполнения от 31 до 90 дней
96505 со сроком исполнения более 91 дня
96506 со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов
96507 со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов
96508 со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов
96509 со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов
96510 со сроком исполнения более 91 дня от нерезидентов
ИТОГО по счету N 965
966 Обязательства по обратному выкупу ценных бумаг
96601 со сроком исполнения на следующий день
96602 со сроком исполнения от 2 до 7 дней
96603 со сроком исполнения от 8 до 30 дней
96604 со сроком исполнения от 31 до 90 дней
96605 со сроком исполнения более 91 дня
96606 со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов
96607 со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов
96608 со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов
96609 со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов
96610 со сроком исполнения более 91 дня от нерезидентов
ИТОГО по счету N 966
967 Обязательства по обратной продаже ценных бумаг
96701 со сроком исполнения на следующий день
96702 со сроком исполнения от 2 до 7 дней
96703 со сроком исполнения от 8 до 30 дней
96704 со сроком исполнения от 31 до 90 дней
96705 со сроком исполнения более 91 дня
96706 со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов
96707 со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов
96708 со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов
96709 со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов
96710 со сроком исполнения более 91 дня от нерезидентов
ИТОГО по счету N 967
Нереализованные курсовые разницы (положительные)
968 Нереализованные курсовые разницы по переоценке иностранной валюты
96801 Нереализованные курсовые разницы по переоценке иностранной валюты
969 Нереализованные курсовые разницы по переоценке драгоценных металлов
96901 Нереализованные курсовые разницы по переоценке драгоценных металлов
970 Нереализованные курсовые разницы по переоценке ценных бумаг
97001 Нереализованные курсовые разницы по переоценке ценных бумаг
ИТОГО (Баланс)
Д. СЧЕТА ДЕПО
Номер счета Наименование счета Всего в штуках
1 2 3
АКТИВНЫЕ СЧЕТА
98000 Ценные бумаги на хранении в депозитарии
98010 Ценные бумаги на хранении в ведущем депозитарии (НОСТРО депо базовый)
98015 Ценные бумаги на хранении в других депозитариях (НОСТРО депо расчетный)
98020 Ценные бумаги в пути, на проверке, на переоформлении
98030 Недостача ценных бумаг
98035 Ценные бумаги, изъятые из депозитария
ИТОГО (Баланс)
ПАССИВНЫЕ СЧЕТА
98040 Ценные бумаги владельцев
98050 Ценные бумаги, принадлежащие депозитарию
98053 Ценные бумаги клиентов по брокерским договорам
98055 Ценные бумаги в доверительном управлении
98060 Ценные бумаги, принятые на хранение от низовых депозитариев (ЛОРО депо базовый)
98065 Ценные бумаги, принятые на хранение от других депозитариев (ЛОРО депо расчетный)
98070 Ценные бумаги, обремененные обязательствами
98080 Ценные бумаги, владельцы которых не установлены
98090 Ценные бумаги вне обращения
ИТОГО (Баланс)
Руководитель Главный бухгалтер
"__" _____________ г.

Б. СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ

Номер счета Наименование балансового счета Сумма
в рублях ин. валюта в рублевом эквиваленте всего
1 2 3 4 5
АКТИВНЫЕ СЧЕТА
801 Касса
80101 Касса
802 Ценные бумаги в управлении
80201 Ценные бумаги в управлении
803 Драгоценные металлы
80301 Драгоценные металлы
804 Кредиты предоставленные
80401 Кредиты предоставленные
805 Средства, использованные на другие цели
80501 Средства, использованные на другие цели
806 Расчеты по доверительному управлению
80601 Расчеты по доверительному управлению
807 Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам
80701 Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам
808 Текущие счета
80801 Текущие счета
809 Расходы по доверительному управлению
80901 Расходы по доверительному управлению
810 Убыток по доверительному управлению
81001 Убыток по доверительному управлению
ИТОГО (Баланс)
ПАССИВНЫЕ СЧЕТА
851 Капитал в управлении (учредители)
85101 Капитал в управлении (учредители)
852 Расчеты по доверительному управлению
85201 Расчеты по доверительному управлению
853 Полученный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам
85301 Полученный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам
854 Доходы от доверительного управления
85401 Доходы от доверительного управления
855 Прибыль по доверительному управлению
85501 Прибыль по доверительному управлению
ИТОГО (БАЛАНС)
Руководитель Главный бухгалтер
"__" _____________ г.

Приложение 10
к Правилам ведения бухгалтерского
учета в кредитных организациях,
расположенных на территории
Российской Федерации

(Приложение к Положению Банка России
от 5 декабря 2002 г. N 205-П
"О правилах ведения бухгалтерского
учета в кредитных организациях,
расположенных на территории
Российской Федерации")

  • Главная
  • "ПОЛОЖЕНИЕ О ПРАВИЛАХ ВЕДЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, РАСПОЛОЖЕННЫХ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" (утв. ЦБ РФ от 05.12.2002 N 205-П) (часть III, приложения 1-14) (ред. от 11.12.2006)