Законодательная база Российской Федерации

РАСПОРЯЖЕНИЕ ФКЦБ РФ от 14.08.2002 N 991/р "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ МЕТОДИЧЕСКИХ РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО ЗАПОЛНЕНИЮ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ УЧАСТНИКОВ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ"

2.3.1. Форма составляется в случае совершения соответствующих сделок и заполняется профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской деятельности, брокерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами.

2.3.2. Форма не заполняется в отношении государственных ценных бумаг, ценных бумаг субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, а также приравненных к ним ценных бумаг (в том числе в отношении долговых ценных бумаг в иностранной валюте, выпущенных органами государственного управления и Внешэкономбанком).

2.3.3. Поле "Покупка / продажа" заполняется относительно профессионального участника или его клиента.

2.3.4. В случае если и клиентом, и контрагентом по сделке являются нерезиденты, то такая сделка отражается как одна, при этом поле "Покупка / продажа" заполняется относительно клиента - нерезидента.

2.3.5. Сделки мены оформляются одной строкой, при этом в поле "Покупка / продажа" указываются оба вида сделки.

2.3.6. В случае, если сделка мены совершается с разными ценными бумагами, при указании наименования эмитента и характеристик ценной бумаги указывается сначала информация о ценных бумагах, приобретаемых профессиональным участником или его клиентом, затем информация о ценных бумагах, реализуемых профессиональным участником или его клиентом.

2.3.7. Форма предоставляется в следующие сроки:

- в случае совершения сделки через организатора торговли - не позднее 5 рабочих дней месяца, следующего за месяцем совершения сделки;

- в случае совершения сделки не через организатора торговли - не позднее 5 рабочих дней, следующих за днем совершения сделки.

2.3.8. Форма заполняется:

- по каждой сделке, совершенной во исполнение договора на брокерское обслуживание или договора на управление ценными бумагами клиента - нерезидента,

- по каждой сделке, контрагентом по которой является нерезидент,

- по каждой сделке, контрагентом по которой является другой профессиональный участник, действующий во исполнение договора на брокерское обслуживание или договора на управление ценными бумагами с нерезидентом (при наличии информации о нерезиденте).

В случае отсутствия какой-либо информации о контрагенте - нерезиденте (либо о нерезиденте, являющемся клиентом контрагента - профессионального участника) в соответствующих графах ставится прочерк.

2.3.9. Для нерезидентов - юридических лиц, являющихся клиентом профессионального участника по брокерскому договору или договору на управление ценными бумагами, наименование, место нахождения указываются в соответствии с легализованными документами, подтверждающими государственную регистрацию юридического лица по законодательству страны, где это юридическое лицо создано.

2.3.10. Для нерезидентов - физических лиц, являющихся клиентом профессионального участника по брокерскому договору или договору на управление ценными бумагами, фамилия, место нахождения указываются в соответствии с документом, удостоверяющим личность по законодательству страны, гражданином которой является нерезидент (для лиц без гражданства - по законодательству Российской Федерации или страны, где нерезидент имеет постоянное место жительства).

2.3.11. Раздел "Дата" заполняется в соответствии с датой совершения сделки.