Последнее обновление: 26.12.2024
Законодательная база Российской Федерации
8 (800) 350-23-61
Бесплатная горячая линия юридической помощи
- Главная
- "ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВОЙ И БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 2.00)" (Часть I (версия 2.00)) (утв. Приказом МНС РФ от 25.03.2002 N БГ-3-13/149)
ЧАСТЬ IV СОСТАВ И СТРУКТУРА ПОКАЗАТЕЛЕЙ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ ПО НАЛОГОВОЙ СТАВКЕ 0 ПРОЦЕНТОВ
Формат передачи данных налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов в электронном виде предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами - инспекциями Министерства Российской Федерации по налогам и сборам (ИМНС). Кроме того, формат может использоваться для обмена данными о налогоплательщиках и их налоговой декларации между налоговыми органами. Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налоговой декларации. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается и изменения вносятся в настоящий формат системы передачи налоговой отчетности.
Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:
Формат представления налоговой (бухгалтерской) отчетности в электронном виде (версия 2.00). Часть 1. Общие требования к составу и структуре показателей налоговой (бухгалтерской) отчетности (Приказ МНС России от 25 марта 2002 г. N БГ-3-13/149).
Утвержденная форма декларации по налогу на добавленную стоимость, зарегистрирована в Минюсте России 17 января 2002 г. N 3171 (Приказ МНС России от 26.12.2001 г. N БГ-3-03/572).
Инструкция по заполнению декларации по налогу на добавленную стоимость зарегистрирована в Минюсте России 25 января 2002 года N 3187 (Приказ МНС России от 21.01.2002 N БГ-3-03/25).
Изменения и дополнения к Инструкции по заполнению форм декларации по налогу на добавленную стоимость и декларации по налогу на добавленную стоимость по операциям, облагаемым по налоговой ставке 0 процентов (Приказ МНС России от 05.03.2002 N БГ-3-03/113).
После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления налоговой (бухгалтерской) отчетности в электронном виде (версия 2.00)".
1. Структура представления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов в электронном видеСтруктурно налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов состоит из следующих блоков, объединяющих показатели декларации по смысловому содержанию.
< форма отчетности >:: = <описание формы> <конец блока> <содержание формы >.
Состав показателей блока <описание формы> - представлен в Таблице 1.
Состав показателей блоков <Раздел I> и <Раздел II> представлены в Таблицах 2 и 3.
| <Приложение А> | ::={ <данные по НДС в разрезе операций, по которым применяется ставка 0 процентов > <конец блока>}. |
Состав показателей блока <данные по НДС в разрезе операций, по которым применяется ставка 0 процентов > представлен в Таблица 4.
2. Формат представления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов в электронном видеТаблица 2
Раздел I. Расчет суммы налога по операциям при реализации товаров (работ, услуг), применение налоговой ставки 0 процентов по которым подтверждено
Раздел II. Расчет суммы налога по операциям при реализации товаров (работ, услуг), применение налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждено
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Налоговая база по реализации товаров (услуг) - всего по ставке 16,67 %: | П | N (15) | П000020037004 | <сумма> |
| Расчетная ставка НДС | П | N (5.2) | П000020037005 | Значение равно 16,67 |
| Сумма НДС всего по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020037006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров (услуг) - всего по ставке 9,09 %: | П | N (15) | П000020038004 | <сумма> |
| Расчетная ставка НДС | П | N (4.2) | П000020038005 | Значение равно 9,09 |
| Сумма НДС реализации товаров (услуг) - всего по ставке 9,09% | П | N (15) | П000020038006 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| Налоговая база по реализации товаров, помещенных под таможенный режим экспорта по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020039004 | <сумма> |
| Расчетная ставка НДС | П | N (5.2) | П000020039005 | Значение равно 16,67 |
| Сумма НДС по реализации товаров, помещенных под таможенный режим экспорта по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020039006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров, помещенных под таможенный режим экспорта по ставке 9,09% | П | N (15) | П000020040004 | <сумма> |
| Расчетная ставка НДС | П | N (4.2) | П000020040005 | Значение равно 9,09 |
| Сумма НДС по реализации товаров, помещенных под таможенный режим экспорта по ставке 9,09% | П | N (15) | П000020040006 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| Налоговая база в страны дальнего зарубежья по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020041004 | <сумма> |
| Расчетная ставка НДС | П | N (5.2) | П000020041005 | Значение равно 16,67 |
| Сумма НДС в страны дальнего зарубежья по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020041006 | <сумма> |
| Налоговая база в страны дальнего зарубежья по ставке 9,09% | П | N (15) | П000020041104 | <сумма> |
| Расчетная ставка НДС | П | N (4.2) | П000020041105 | Значение равно 9,09 |
| Сумма НДС в страны дальнего зарубежья по ставке 9,09% | П | N (15) | П000020041106 | <сумма> |
| Налоговая база в государства-участники СНГ (за исключением Республики Беларусь, а также нефти, включая стабильный газовый конденсат, природного газа) по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020042004 | <сумма> |
| Расчетная ставка НДС | П | N (5.2) | П000020042005 | Значение равно 16,67 |
| Сумма НДС в государства-участники СНГ (за исключением Республики Беларусь, а также нефти, включая стабильный газовый конденсат, природного газа) по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020042006 | <сумма> |
| Налоговая база в государства-участники СНГ (за исключением Республики Беларусь, а также нефти, включая стабильный газовый конденсат, природного газа) по ставке 9,09% | П | N (15.2) | П000020042104 | <сумма> |
| Расчетная ставка НДС | П | N (4.2) | П000020042105 | Значение равно 9,09 |
| Сумма НДС в государства-участники СНГ (за исключением Республики Беларусь, а также нефти, включая стабильный газовый конденсат, природного газа) по ставке 9,09% | П | N (15) | П000020042106 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации работ (услуг) по сопровождению, транспортировке , погрузке и перегрузке экспортированных за пределы РФ товаров и импортированных в РФ, выполняемых российскими перевозчиками, и иные подобные работы (услуги) по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020043004 | <сумма> |
| Расчетная ставка НДС | П | N (5.2) | П000020043005 | Значение равно 16,67 |
| Сумма НДС по реализации работ (услуг) по сопровождению, транспортировке , погрузке и перегрузке экспортированных за пределы РФ товаров и импортированных в РФ, выполняемых российскими перевозчиками, и иные подобные работы (услуги) по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020043006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации работ (услуг) по переработке товаров, помещенных под таможенный режим переработки товаров на таможенной территории и под таможенным контролем по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020044004 | <сумма> |
| Расчетная ставка НДС | П | N (5.2) | П000020044005 | Значение равно 16,67 |
| Сумма НДС по реализации работ (услуг) по переработке товаров, помещенных под таможенный режим переработки товаров на таможенной территории и под таможенным контролем по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020044006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации работ (услуг) непосредственно связанных с перевозкой (транспортировкой) через таможенную территорию РФ товаров, помещенных под таможенный режим транзита по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020045004 | <сумма> |
| Расчетная ставка НДС | П | N (5.2) | П000020045005 | Значение равно 16,67 |
| Сумма НДС база по реализации работ (услуг) непосредственно связанных с перевозкой (транспортировкой) через таможенную территорию РФ товаров, помещенных под таможенный режим транзита по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020045006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации услуг по перевозке пассажиров и багажа при условии, что пункт отправления или пункт назначения пассажиров и багажа расположены за пределами территории РФ по единым международным перевозочным документам по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020046004 | <сумма> |
| Расчетная ставка НДС | П | N (5.2) | П000020046005 | Значение равно 16,67 |
| Сумма НДС по реализации услуг по перевозке пассажиров и багажа при условии, что пункт отправления или пункт назначения пассажиров и багажа расположены за пределами территории РФ по единым международным перевозочным документам по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020046006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации работ (услуг), выполняемых (оказываемых) непосредственно в космическом пространстве, а также комплекса подготовительных наземных работ (услуг), технологически обусловленного и неразрывно связанного с выполнением работ (оказанием услуг) непосредственно в космическом пространстве по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020047004 | <сумма> |
| Расчетная ставка НДС | П | N (5.2) | П000020047005 | Значение равно 16,67 |
| Сумма НДС по реализации работ (услуг), выполняемых (оказываемых) непосредственно в космическом пространстве, а также комплекса подготовительных наземных работ (услуг), технологически обусловленного и неразрывно связанного с выполнением работ (оказанием услуг) непосредственно в космическом пространстве по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020047006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации драгоценных металлов по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020048004 | <сумма> |
| Расчетная ставка НДС | П | N (5.2) | П000020048005 | Значение равно 16,67 |
| Сумма НДС по реализации драгоценных металлов по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020048006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) для официального пользования иностранными дипломатическими и приравненными к ним представительствами по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020049004 | <сумма> |
| Расчетная ставка НДС | П | N (5.2) | П000020049005 | Значение равно 16,67 |
| Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) для официального пользования иностранными дипломатическими и приравненными к ним представительствами по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020049006 | <сумма> |
| Налоговая база по суммам авансовых и иных платежей, поступивших в счет предстоящий поставок товаров (работ, услуг), по которым предполагается применение налоговой ставки 0 процентов по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020050004 | <сумма> |
| Расчетная ставка НДС | П | N (5.2) | П000020050005 | Значение равно 16,67 |
| Сумма НДС по суммам авансовых и иных платежей, поступивших в счет предстоящий поставок товаров (работ, услуг), по которым предполагается применение налоговой ставки 0 процентов по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020050006 | <сумма> |
| Налоговая база по суммам авансовых и иных платежей, поступивших в счет предстоящий поставок товаров (работ, услуг), по которым предполагается применение налоговой ставки 0 процентов по ставке 9,09% | П | N (15) | П000020051004 | <сумма> |
| Расчетная ставка НДС | П | N (4.2) | П000020051005 | Значение равно 9,09 |
| Сумма НДС по суммам авансовых и иных платежей, поступивших в счет предстоящий поставок товаров (работ, услуг), по которым предполагается применение налоговой ставки 0 процентов по ставке 9,09% | П | N (15) | П000020051006 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| Налоговая база по реализации товаров, помещенных под таможенный режим экспорта по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020052004 | <сумма> |
| Расчетная ставка НДС | П | N (5.2) | П000020052005 | Значение равно 16,67 |
| Сумма НДС по реализации товаров, помещенных под таможенный режим экспорта по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020052006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров, помещенных под таможенный режим экспорта по ставке 9,09% | П | N (15) | П000020053004 | <сумма> |
| Расчетная ставка НДС | П | N (4.2) | П000020053005 | Значение равно 9,09 |
| Сумма НДС по реализации товаров, помещенных под таможенный режим экспорта по ставке 9,09% | П | N (15) | П000020053006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации работ (услуг) по сопровождению, транспортировке , погрузке и перегрузке экспортированных за пределы РФ товаров и импортированных в РФ, выполняемых российскими перевозчиками, и иные подобные работы (услуги) по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020054004 | <сумма> |
| Расчетная ставка НДС | П | N (5.2) | П000020054005 | Значение равно 16,67 |
| Сумма НДС по реализации работ (услуг) по сопровождению, транспортировке , погрузке и перегрузке экспортированных за пределы РФ товаров и импортированных в РФ, выполняемых российскими перевозчиками, и иные подобные работы (услуги) по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020054006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации работ (услуг) по переработке товаров, помещенных под таможенный режим переработки товаров на таможенной территории и под таможенным контролем по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020055004 | <сумма> |
| Расчетная ставка НДС | П | N (5.2) | П000020055005 | Значение равно 16,67 |
| Сумма НДС по реализации работ (услуг) по переработке товаров, помещенных под таможенный режим переработки товаров на таможенной территории и под таможенным контролем по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020055006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации работ (услуг) непосредственно связанных с перевозкой (транспортировкой) через таможенную территорию РФ товаров, помещенных под таможенный режим транзита по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020056004 | <сумма> |
| Расчетная ставка НДС | П | N (5.2) | П000020056005 | Значение равно 16,67 |
| Сумма НДС по реализации работ (услуг) непосредственно связанных с перевозкой (транспортировкой) через таможенную территорию РФ товаров, помещенных под таможенный режим транзита по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020056006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации услуг по перевозке пассажиров и багажа при условии, что пункт отправления или пункт назначения пассажиров и багажа расположены за пределами территории РФ по единым международным перевозочным документам по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020057004 | <сумма> |
| Расчетная ставка НДС | П | N (5.2) | П000020057005 | Значение равно 16,67 |
| Сумма НДС по реализации услуг по перевозке пассажиров и багажа при условии, что пункт отправления или пункт назначения пассажиров и багажа расположены за пределами территории РФ по единым международным перевозочным документам по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020057006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации работ (услуг), выполняемых (оказываемых) непосредственно в космическом пространстве, а также комплекса подготовительных наземных работ (услуг), технологически обусловленного и неразрывно связанного с выполнением работ (оказанием услуг) непосредственно в космическом пространстве по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020058004 | <сумма> |
| Расчетная ставка НДС | П | N (5.2) | П000020058005 | Значение равно 16,67 |
| Сумма НДС по реализации работ (услуг), выполняемых (оказываемых) непосредственно в космическом пространстве, а также комплекса подготовительных наземных работ (услуг), технологически обусловленного и неразрывно связанного с выполнением работ (оказанием услуг) непосредственно в космическом пространстве по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020058006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации драгоценных металлов по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020059004 | <сумма> |
| Расчетная ставка НДС | П | N (5.2) | П000020059005 | Значение равно 16,67 |
| Сумма НДС по реализации драгоценных металлов по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020059006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) для официального пользования иностранными дипломатическими и приравненными к ним представительствами по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020060004 | <сумма> |
| Расчетная ставка НДС | П | N (5.2) | П000020060005 | Значение равно 16,67 |
| Сумма НДС по реализации по реализации товаров (работ, услуг) для официального пользования иностранными дипломатическими и приравненными к ним представительствами по ставке 16,67% | П | N (15) | П000020060006 | <сумма> |
| Налоговая база, всего: | П | N (15) | П000020061004 | <сумма> |
| Сумма НДС, всего: | П | N (15) | П000020061006 | <сумма> |
| Налоговые вычеты по операциям при реализации товаров (работ, услуг), применение налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждено | ||||
| Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при производстве экспортных товаров, а также товаров приобретенных для перепродажи на экспорт, экспорт которых документально не подтвержден | П | N (15) | П000020062004 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| - Сумма налога в страны дальнего зарубежья | П | N (15) | П000020063004 | <сумма> |
| - Сумма налога в государства-участники СНГ (за исключением Республики Беларусь, а также нефти, включая стабильный газовый конденсат, природного газа) | П | N (15) | П000020064004 | <сумма> |
| Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации работ (услуг) по сопровождению, транспортировке , погрузке и перегрузке экспортированных за пределы РФ товаров и импортированных в РФ, выполняемых российскими перевозчиками, и иных подобных работ (услуг) | П | N (15) | П000020065004 | <сумма> |
| Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации работ (услуг) по переработке товаров, помещенных под таможенный режим переработки товаров на таможенной территории и под таможенным контролем | П | N (15) | П000020066004 | <сумма> |
| Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации работ (услуг) непосредственно связанных с перевозкой (транспортировкой) через таможенную территорию РФ товаров, помещенных под таможенный режим транзита | П | N (15) | П000020067004 | <сумма> |
| Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации услуг по перевозке пассажиров и багажа при условии, что пункт отправления или пункт назначения пассажиров и багажа расположены за пределами территории РФ по единым международным перевозочным документам | П | N (15) | П000020068004 | <сумма> |
| Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации работ (услуг), выполняемых (оказываемых) непосредственно в космическом пространстве, а также комплекса подготовительных наземных работ (услуг), технологически обусловленного и неразрывно связанного с выполнением работ (оказанием услуг) непосредственно в космическом пространстве | П | N (15) | П000020069004 | <сумма> |
| Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации драгоценных металлов | П | N (15) | П000020070004 | <сумма> |
| Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации товаров (работ, услуг) для официального пользования иностранными дипломатическими и приравненными к ним представительствами | П | N (15) | П000020071004 | <сумма> |
| Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждена | П | N (15) | П000020072004 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| Сумма налога по экспортным товарам, включая товары, приобретенные для перепродажи на экспорт в страны дальнего зарубежья | П | N (15) | П000020073004 | <сумма> |
| Сумма налога по экспортным товарам, включая товары, приобретенные для перепродажи на экспорт в государства-участники СНГ | П | N (15) | П000020074004 | <сумма> |
| Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации работ ( услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждена, по работам (услугам) по сопровождению, транспортировке , погрузке и перегрузке экспортированных за пределы РФ товаров и импортированных в РФ, и иных подобных работ (услуг) | П | N (15) | П000020075004 | <сумма> |
| Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации работ ( услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждена, по работам (услугам) по переработке товаров, помещенных под таможенный режим переработки товаров на таможенной территории и под таможенным контролем | П | N (15) | П000020076004 | <сумма> |
| Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации работ (услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждена, по работам (услугам) непосредственно связанным с перевозкой (транспортировкой) через таможенную территорию РФ товаров, помещенный под таможенный режим транзита | П | N (15) | П000020077004 | <сумма> |
| Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации работ ( услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждена, по услугам по перевозке пассажиров и багажа при условии, что пункт отправления или пункт назначения пассажиров и багажа расположены за пределами территории РФ по единым международным перевозочным документам | П | N (15) | П000020078004 | <сумма> |
| Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации работ (услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждена, по работам (услугам), выполняемым (оказываемых) непосредственно в космическом пространстве, а также комплексу подготовительных наземных работ (услуг), технологически обусловленных и неразрывно связанных с выполнением работ (оказанием услуг) непосредственно в космическом пространстве | П | N (15) | П000020079004 | <сумма> |
| Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации работ ( услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждена, по реализации драгоценных металлов | П | N (15) | П000020080004 | <сумма> |
| Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации товаров (работ,( услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждена, по реализации товаров (работ, услуг)для официального пользования иностранными дипломатическими и приравненными к ним представительствами | П | N (15) | П000020081004 | <сумма> |
| Общая сумма налога, принимаемая к вычету | П | N (15) | П000020082004 | <сумма> |
| Расчеты по НДС за налоговый период | ||||
| Итого, сумма НДС, начисленная к уплате в бюджет за данный налоговый период (если величина в пункте 25 превышает величину в пункте 42, вычесть пункт 42 из пункта 25). Переносится в пункт 17 Декларации по НДС. | П | N (15) | П000020083004 | <сумма> |
| Итого сумма НДС, начисленная к возмещению за данный налоговый период (если величина в пункте 25 меньше величины в пункте 42, вычесть пункт 25 из пункта 42). Переносится в пункт 18 Декларации по НДС | П | N (15) | П000020084004 | <сумма> |
Приложение А. Стоимость товаров (работ, услуг) по которым предполагается применение налоговой ставки 0 процентов
Реквизит "Признак формы отчетности"
Обязательный реквизит. Принимает значение 1- для налоговых деклараций (расчетов).
Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"
Обязательный реквизит. В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговых документов (КНД), равный 1151002. По значению реквизита выполняется идентификация формы.
Реквизит "Наименование формы отчетности"
Необязательный реквизит. Содержит наименование формы отчетности - НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГУ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ ПО НАЛОГОВОЙ СТАВКЕ 0 ПРОЦЕНТОВ.
Реквизит "Версия формата отчетности"
Обязательный реквизит. Данный реквизит является числом, представленным в формате:
Реквизит "Период действия версии формата отчетности"
Обязательный реквизит. В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата данной отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность). Для действующей формы отчетности значением даты конца действия версии является пустое выражение.
Реквизит "Признак отчетного периода"
Обязательный реквизит. Принимает значение: 1 - месячная; 2 - квартальная; 3 - годовая
Реквизит "Начало отчетного периода"
Обязательный реквизит типа дата.
Реквизит "Окончание отчетного периода"
Обязательный реквизит типа дата.
Реквизит "Единица измерения"
Обязательный реквизит. Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ), в которой представлены числовые данные декларации: в данном формате - 383 (в рублях);
Реквизит "Вариант формы отчетности"
Обязательный реквизит. Может принимать значения от 001 до 999. Предполагается, что первичная форма имеет код 001, исправительные формы - коды от 002 до 998. Значение 999 записывается в том случае, если средством подготовки файла с данными форм налоговой отчетности не обеспечивается отслеживания посылок исправительных форм. Если для конкретной формы отчетности за один отчетный период в данный реквизит записано значение 999, то во всех последующих посылках данных указанной формы за этот же отчетный период должно быть указано такое же значение.
Реквизит "Количество показателей в форме отчетности"
Обязательный реквизит. Определяет количество показателей, передаваемых по данной форме отчетности.
Реквизит "Показатель формы отчетности"
Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами. Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах блока показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.
Код показателя формируется следующим образом:
ПРРРРРСССССГГ, где
П - префикс показателей табличной части,
РРРРР - пятизначный код раздела декларации,
ССССС - пятизначный код строки декларации,
ГГ - двузначный номер графы декларации
Приложение 1
КОДЫ ОПЕРАЦИЙ, ПО КОТОРЫМ ПРИМЕНЯЕТСЯ НАЛОГОВАЯ СТАВКА 0 ПРОЦЕНТОВ| Код | Наименование операции | Основание (подпункт, пункт, статья НК) |
| 1010 | Реализация товаров (за исключением нефти, включая стабильный газовый конденсат, природного газа, которые экспортируются на территории государств - участников СНГ), помещенных под таможенный режим экспорта при условии их фактического вывоза за пределы таможенной территории РФ и представления в налоговые органы документов, предусмотренных ст. 165 Налогового кодекса | Статья 164 Кодекса, пункт 1, подпункт 1 |
| 1011 | Реализация товаров в страны дальнего зарубежья, помещенных под таможенный режим экспорта | Статья 164 Кодекса, пункт 1, подпункт 1 |
| 1012 | Реализация товаров (за исключением нефти, включая стабильный газовый конденсат, природного газа) в государства - участники СНГ (за исключением республики Беларусь), помещенных под таможенный режим экспорта | Статья 164 Кодекса, пункт 1, подпункт 1 |
| 1020 | Реализация работ (услуг), непосредственно связанных с производством и реализацией товаров, указанных в подпункте 1 пункта 1 ст. 164 Налогового кодекса | Статья 164 Кодекса, пункт 1, подпункт 2 |
| 1021 | Реализация работ (услуг) по сопровождению, транспортировке, погрузке и перегрузке экспортируемых за пределы территории Российской Федерации товаров и импортируемых в Российскую Федерацию, выполняемых российскими перевозчиками, и иные подобные работы (услуги) | Статья 164 Кодекса, пункт 1, подпункт 2 |
| 1022 | Реализация работ (услуг) по переработке товаров, помещенных под таможенные режимы переработки товаров на таможенной территории и под таможенным контролем | Статья 164 Кодекса, пункт 1, подпункт 2 |
| 1030 | Реализация работ (услуг), непосредственно связанных с перевозкой (транспортировкой) через таможенную территорию РФ товаров, помещенных под таможенный режим транзита через указанную территорию | Статья 164 Кодекса пункт 1, подпункт 3 |
| 1040 | Реализация услуг по перевозке пассажиров и багажа при условии, что пункт отправления или пункт назначения расположены за пределами территории РФ, при оформлении перевозок на основании единых международных перевозочных документов | Статья 164 Кодекса пункт 1, подпункт 4 |
| 1050 | Реализация работ (услуг), выполняемых непосредственно в космическом пространстве, а также комплекса подготовительных наземных работ (услуг), технологически обусловленного и неразрывно связанного с выполнением работ (оказанием услуг) непосредственно в космическом пространстве | Статья 164 Кодекса пункт 1, подпункт 5 |
| 1060 | Реализация драгоценных металлов налогоплательщиками, осуществляющими их добычу или производство из лома и отходов, содержащих драгоценные металлы, Государственному фонду драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации, Центральному банку Российской Федерации, банкам | Статья 164 Кодекса пункт 1, подпункт 6 |
| 1070 | Реализация товаров (работ, услуг) для официального пользования иностранными дипломатическими и приравненными к ним представительствами или для личного пользования дипломатического или административно-технического персонала этих представительств, включая проживающих вместе с ними членов их семей. | Статья 164 Кодекса пункт 1, подпункт 7 |
Имя файла: О0107802.001
Содержание файла:
ИдФайл:7718010784**77180100120020103112308
ТипИнф:ОТЧЕТНОСТЬНП
ВерсФорм:2.00
ИдПол:7718
ВерсПрог:1С:ПРЕДПРИЯТИЕ 7.7
КолДок:1
НаимОтпрЮл:ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАШТАН"
ТелОтпр:(095) 213-2323
ДолжнОтпр:ГЛАВНЫЙ БУХГАЛТЕР
ФИООтпр:КАРЖИНА,ИННА,ВИКТОРОВНА
@@@
ИдДок:7718010784**771801001200100000001
ДатаДок:03.01.2002
ДокПредст:1
Свидетельство:II771858,15.07.1998,7718
КолФОтч:1
###
НаимЮЛПол:ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАШТАН"
ИННЮЛ:7718010784
КППЮЛ:771801001
ПризАдр:1
АдрЮр:643,107113,77,,,,ШУМКИНА УЛ,23,,
###
ФИОРук:ИВАНОВ,ИВАН,ИВАНОВИЧ
ИННРук:773300000001
ТелРук:(095)2687777
ФИОБух:КАРЖИНА,ИННА,ВИКТОРОВНА
ТелБух:(095)2687777
УдЛичнБух:21,45 98 459167
ДатаУдЛичн:12.02.2000
АдрМЖБухРФ:643,108113,77,,,,ВОЛГИНА УЛ,23,,23
###
ПризФОтч:1
КНД:1151002
ВерФОтч:2.00000
ПериодВерОтч:17.01.2002,
НаимФОтч:НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГУ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ ПО НАЛОГОВОЙ СТАВКЕ 0 ПРОЦЕНТОВ
ПризПериодОтч:1
НачПериодОтч:01.01.2002
КонПериодОтч:31.01.2002
ЕдИзмер:383
ВарДекл:001
###
КолПокФОтч:116
ПРРРРРСССССГГ:<сумма>
. . .
ПРРРРРСССССГГ:<сумма>
###
@@@
=
* Данные, приведенные в данном контрольном примере, следует рассматривать только как пример представления информации.
- Главная
- "ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВОЙ И БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 2.00)" (Часть I (версия 2.00)) (утв. Приказом МНС РФ от 25.03.2002 N БГ-3-13/149)