в базе 1 113 607 документа
Последнее обновление: 26.12.2024

Законодательная база Российской Федерации

Расширенный поиск Популярные запросы

8 (800) 350-23-61

Бесплатная горячая линия юридической помощи

Бесплатная консультация
Навигация
Федеральное законодательство
Содержание

Действия


Версия для печати

  • Главная
  • "ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВОЙ И БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 2.00)" (Часть I (версия 2.00)) (утв. Приказом МНС РФ от 25.03.2002 N БГ-3-13/149)
не действует Редакция от 25.03.2002 Подробная информация
"ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВОЙ И БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 2.00)" (Часть I (версия 2.00)) (утв. Приказом МНС РФ от 25.03.2002 N БГ-3-13/149)

Содержание формы отчетности

Таблица 2

Раздел 02. Расчет налога на прибыль организаций (Лист 02)

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Доходы от реализации (Приложение N1) П N (15) П000020001003 <сумма>
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации (Приложение N2) П N (15) П000020002003 <сумма>
Внереализационные доходы П N (15) П000020003003 <сумма>
Внереализационные расходы в том числе: П N (15) П000020004003 <сумма>
убыток, образовавшийся при уступке права требования (в соответствии с пунктом 2 статьи 279 НК) П N (15) П000020004103 <сумма>
Итого прибыль (убыток) (строка 010-строка 020+строка 030-строка 040) П N (15) П000020005003 <сумма>
Доходы по операциям с ценными бумагами, облагаемые по иным ставкам, а также доходы в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях) (Лист 04) П N (15) П000020006003 <сумма>
Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) П N (15) П000020007003 <сумма>
Доходы от долевого участия в других организациях, а также проценты по государственным и муниципальным ценным бумагам, налог с которых удержан налоговым агентом (источником выплаты дохода) П N (15) П000020008003 <сумма>
Прибыль, полученная Банком России от осуществления деятельности, связанной с выполнением им функций, предусмотренных Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации" (Банке России)" П N (15) П000020009003 <сумма>
Льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ:
Предусмотренные п. 4 ст. 6 Закона N 2116-1 П N (15) П000020010003 <сумма>
Предусмотренные абз.10 п.6 ст. 6 Закона N 2116-1 П N (15) П000020011003 <сумма>
Предусмотренные абз. 14 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 П N (15) П000020012003 <сумма>
Предусмотренные абз. 27 п. 6 ст. 6 ЗаконаN 2116-1 П N (15) П000020013003 <сумма>
Налоговая база (строка 050-строка 060-строка 070-строка 080-строка 090-строка 100-строка 110-строка 120-строка 130) П N (15) П000020014003 <сумма>
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах) (строка 150 приложения N4 к листу 02) П N (15) П000020015003 <сумма>
Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в связи с предоставлением дополнительных льгот в том числе:
в бюджет субъекта Российской Федерации П N (15) П000020016003 <сумма>
в местный бюджет П N (15) П000020017003 <сумма>
Налоговая база для исчисления налога:
в федеральный бюджет (строка 140-строка 150)+строка 120 листа 05+строка 120 листа 06+строка 230 листа 07+строка 140 листа 08+строка 120 листа 09+строка 110 листа 10+строка 240 листа 11) П N (15) П000020018003 <сумма>
в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 140-строка 150-строка 160)+строка 120 листа 05+строка 120 листа 06+строка 230 листа 07+строка 140 листа 08 + строка 120 листа 09+строка 110 листа 10+строка 240 листа 11) П N (15) П000020019003 <сумма>
в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений пятого абзаца пункта 1 статьи 284 НК) П N (15) П000020019103 <сумма>
в местный бюджет (строка 140-строка 150-строка 170) + строка 120 листа 05+строка 120 листа 06 + строка 230 листа 07+строка 140 листа 08 +строка 120 листа 09+строка 110 листа 10+строка 240 листа 11) П N (15) П000020020003 <сумма>
Ставка налога на прибыль - всего, (%), в том числе: П N (5.2) П000020021003 <величина ставки>
в федеральный бюджет П N (5.2) П000020022003 <величина ставки>
в бюджет субъекта Российской Федерации П N (5.2) П000020023003 <величина ставки>
в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений пятого абзаца пункта 1 статьи 284 НК) П N (5.2) П000020023103 <величина ставки>
в местный бюджет П N (5.2) П000020024003 <величина ставки>
Сумма исчисленного налога на прибыль - всего, в том числе: П N (15) П000020025003 <сумма>
в федеральный бюджет (строка 180 х строка 220:100) П N (15) П000020026003 <сумма>
в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 190 х строка 230:100)+(строка 191х строка 231:100) П N (15) П000020027003 <сумма>
в местный бюджет (строка 200 х строка 240:100) П N (15) П000020028003 <сумма>
Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период - всего, в том числе: П N (15) П000020029003 <сумма>
в федеральный бюджет П N (15) П000020030003 <сумма>
в бюджет субъекта Российской Федерации П N (15) П000020031003 <сумма>
в местный бюджет П N (15) П000020032003 <сумма>
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно специальной Декларации (расчета), принятой налоговым органом, в том числе: П N (15) П000020033003 <сумма>
в федеральный бюджет П N (15) П000020034003 <сумма>
в бюджет субъекта Российской Федерации П N (15) П000020035003 <сумма>
в местный бюджет П N (15) П000020036003 <сумма>
Сумма налога на прибыль к доплате - всего (строка 250-строка 290строка 330, если строка 250 больше суммы строк 290 и 330), (строка 380 + строка 390+строка 400), в том числе: П N (15) П000020037003 <сумма>
в федеральный бюджет П N (15) П000020038003 <сумма>
в бюджет субъекта Российской Федерации П N (15) П000020039003 <сумма>
в местный бюджет П N (15) П000020040003 <сумма>
Сумма налога на прибыль к уменьшению - всего (строка 250-строка 290-строка 330, если строка 250 меньше суммы строк 290 и 330) (строка 420+строка 430+строка 440) в том числе: П N (15) П000020041003 <сумма>
в федеральный бюджет П N (15) П000020042003 <сумма>
в бюджет субъекта Российской Федерации П N (15) П000020043003 <сумма>
в местный бюджет П N (15) П000020044003 <сумма>
Отчетный период ежемесячных авансовых платежей П D (10) П000020045001 <дата ежемесячных авансовых платежей>
Сумма ежемесячных авансовых платежей на ______(последующий) квартал 200___(текущего ) года - всего (строка 250-строка 250 декларации за предыдущий отчетный период), в том числе: П N (15) П000020045003 <сумма>
Срок уплаты ежемесячных авансовых платежей П D (10) П000020046001 <дата уплаты>
Сумма ежемесячных авансовых платежей по данному сроку П N (15) П000020046003 <сумма>
Срок уплаты ежемесячных авансовых платежей П D (10) П000020047001 <дата уплаты>
Сумма ежемесячных авансовых платежей по данному сроку П N (15) П000020047003 <сумма>
Срок уплаты ежемесячных авансовых платежей П D (10) П000020048001 <дата уплаты>
Сумма ежемесячных авансовых платежей по данному сроку П N (15) П000020048003 <сумма>

Таблица 3

Раздел 03. Доходы от реализации (Приложение N 1 к листу 02)

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Выручка от реализации - всего, в том числе: П N (15) П000030001003 <сумма>
от экспорта П N (15) П000030001103 <сумма>
(из строки 010) выручка от реализации товаров (работ, услуг) собственного производства П N (15) П000030002003 <сумма>
(из строки 010) выручка от реализации имущественных прав, за исключением доходов от реализации права требования П N (15) П000030003003 <сумма>
(из строки 010) выручка от реализации прочего имущества П N (15) П000030004003 <сумма>
(из строки 010) выручка от реализации покупных товаров П N (15) П000030005003 <сумма>
Выручка от реализации амортизируемого имущества П N (15) П000030006003 <сумма>
Выручка от реализации права требования как реализации финансовых услуг П N (15) П000030007003 <сумма>
Выручка от реализации права требования:
до наступления срока платежа П N (15) П000030008003 <сумма>
после наступления срока платежа П N (15) П000030009003 <сумма>
Выручка от реализации товаров (работ, услуг) по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы П N (15) П000030010003 <сумма>
Итого доходов от реализации (строка 010+ сумма строк с 060 по 100) П N (15) П000030011003 <сумма>

Таблица 4

Раздел 04. Признанные расходы, связанные с производством и реализацией, уменьшающие сумму доходов от реализации (Приложение N 2 к листу 02)

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Прямые расходы организаций, осуществляющих производство и реализацию товаров, реализацию имущественных прав, уменьшающие сумму доходов от реализации за отчетный (налоговый) период П N (15) П000040001003 <сумма>
Прямые расходы организаций, осуществляющих деятельность в области оказания услуг, выполнения работ, уменьшающие сумму доходов от реализации за отчетный (налоговый) период П N (15) П000040002003 <сумма>
Материальные расходы, за исключением расходов на приобретение сырья и (или) материалов, списанных в производство товаров (работ, услуг) П N (15) П000040003003 <сумма>
Суммы начисленной амортизации, за исключением амортизации по основным средствам, непосредственно используемым при производстве товаров (работ, услуг) П N (15) П000040004003 <сумма>
Прочие расходы - всего, в том числе: П N (15) П000040005003 <сумма>
расходы на ремонт основных средств П N (15) П000040006003 <сумма>
расходы по освоению природных ресурсов П N (15) П000040007003 <сумма>
расходы на научные исследования и (или) опытно-конструкторские разработки П N (15) П000040008003 <сумма>
расходы на добровольное и обязательное страхование П N (15) П000040009003 <сумма>
суммы налогов и сборов, начисленные в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, за исключением перечисленных в статье 270 НК П N (15) П000040010003 <сумма>
расходы на оплату юридических и информационных услуг, расходы на оплату консультационных и иных аналогичных услуг П N (15) П000040011003 <сумма>
расходы на оплату услуг по управлению организацией и (или) отдельными ее подразделениями П N (15) П000040012003 <сумма>
представительские расходы, связанные с официальным приемом и обслуживанием представителей других организаций, участвующих в переговорах в целях установления и поддержания сотрудничества П N (15) П000040013003 <сумма>
расходы на рекламу производимых (приобретенных) и (или) реализуемых товаров (работ, услуг), товарного знака и знака обслуживания, включая участие в выставках и ярмарках П N (15) П000040014003 <сумма>
другие расходы П N (15) П000040015003 <сумма>
Стоимость реализованных покупных товаров П N (15) П000040016003 <сумма>
Прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих оптовую, мелкооптовую и розничную торговлю П N (15) П000040017003 <сумма>
Цена приобретения реализованного прочего имущества и расходы, связанные с его реализацией П N (15) П000040018003 <сумма>
Остаточная стоимость реализованного амортизируемого имущества и расходы, связанные с его реализацией П N (15) П000040019003 <сумма>
Стоимость реализованного права требования как реализация финансовых услуг П N (15) П000040020003 <сумма>
Стоимость реализованного права требования в соответствии с п.п. 1, 2 статьи 279 НК:
до наступления срока платежа П N (15) П000040021003 <сумма>
после наступления срока платежа П N (15) П000040022003 <сумма>
Расходы, понесенные обслуживающими производствами и хозяйствами при реализации ими товаров (работ, услуг) П N (15) П000040023003 <сумма>
Убытки от реализации амортизируемого имущества, принимаемые для целей налогообложения в специальном порядке П N (15) П000040024003 <сумма>
Убытки при реализации права требования как реализации финансовых услуг П N (15) П000040025003 <сумма>
Убыток от реализации права требования в соответствии со статьей 279 НК:
по п. 1 - размер убытка, превышающий сумму процентов, исчисленных в соответствии со статьей 269 НК П N (15) П000040026003 <сумма>
по п. 2 - убыток от реализации права требования П N (15) П000040027003 <сумма>
Суммы убытков текущего отчетного (налогового) периода по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы, в том числе: П N (15) П000040028003 <сумма>
не учитываемые для целей налогообложения П N (15) П000040029003 <сумма>
Суммы убытков прошлых лет по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы, учитываемые в уменьшение прибыли текущего отчетного (налогового) периода, полученной по указанным видам деятельности П N (15) П000040030003 <сумма>
Итого признанных расходов (сумма строк с 010 по 050+сумма строк с 160 по 230) минус (сумма строк с 240 по 280)+строка 300) П N (15) П000040031003 <сумма>

Таблица 5

Раздел 05. Отдельные виды прямых материальных расходов, расходов на оплату труда и прочих расходов (Приложение N 3 к листу 02)

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
(из строки 020 листа 02) Расходы на командировки П N (15) П000050001003 <сумма>
(из строки 020 листа 02) Расходы на оплату аудиторских услуг, связанных с проверкой достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности, осуществленные в соответствии с законодательством Российской Федерации П N (15) П000050002003 <сумма>
(из строки 020 листа 02) Расходы на оплату услуг по предоставлению работников (технического и управленческого персонала) сторонними организациями для участия в производственном процессе, управлении производством либо для выполнения иных функций, связанных с производством и (или) реализацией П N (15) П000050003003 <сумма>
(из строки 020 листа 02) Расходы на подготовку и переподготовку кадров, состоящих в штате налогоплательщика, на договорной основе в порядке, предусмотренном пунктом 3 статьи 264 НК П N (15) П000050004003 <сумма>
(из строки 020 листа 02) Расходы на текущее изучение (исследование) конъюнктуры рынка, сбор и распространение информации, непосредственно связанной с производством и реализацией товаров (работ, услуг) П N (15) П000050005003 <сумма>
(из строки 020 листа 02) Периодические (текущие) платежи за пользование правами на результаты интеллектуальной деятельности и средствами индивидуализации (в частности, правами, возникающими из патентов на изобретения, промышленные образцы и другие виды интеллектуальной собственности) П N (15) П000050006003 <сумма>
(из строки 020 листа 02) Расходы, осуществленные налогоплательщиком - организацией, использующей труд инвалидов, в виде средств, направленных на цели, обеспечивающие социальную защиту инвалидов, если от общего числа работников такого налогоплательщика инвалиды составляют не менее 50 процентов и доля заработной платы инвалидов в расходах на оплату труда составляет не менее 25 процентов П N (15) П000050007003 <сумма>
(из строки 020 листа 02) Расходы налогоплательщиков - общественных организаций инвалидов, а также налогоплательщиков-учреждений, единственными собственниками имущества которых являются общественные организации инвалидов, в виде средств, направленных на осуществление деятельности указанных общественных организаций инвалидов и на цели, указанные в подпункте 38 пункта 1 статьи 264 НК П N (15) П000050008003 <сумма>
Расходы на оплату труда - всего П N (15) П000050009003: <сумма>
в том числе
суммы платежей (взносов) работодателей по договорам обязательного страхования, а также суммы платежей (взносов) работодателей по договорам добровольного страхования (договорам негосударственного пенсионного обеспечения), заключенным в пользу работников со страховыми организациями (негосударственными пенсионными фондами), имеющими лицензии, выданные в соответствии с законодательством Российской Федерации, на ведение соответствующих видов деятельности в Российской Федерации (пункт 16 статьи 255 НК) П N (15) П000050010003 <сумма>
суммы, начисленные по тарифным ставкам, должностным окладам, сдельным расценкам или в процентах от выручки в соответствии с принятыми в организации формами и системами оплаты труда П N (15) П000050011003 <сумма>
(из строки 040 листа 02) Плата за аренду федерального имущества, имущества субъектов Российской Федерации и муниципального имущества П N (15) П000050012003 <сумма>
Амортизируемое имущество по группам
Первоначальная (восстановительная) стоимость первой группы П N (15) П000050013003 <сумма>
Сумма начисленной амортизации первой группы П N (15) П000050013004 <сумма>
Первоначальная (восстановительная) стоимость второй группы П N (15) П000050014003 <сумма>
Сумма начисленной амортизации второй группы П N (15) П000050014004 <сумма>
Первоначальная (восстановительная) стоимость третей группы П N (15) П000050015003 <сумма>
Сумма начисленной амортизации третей группы П N (15) П000050015004 <сумма>
Первоначальная (восстановительная) стоимость четвертой группы П N (15) П000050016003 <сумма>
Сумма начисленной амортизации четвертой группы П N (15) П000050016004 <сумма>
Первоначальная (восстановительная) стоимость пятой группы П N (15) П000050017003 <сумма>
Сумма начисленной амортизации пятой группы П N (15) П000050017004 <сумма>
Первоначальная (восстановительная) стоимость шестой группы П N (15) П000050018003 <сумма>
Сумма начисленной амортизации шестой группы П N (15) П000050018004 <сумма>
Первоначальная (восстановительная) стоимость седьмой группы П N (15) П000050019003 <сумма>
Сумма начисленной амортизации седьмой группы П N (15) П000050019004 <сумма>
Первоначальная (восстановительная) стоимость восьмой группы П N (15) П000050020003 <сумма>
Сумма начисленной амортизации восьмой группы П N (15) П000050020004 <сумма>
Первоначальная (восстановительная) стоимость девятой группы П N (15) П000050021003 <сумма>
Сумма начисленной амортизации девятой группы П N (15) П000050021004 <сумма>
Первоначальная (восстановительная) стоимость десятой группы П N (15) П000050022003 <сумма>
Сумма начисленной амортизации десятой группы П N (15) П000050022004 <сумма>
Итого первоначальная (восстановительная) стоимость: П N (15) П000050023003 <сумма>
Итого сумма начисленной амортизации: П N (15) П000050023004 <сумма>

Таблица 6

Раздел 06. Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу (Приложение N 4 к Листу 02)

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Остаток не перенесенного убытка на начало отчетного (налогового) периода - всего (строка 020+строка 080), П N (15) П000060001004 <сумма>
в том числе:
Остаток убытка, полученного до 1 января 2002 года (сумма строк с 030 по 070) П N (15) П000060002004 <сумма>
в том числе:
Остаток убытка, полученного за 1997 год П N (15) П000060003004 <сумма>
Остаток убытка, полученного за 1998 год П N (15) П000060004004 <сумма>
Остаток убытка, полученного за 1999 год П N (15) П000060005004 <сумма>
Остаток убытка, полученного за 2000 год П N (15) П000060006004 <сумма>
Остаток убытка, полученного за 2001 год П N (15) П000060007004 <сумма>
Остаток убытка, полученного после 1 января 2002 года (сумма строк с 090 по 130) П N (15) П000060008004 <сумма>
в том числе:
Год, за который получен убыток П N (4) П000060009002 <номер года>
Остаток убытка, полученного за данный год П N (15) П000060009004 <сумма>
Год, за который получен убыток П N (4) П000060010002 <номер года>
Остаток убытка, полученного за данный год П N (15) П000060010004 <сумма>
Год, за который получен убыток П N (4) П000060011002 <номер года>
Остаток убытка, полученного за данный год П N (15) П000060011004 <сумма>
Год, за который получен убыток П N (4) П000060012002 <номер года>
Остаток убытка, полученного за данный год П N (15) П000060012004 <сумма>
Год, за который получен убыток П N (4) П000060013002 <номер года>
Остаток убытка, полученного за данный год П N (15) П000060013004 <сумма>
Налоговая база за отчетный (налоговый) период (строка 140 листа 02) П N (15) П000060014004 <сумма>
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный (налоговый) период (не выше 30 процентов налоговой базы по строке 140) П N (15) П000060015004 <сумма>
Остаток не перенесенного убытка на конец отчетного (налогового) периода - всего (строка 010-строка150+с трока 050 Листа 02 (если по строке 050 Листа 02 указан убыток), П N (15) П000060016004 <сумма>
в том числе:
Остаток не перенесенного убытка, полученного до 1 января 2002 года (строка 020-строка 150, но не более строки 020), а также сумма строк с 180 по 220 П N (15) П000060017004 <сумма>
Остаток не перенесенного убытка, полученного за 1997 год П N (15) П000060018004 <сумма>
Остаток не перенесенного убытка, полученного за 1998 год П N (15) П000060019004 <сумма>
Остаток не перенесенного убытка, полученного за 1999 год П N (15) П000060020004 <сумма>
Остаток не перенесенного убытка, полученного за 2000 год П N (15) П000060021004 <сумма>
Остаток не перенесенного убытка, полученного за 2001 год П N (15) П000060022004 <сумма>
Остаток не перенесенного убытка, полученного после 1 января 2002 года (строка 160 - строка 170), а также сумма строк с 240 по 280 П N (15) П000060023004 <сумма>
в том числе:
Год, за который получен убыток П N (4) П000060024002 <номер года>
Остаток не перенесенного убытка, полученного за данный год П N (15) П000060024004 <сумма>
Год, за который получен убыток П N (4) П000060025002 <номер года>
Остаток не перенесенного убытка, полученного за данный год П N (15) П000060025004 <сумма>
Год, за который получен убыток П N (4) П000060026002 <номер года>
Остаток не перенесенного убытка, полученного за данный год П N (15) П000060026004 <сумма>
Год, за который получен убыток П N (4) П000060027002 <номер года>
Остаток не перенесенного убытка, полученного за данный год П N (15) П000060027004 <сумма>
Год, за который получен убыток П N (4) П000060028002 <номер года>
Остаток не перенесенного убытка, полученного за данный год П N (15) П000060028004 <сумма>

Таблица 7

Раздел 07. Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организацией, имеющей обособленные подразделения (Приложение N 5 к Листу 02)

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Количество обособленных подразделений П N (7) П000070001000 <количество подразделений>
Налоговая база (в целом по организации) П N (15) П000070002004 <сумма>
Доля налоговой базы (%) (в целом по организации) П N (3) П000070002005 Значение равно 100
Сумма налога в бюджет субъекта Российской Федерации (в целом по организации) П N (15) П000070002011 <сумма>
Сумма налога в местный бюджет (в целом по организации) П N (15) П000070002012 <сумма>
Начислено налога в бюджет субъекта Российской Федерации (в целом по организации) П N (15) П000070002013 <сумма>
Начислено налога в местный бюджет (в целом по организации) П N (15) П000070002014 <сумма>
К доплате в бюджет субъекта Российской Федерации (в целом по организации) П N (15) П000070002015 <сумма>
К доплате в местный бюджет (в целом по организации) П N (15) П000070002016 <сумма>
К уменьшению в бюджет субъекта Российской Федерации (в целом по организации) П N (15) П000070002017 <сумма>
К уменьшению в местный бюджет (в целом по организации) П N (15) П000070002018 <сумма>
Авансовые платежи на _______ квартал в бюджет субъекта Российской Федерации (в целом по организации) П N (15) П000070002020 <сумма>
Авансовые платежи на _______ квартал в местный бюджет (в целом по организации) П N (15) П000070002021 <сумма>
Доля налоговой базы (%) (по организации без входящих в нее обособленных подразделений) П N (6.2) П000070003005 <сумма>
Налоговая база, исходя из доли (по организации без входящих в нее обособленных подразделений) П N (15) П000070003006 <сумма>
Налоговая база, исходя из доли и дополнительных льгот: в бюджет субъекта Российской Федерации (по организации без входящих в нее обособленных подразделений) П N (15) П000070003007 <сумма>
Налоговая база, исходя из доли и дополнительных льгот: в местный бюджет (по организации без входящих в нее обособленных подразделений) П N (15) П000070003008 <сумма>
Ставка налога (%): в бюджет субъекта Российской Федерации (по организации без входящих в нее обособленных подразделений) П N (5.2) П000070003009 <величина ставки>
Ставка налога (%): в местный бюджет (по организации без входящих в нее обособленных подразделений) П N (5.2) П000070003010 <величина ставки>
Сумма налога: в бюджет субъекта Российской Федерации (по организации без входящих в нее обособленных подразделений) П N (15) П000070003011 <сумма>
Сумма налога: в местный бюджет (по организации без входящих в нее обособленных подразделений) П N (15) П000070003012 <сумма>
Начислено налога: в бюджет субъекта Российской Федерации (по организации без входящих в нее обособленных подразделений) П N (15) П000070003013 <сумма>
Начислено налога: в местный бюджет (по организации без входящих в нее обособленных подразделений) П N (15) П000070003014 <сумма>
К доплате: в бюджет субъекта Российской Федерации (по организации без входящих в нее обособленных подразделений) П N (15) П000070003015 <сумма>
К доплате: в местный бюджет (по организации без входящих в нее обособленных подразделений) П N (15) П000070003016 <сумма>
К уменьшению: в бюджет субъекта Российской Федерации (по организации без входящих в нее обособленных подразделений) П N (15) П000070003017 <сумма>
К уменьшению: в местный бюджет (по организации без входящих в нее обособленных подразделений) П N (15) П000070003018 <сумма>
Авансовые платежи на _______ квартал: в бюджет субъекта Российской Федерации (по организации без входящих в нее обособленных подразделений) П N (15) П000070003020 <сумма>
Авансовые платежи на _______ квартал: в местный бюджет (по организации без входящих в нее обособленных подразделений) O N (15) П000070003021 <сумма>

Раздел 08. Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль по обособленным подразделениям организаций (Приложение N 5а к Листу 02)

Таблица 8А

Данные по авансовым платежам и налогу на прибыль по обособленным подразделениям организации

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Наименование обособленного подразделения П Т(254) П000080001002 <наименование обособленного подразделения>
Адрес обособленного подразделения П K(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40), T1(40), T1(40), T1(7), T1(7), T1(7) П000080001003 <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>
КПП обособленного подразделения П I4(9) | Е(0) П000080001004 <КПП обособленного подразделения>
Доля налоговой базы (%) П N (7.3) П000080001005 <величина доли>
Налоговая база, исходя из доли П N (15) П000080001006 <сумма>
Налоговая база, исходя из доли и дополнительных льгот: в бюджет субъекта Российской Федерации П N (15) П000080001007 <сумма>
Налоговая база, исходя из доли и дополнительных льгот: в местный бюджет П N (15) П000080001008 <сумма>
Ставка налога (%): в бюджет субъекта Российской Федерации П N (5.2) П000080001009 <величина ставки>
Ставка налога (%): в местный бюджет П N (5.2) П000080001010 <величина ставки>
Сумма налога в бюджет субъекта Российской Федерации П N (15) П000080001011: <сумма>
Сумма налога в местный бюджет П N (15) П000080001012 <сумма>
Начислено налога в бюджет субъекта Российской Федерации П N (15) П000080001013 <сумма>
Начислено налога в местный бюджет П N (15) П000080001014 <сумма>
К доплате в бюджет субъекта Российской Федерации П N (15) П000080001015 <сумма>
К доплате в местный бюджет П N (15) П000080001016 <сумма>
К уменьшению в бюджет субъекта Российской Федерации П N (15) П000080001017 <сумма>
К уменьшению в местный бюджет П N (15) П000080001018 <сумма>
Отметка о возложении обязанности по уплате налога на обособленное. подразделение (+) П К (1) П000080001019 <код> принимает следующие значения: 1 - есть (+) 0 - нет (-)
Авансовые платежи на _____ квартал в бюджет субъекта Российской Федерации П N (15) П000080001020 <сумма>
Авансовые платежи на _____ квартал в местный бюджет П N (15) П000080001021 <сумма>

Таблица 8Б

Итоговая сумма налога на прибыль к доплате по обособленным подразделениям организации

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Сумма налога, подлежащая к доплате в бюджет субъекта Российской Федерации непосредственно обособленными подразделениями , отмеченными в графе 19 знаком (+)в бюджет субъекта Российской Федерации П N (15) П000080002015 <сумма>
Сумма налога, подлежащая к доплате в местный бюджет непосредственно обособленными подразделениями , отмеченными в графе 19 знаком (+) в местный бюджет П N (15) П000080002016 <сумма>

Раздел 09. Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации), процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов) (Лист 03)

Таблица 9А

А. Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Начислено всего доходов П N (15) П0009А0001003 <сумма>
Доходы к уменьшению, всего в том числе: П N (15) П0009А0002003 <сумма>
доходы, начисленные иностранным организациям П N (15) П0009А0003003 <сумма>
доходы, начисленные физическим лицам - нерезидентам Российской Федерации П N (15) П0009А0004003 <сумма>
суммы дивидендов, полученных самим налоговым агентом П N (15) П0009А0005003 <сумма>
Налоговая база (строка 010-строка 020) - всего, в том числе: П N (15) П0009А0006003 <сумма>
доходы, начисленные российским организациям П N (15) П0009А0007003 <сумма>
Ставка налога (6 процентов) П N (1) П0009А0008003 Значение равно 6
Сумма налога, причитающаяся в бюджет по ставке 6 процентов (строка 070х0,06) П N (15) П0009А0009003 <сумма>

Таблица 9А1

А1. Реестр получателей доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Полное наименование получателя П Т(254) П009А10001002 <наименование организации> УП:/П0009А0007003/
Юридический адрес получателя П K(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40), T1(40), T1(40), T1(7), T1(7), T1(7) П009А10001003 <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> УП:/П0009А0007003/
ИНН получателя П I3(10) | Е(0) П009А10001004 <ИНН организации> УП:/П0009А0007003/
ИНН руководителя П I3(12) | Е(0) П009А10001005 <ИНН физического лица> УП:/П0009А0007003/
Номер контактного телефона П T(20) | Е(0) П009А10001006 <номер телефона> УП:/П0009А0007003/
Сумма доходов, руб. П N(15) П009А10001007 <сумма> УП:/П0009А0007003/
Сумма налога, руб. П N(15) П009А10001008 <сумма> УП:/П0009А0007003/

Таблица 9Б

Б. Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов)

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Начислено всего доходов П N (15) П0009Б0001003 <сумма>
Налоговая база по всем получателям доходов П N (15) П0009Б0002003 <сумма>
Ставка налога (15 процентов) П N (2) П0009Б0003003 Значение равно 15
Сумма налога, причитающаяся в бюджет П N (15) П0009Б0004003 <сумма>
Начислено в бюджет налога с доходов П N (15) П0009Б0005003 <сумма>
Срок доплаты П D (10) П0009Б0006001 <дата уплаты>
К доплате по данному сроку (строка 040-строка 050) П N (15) П0009Б0006003 <сумма>
К уменьшению (строка 050 - строка 040) П N (15) П0009Б0007003 <сумма>

Таблица 9Б1

Б1. Реестр получателей доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов)

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Полное наименование получателя П Т(254) П009Б10001002 <наименование организации> УП:/П0009Б0002003/
Юридический адрес получателя П K(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40), T1(40), T1(40), T1(7), T1(7), T1(7) П009Б10001003 <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> УП:/П0009Б0002003/
ИНН получателя П I3(10) | Е(0) П009Б10001004 <ИНН организации> УП:/П0009Б0002003/
ИНН руководителя П I3(12) | Е(0) П009Б10001005 <ИНН физического лица> УП:/П0009Б0002003/
Номер контактного телефона П T(20) | Е(0) П009Б10001006 <номер телефона> УП:/П0009Б0002003/
Сумма доходов, руб. П N(15) П009Б10001007 <сумма> УП:/П0009Б0002003/
Сумма налога, руб. П N(15) П009Б10001008 <сумма> УП:/П0009Б0002003/

Раздел 10. Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов, полученных по государственным и муниципальным ценным бумагам, а также с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях), исчисляемого и уплачиваемого получателями этих доходов (Лист 4)

Таблица 10А

А. Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов, полученных по государственным и муниципальным ценным бумагам

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Доход, полученный по государственным и муниципальным ценным бумагам - всего П N (15) П0010А0001003 <сумма>
Доход в виде процентов по государственным и муниципальным облигациям, подлежащий налогообложению по ставке 0 процентов П N (15) П0010А0002003 <сумма>
Налоговая база по доходам, образующимся у получателя дохода (строка 010-строка 020): в том числе: П N (15) П0010А0003003 <сумма>
в виде процентов, исчисленных как разница между суммой накопленного купонного дохода, полученной от покупателя при продаже облигаций (либо погашении купона), и суммой накопленного купонного дохода, уплаченной продавцу при их приобретении на вторичном рынке П N (15) П0010А0004003 <сумма>
по государственным и муниципальным ценным бумагам, по которым не установлена процентная ставка, выпущенным с 01.01.99, исходя из заранее заявленного (установленного ) дохода в виде дисконта, рассчитанного как разница между номинальной стоимостью и ценой первичного размещения облигаций П N (15) П0010А0005003 <сумма>
по государственным и муниципальным ценным бумагам, по которым не установлена процентная ставка, выпущенным до 01.01.99, процент (дисконт) по которым определяется в виде разницы между ценой реализации (погашения) и ценой приобретения облигаций П N (15) П0010А0006003 <сумма>
по процентным доходам, полученным Российскими организациями за время владения ценными бумагами, полученными в обмен на государственные казначейские бескупонные облигации в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 20.07.98 N 843 П N (15) П0010А0007003 <сумма>
Ставка налога (15 процентов) П N (2) П0010A0008003 Значение равно 15
Сумма налога с доходов (строка 030хстрока 080:100) П N (15) П0010A0009003 <сумма>
Начислено в бюджет налога с доходов П N (15) П0010A0010003 <сумма>
Срок доплаты П D (10) П0010А0011001 <дата доплаты>
К доплате по данному сроку (строка 090-строка 100) П N (15) П0010А0011003 <сумма>
К уменьшению (строка 090-строка 100, если показатель строки 100 превышает показатель строки 090) П N (15) П0010A0012003 <сумма>

Таблица 10Б

Б. Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Начислено всего доходов П N (15) П0010Б0001003 <сумма>
Ставка налога (15 процентов) П N (2) П0010Б0002003 Значение равно 15
Сумма налога (строка 010хстрока 020:100) П N (15) П0010Б0003003 <сумма>
Начислено в бюджет налога с доходов П N (15) П0010Б0004003 <сумма>
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно специальной Декларации (расчета), принятой налоговым органом П N (15) П0010Б0005003 <сумма>
Срок доплаты П D (10) П0010Б0006001 <дата доплаты>
К доплате по данному сроку (строка 030-строка 040-строка050) П N (15) П0010Б0006003 <сумма>
К уменьшению П N (15) П0010Б0007003 <сумма>

Таблица 11

Раздел 11. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг (Лист 05)

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Выручка от реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг П N (15) П000110001003 <сумма>
Сумма отклонения фактической выручки от реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже рыночной цены П N (15) П000110002003 <сумма>
Расходы, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг П N (15) П000110003003 <сумма>
Итого прибыль (убыток) (строка 010+ строка 020 -строка 030) П N (15) П000110004003 <сумма>
Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) П N (15) П000110005003 <сумма>
Сумма прибыли, направляемая на покрытие убытка по ценным бумагам, полученным в результате новации П N (15) П000110006003 <сумма>
Налоговая база (строка 040-строка 050-строка 060) П N (15) П000110007003 <сумма>
30% от налоговой базы (строка 070х0,3) П N (15) П000110008003 <сумма>
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо П N (15) П000110009003 <сумма>
Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения П N (15) П000110010003 <сумма>
Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 090-строка 100) П N (15) П000110011003 <сумма>
Налоговая база (строка 070-строка 100), отражается по строкам 180-200 листа 02 П N (15) П000110012003 <сумма>

Таблица 12

Раздел 12. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг (Лист 06)

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Выручка от реализации ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг П N (15) П000120001003 <сумма>
Сумма отклонения фактической выручки от реализации ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже расчетной цены П N (15) П000120002003 <сумма>
Расходы, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг П N (15) П000120003003 <сумма>
Итого прибыль (убыток) (строка 010 + строка 020-строка 030) П N (15) П000120004003 <сумма>
Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) П N (15) П000120005003 <сумма>
Сумма прибыли, направляемая на покрытие убытка по ценным бумагам, полученным в результате новации П N (15) П000120006003 <сумма>
Налоговая база (строка 040-строка 050строка 060) П N (15) П000120007003 <сумма>
30% от налоговой базы (строка 070х0,3) П N (15) П000120008003 <сумма>
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо П N (15) П000120009003 <сумма>
Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения П N (15) П000120010003 <сумма>
Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 090-строка 100) П N (15) П000120011003 <сумма>
Налоговая база (строка 070 -строка 100), отражается по строкам 180-200 Листа 02 П N (15) П000120012003 <сумма>

Таблица 13

Раздел 13. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными бумагами, обращающимися и не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученными первичными владельцами государственных ценных бумаг в результате новации (Лист 07)

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Выручка от реализации ценных бумаг - всего (строка 020+строка 030+ строка 040+строка 050), в том числе: П N (15) П000130001003 <сумма>
выручка от реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг П N (15) П000130002003 <сумма>
сумма отклонения фактической выручки от реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже рыночной цены П N (15) П000130003003 <сумма>
выручка от реализации ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг П N (15) П000130004003 <сумма>
сумма отклонения фактической выручки от реализации ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже расчетной цены П N (15) П000130005003 <сумма>
Расходы, связанные с реализацией ценных бумаг всего (строка 070+строка 080+ строка 090+ строка 100), в том числе: П N (15) П000130006003 <сумма>
оплаченная стоимость ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг П N (15) П000130007003 <сумма>
расходы по реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг П N (15) П000130008003 <сумма>
оплаченная стоимость ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг П N (15) П000130009003 <сумма>
расходы по реализации ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг П N (15) П000130010003 <сумма>
Прибыль (убыток), всего (строка 010 - строка 060) (строка 120+строка 130), в том числе: П N (15) П000130011003 <сумма>
по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг (строка 020 + строка 030 - строка 070- строка 080) П N (15) П000130012003 <сумма>
по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг (строка 040 + строка 050 - строка 090- строка 100) П N (15) П000130013003 <сумма>
Суммы, исключаемые из прибыли по строке 110:
Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) П N (15) П000130014003 <сумма>
Сумма прибыли от реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, направляемая на покрытие убытка, полученного первичными владельцами в результате новации (строка 060 Листа 05 и (или) строка 060 Листа 06) П N (15) П000130015003 <сумма>
Сумма прибыли от реализации ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, направляемая на покрытие убытка, полученного первичными владельцами в результате новации (строка 060 листа 05 и (или) строка 060 листа 06) П N (15) П000130016003 <сумма>
Сумма положительного сальдо от переоценки ценных бумаг по рыночной стоимости, ранее включенного в налоговую базу по налогу на прибыль (для первичных владельцев) П N (15) П000130017003 <сумма>
Сумма положительного сальдо курсовых разниц по ОВГВЗ Ш серии, приходящихся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) П N (15) П000130018003 <сумма>
Часть процентного дохода, подлежащего исключению при погашении государственных ценных бумаг, полученных в результате новации в пределах прибыли от погашения указанных ценных бумаг, указанной по строке 110 П N (15) П000130019003 <сумма>
Сумма непокрытого убытка (строка 110-строка 150строка 160) П N (15) П000130020003 <сумма>
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо П N (15) П000130021003 <сумма>
Сумма убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 200+строка 210) П N (15) П000130022003 <сумма>
Налоговая база (строка 110строка 140 - строка 170 - строка 180 - строка 190), отражается по строкам 180-200 Листа 02 П N (15) П000130023003 <сумма>

Таблица 14

Раздел 14. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль у профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую деятельность, по операциям с ценными бумагами, полученными первичными владельцами государственных ценных бумаг в результате новации (Лист 08)

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Выручка от реализации ценных бумаг, полученных в результате новации П N (15) П000140001003 <сумма>
Сумма отклонения фактической выручки от реализации ценных бумаг, обращающихся и не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже рыночной и/или расчетной цены П N (15) П000140002003 <сумма>
Расходы, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг, полученных в результате новации П N (15) П000140003003 <сумма>
Прибыль (убыток), всего (строка 010+строка 020-строка 030) П N (15) П000140004003 <сумма>
Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) П N (15) П000140005003 <сумма>
Положительное сальдо от переоценки ценных бумаг по рыночной стоимости, ранее включенное в налоговую базу по налогу на прибыль (для первичных владельцев) П N (15) П000140006003 <сумма>
Сумма положительного сальдо курсовых разниц по ОВГВЗ Ш серии, приходящихся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) П N (15) П000140007003 <сумма>
Сумма прибыли, направляемая на покрытие убытка по ценным бумагам, полученным в результате новации П N (15) П000140008003 <сумма>
Часть процентного дохода, подлежащего исключению при погашении государственных ценных бумаг, полученных в результате новации, в пределах прибыли от погашения указанных ценных бумаг указанной по строке 040 П N (15) П000140009003 <сумма>
Сумма непокрытого убытка (строка 040-строка 080) П N (15) П000140010003 <сумма>
Сумма убытка или части убытка полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) (отчетном (отчетных) периоде (периодах). Входящее сальдо П N (15) П000140011003 <сумма>
Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения П N (15) П000140012003 <сумма>
Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 100+строка 110) П N (15) П000140013003 <сумма>
Налоговая база (строка 040-строка 050строка 060 - строка 070 -строка 090), отражается по строкам 180-200 Листа 02 П N (15) П000140014003 <сумма>

Таблица 15

Раздел 15. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными бумагами у профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую деятельность (за исключением ценных бумаг, полученных в результате новации) (Лист 09)

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Выручка от реализации ценных бумаг П N (15) П000150001003 <сумма>
Сумма отклонения фактической выручки от реализации ценных бумаг, обращающихся и не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже рыночной и/или расчетной цены П N (15) П000150002003 <сумма>
Расходы, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг П N (15) П000150003003 <сумма>
Прибыль (убыток) с учетом корректировки по строке 020 (строка 010+строка 020-строка 030) П N (15) П000150004003 <сумма>
Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) П N (15) П000150005003 <сумма>
Сумма прибыли, направляемая на покрытие убытка (части убытка) по ценным бумагам, полученным в результате новации П N (15) П000150006003 <сумма>
Налоговая база (строка 040-строка 050-строка 060) П N (15) П000150007003 <сумма>
30% от налоговой базы (строка 070х0,3) П N (15) П000150008003 <сумма>
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем налоговом (отчетном) периоде. Входящее сальдо П N (15) П000150009003 <сумма>
Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения П N (15) П000150010003 <сумма>
Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 090-строка 100) П N (15) П000150011003 <сумма>
Налоговая база (строка 070-строка 100), отражается по строкам 180-200 Листа 02 П N (15) П000150012003 <сумма>

Таблица 16

Раздел 16. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, не обращающимися на организованном рынке (Лист 10)

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Внереализационные доходы по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок не обращающимися на организованном рынке П N (15) П000160001003 <сумма>
Сумма отклонения фактической цены срочной сделки ниже расчетной цены срочной сделки П N (15) П000160002003 <сумма>
Внереализационные расходы по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок не обращающимися на организованном рынке П N (15) П000160003003 <сумма>
Итого прибыль (убыток) (строка 010+строка 020-строка 030) П N (15) П000160004003 <сумма>
Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) П N (15) П000160005003 <сумма>
Налоговая база (строка 040 -строка 050) П N (15) П000160006003 <сумма>
30% от налоговой базы (строка 060х0,3) П N (15) П000160007003 <сумма>
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо П N (15) П000160008003 <сумма>
Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения П N (15) П000160009003 <сумма>
Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый период) Исходящее сальдо (строка 080-строка 090) П N (15) П000160010003 <сумма>
Налоговая база (строка 060-строка 090), отражается по строкам 180-200 Листа 02 П N (15) П000160011003 <сумма>

Таблица 17

Раздел 17. Доходы, расходы и налогооблагаемая база, полученная негосударственным пенсионным фондом от размещения пенсионных резервов (Лист 11)

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Полученные доходы:
от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг П N (15) П000170001003 <сумма>
от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг П N (15) П000170002003 <сумма>
в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам П N (15) П000170003003 <сумма>
от долевого участия в других организациях П N (15) П000170004003 <сумма>
в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, налог по которым удерживается налоговым агентом П N (15) П000170005003 <сумма>
от осуществления других инвестиций П N (15) П000170006003 <сумма>
Доход негосударственного пенсионного фонда, рассчитанный исходя из ставки рефинансирования Банка России и суммы размещенного резерва:
в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг П N (15) П000170007003 <сумма>
в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг П N (15) П000170008003 <сумма>
в осуществление других инвестиций П N (15) П000170009003 <сумма>
Доход в целях налогообложения, определенный как положительная разница между полученным доходом от размещения пенсионных резервов и доходом, рассчитанным исходя из ставки рефинансирования Банка России и суммы вложений:
в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (строка 010-строка 070) П N (15) П000170010003 <сумма>
в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (строка 020-строка 080) П N (15) П000170011003 <сумма>
от осуществления других инвестиций (строка 060-строка 090) П N (15) П000170012003 <сумма>
Расходы:
от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг П N (15) П000170013003 <сумма>
от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг П N (15) П000170014003 <сумма>
от осуществления других инвестиций П N (15) П000170015003 <сумма>
Отчисления от доходов от размещения пенсионных резервов, направленных на формирование имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда осуществляемые в соответствии с законодательством о негосударственных пенсионных фондах:
от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг П N (15) П000170016003 <сумма>
от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг П N (15) П000170017003 <сумма>
от доходов, полученных в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам П N (15) П000170018003 <сумма>
от долевого участия в других организациях П N (15) П000170019003 <сумма>
в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемых налоговым агентом П N (15) П000170020003 <сумма>
от осуществления других инвестиций П N (15) П000170021003 <сумма>
Прибыль (убыток) от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (для расчета прибыли: строка 100-строка 130-строка 160; для расчета убытка: строка 010-строка130) отражается по строке 040 Листа 05 П N (15) П000170022003 <сумма>
Прибыль (убыток) от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (для расчета прибыли: строка110-строка140-строка170 ; для расчета убытка: строка020-строка140) отражается по строке 040 Листа 06 П N (15) П000170023003 <сумма>
Прибыль (убыток) от осуществления других инвестиций (для расчета прибыли: строка 120-строка 150-строка 210; для расчета убытка: строка 060-строка 150) П N (15) П000170024003 <сумма>
Налоговая база от осуществления других инвестиций П N (15) П000170025003 <сумма>
30% от налоговой базы (строка 250х0,3) П N (15) П000170026003 <сумма>
сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо П N (15) П000170027003 <сумма>
сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения П N (15) П000170028003 <сумма>
сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 270-строка 280) П N (15) П000170029003 <сумма>
налоговая база, отражаемая по строкам 180-200 листа 02 (строка 250-строка 280) П N (15) П000170030003 <сумма>

Таблица 18

Раздел 18. Расчет N 1 налога на прибыль организаций с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы (Лист 12)

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Выручка от реализации товаров (работ, услуг, иного имущества), отгруженных, но не оплаченных на 01.01.2002, в пределах 10% выручки от реализации учтенной для целей налогообложения в 2001 г. П N (15) П000180001003 <сумма>
Себестоимость отгруженных, но не оплаченных на 01.01.2002 товаров (работ, услуг, иного имущества), выручка от реализации которых отражена в строке 010 П N (15) П000180002003 <сумма>
Внереализационные доходы, неучтенные ранее при формировании налоговой базы по налогу на прибыль на 01.01.2002 П N (15) П000180003003 <сумма>
Внереализационные расходы, неучтенные при формировании налоговой базы по налогу на прибыль на 01.01.2002 П N (15) П000180004003 <сумма>
Остаточная (первоначальная ) стоимость амортизируемого имущества, подлежащая единовременному списанию в первом отчетном периоде 2002 г. П N (15) П000180005003 <сумма>
Сумма косвенных расходов, подлежащих единовременному списанию в первом отчетном периоде 2002 г. П N (15) П000180006003 <сумма>
Прибыль (строки 010-020+030-040 -050-060) П N (15) П000180007003 <сумма>
Из прибыли исключаются: Льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ:
Предусмотренные п. 4 ст. 6 Закона N 2116-1 П N (15) П000180008003 <сумма>
Предусмотренные абз.10 п.6 ст. 6 Закона N 2116-1 П N (15) П000180009003 <сумма>
Предусмотренные абз. 14 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 П N (15) П000180010003 <сумма>
Предусмотренные абз. 27 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 П N (15) П000180011003 <сумма>
Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в связи с предоставлением дополнительных льгот:
в бюджет субъекта Российской Федерации П N (15) П000180012003 <сумма>
в местный бюджет П N (15) П000180013003 <сумма>
Налоговая база:
в федеральный бюджет (строка 070-080-090-100 -110) П N (15) П000180014003 <сумма>
в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 070-080-090-100 -110-120) П N (15) П000180015003 <сумма>
в местный бюджет (строка 070-080-090-100 -110-130) П N (15) П000180016003 <сумма>
Ставки налога (%):
в федеральный бюджет П N (5.2) П000180017003 <величина ставки>
в бюджет субъекта Российской Федерации П N (5.2) П000180018003 <величина ставки>
в местный бюджет П N (5.2) П000180019003 <величина ставки>
Сумма налога на прибыль: П N (15) П000180020003 <сумма>
в федеральный бюджет (строка 140хстрока 170:100): П N (15) П000180021003 <сумма>
Срок уплаты П D (10) П000180022001 <дата уплаты>
Сумма налога по срокам уплаты П N (15) П000180022003 <сумма>
Срок уплаты П D (10) П000180023001 <дата уплаты>
Сумма налога по срокам уплаты П N (15) П000180023003 <сумма>
Срок уплаты П D (10) П000180024001 <дата уплаты>
Сумма налога по срокам уплаты П N (15) П000180024003 <сумма>
Срок уплаты П D (10) П000180025001 <дата уплаты>
Сумма налога по срокам уплаты П N (15) П000180025003 <сумма>
в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 150 х строку 180:100): П N (15) П000180026003 <сумма>
Срок уплаты П D (10) П000180027001 <дата уплаты>
Сумма налога по срокам уплаты П N (15) П000180027003 <сумма>
Срок уплаты П D (10) П000180028001 <дата уплаты>
Сумма налога по срокам уплаты П N (15) П000180028003 <сумма>
Срок уплаты П D (10) П000180029001 <дата уплаты>
Сумма налога по срокам уплаты П N (15) П000180029003 <сумма>
Срок уплаты П D (10) П000180030001 <дата уплаты>
Сумма налога по срокам уплаты П N (15) П000180030003 <сумма>
в местный бюджет (строка 160 х строку 190:100): П N (15) П000180031003 <сумма>
Срок уплаты П D (10) П000180032001 <дата уплаты>
Сумма налога по срокам уплаты П N (15) П000180032003 <сумма>
Срок уплаты П D (10) П000180033001 <дата уплаты>
Сумма налога по срокам уплаты П N (15) П000180033003 <сумма>
Срок уплаты П D (10) П000180034001 <дата уплаты>
Сумма налога по срокам уплаты П N (15) П000180034003 <сумма>
Срок уплаты П D (10) П000180035001 <дата уплаты>
Сумма налога по срокам уплаты П N (15) П000180035003 <сумма>

Таблица 19

Раздел 19. Расчет N 2 налога на прибыль организаций с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы (Лист 13)

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Выручка от реализации товаров (работ, услуг), отгруженных, но не оплаченных на 01.01.2002, в пределах, превышающих 10% выручки от реализации, учтенной для целей налогообложения в 2001 г. П N (15) П000190001003 <сумма>
Себестоимость отгруженных, но не оплаченных на 01.01.2002 товаров (работ, услуг), выручка от реализации которых отражена в строке 010 П N (15) П000190002003 <сумма>
Прибыль (строка 010- строка 020) П N (15) П000190003003 <сумма>
Из прибыли исключаются:
Льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ:
Предусмотренные п. 4 ст. 6 Закона N 2116-1 П N (15) П000190004003 <сумма>
Предусмотренные абз.10 п.6 ст. 6 Закона N 2116-1 П N (15) П000190005003 <сумма>
Предусмотренные абз. 14 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 П N (15) П000190006003 <сумма>
Предусмотренные абз. 27 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 П N (15) П000190007003 <сумма>
Сумма прибыли, уменьшающая налоговую базу в связи с предоставлением дополнительных льгот:
в бюджет субъекта Российской Федерации П N (15) П000190008003 <сумма>
в местный бюджет П N (15) П000190009003 <сумма>
Налоговая база:
в федеральный бюджет (строка 030-строка 040-строка 050-строка 060-строка 070) П N (15) П000190010003 <сумма>
в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 030-строка 040-строка 050-строка 060-строка 070-строка 080) П N (15) П000190011003 <сумма>
в местный бюджет (строка 030-строка 040-строка 050-строка 060-строка 070-строка 090) П N (15) П000190012003 <сумма>
Налоговая база, учитываемая при исчислении налога за отчетный (налоговый) период:
в федеральный бюджет П N (15) П000190013003 <сумма>
в бюджет субъекта Российской Федерации П N (15) П000190014003 <сумма>
в местный бюджет П N (15) П000190015003 <сумма>
Ставки налога (%):
в федеральный бюджет П N (5.2) П000190016003 <величина ставки>
в бюджет субъекта Российской Федерации П N (5.2) П000190017003 <величина ставки>
в местный бюджет П N (5.2) П000190018003 <величина ставки>
Сумма налога на прибыль:
в федеральный бюджет (строка 130 х строку 160:100) П N (15) П000190019003 <сумма>
в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 140 х строку 170:100) П N (15) П000190020003 <сумма>
в местный бюджет (строка 150 х строку 180:100) П N (15) П000190021003 <сумма>

Таблица 20

Раздел 20. Отчет о целевом использовании имущества (в том числе денежных средств), работ, услуг, полученных в рамках благотворительной деятельности, целевых поступлений, целевого финансирования (Лист 14)

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Наименование полученных целевых средств П Т (254) П000200001002 <наименование полученных целевых средств>
Код строки и вида поступлений П К (3) П000200001003 <код> приложение 1
Дата поступления (число месяц, год) П D (10) П000200001004 <дата поступления>
Стоимость имущества, работ, услуг или сумма денежных средств П N (15) П000200001005 <сумма>
Срок использования (до какой даты) П D (10) П000200001006 <дата конца использования>
Использовано по назначению в течение установленного срока П N (10) П000200001007 <сумма>
Средства, срок использования которых не истек П N (15) П000200001008 <сумма>
Использовано не по назначению или не использовано в установленный срок (графа 5-графа 7-графа 8) П N (15) П000200001009 <сумма>
  • Главная
  • "ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВОЙ И БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 2.00)" (Часть I (версия 2.00)) (утв. Приказом МНС РФ от 25.03.2002 N БГ-3-13/149)

© 2012 - 2024
ZakonBase.ru

© Buzznet: Мониторинг СМИ