в базе 1 113 607 документа
Последнее обновление: 14.11.2024

Законодательная база Российской Федерации

Расширенный поиск Популярные запросы

8 (800) 350-23-61

Бесплатная горячая линия юридической помощи

Бесплатная консультация
Навигация
Федеральное законодательство
Содержание

Действия


Версия для печати

  • Главная
  • "ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВОЙ И БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 2.00)" (Часть I (версия 2.00)) (утв. Приказом МНС РФ от 25.03.2002 N БГ-3-13/149)
не действует Редакция от 25.03.2002 Подробная информация
"ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВОЙ И БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 2.00)" (Часть I (версия 2.00)) (утв. Приказом МНС РФ от 25.03.2002 N БГ-3-13/149)

2. Формат представления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость в электронном виде

Структура представления информации в электронном виде приведена в таблице 1, 2, 3, 4, 5, 6А, 6Б, 7А, 7Б, 8А, 8Б. В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно наименование и код реквизита. В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующие смысл:

О - обязательный реквизит;

Н - необязательный реквизит;

У - условно-обязательный реквизит;

П - предписанный реквизит.

Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности. Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.

Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".

Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть. В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).

<формат слова>::=<синтаксис> (<число>)

Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, E соответствуют вышеописанным обозначениям:

T - <текст>;

T1 - <текст1>;

T2 - <текст2>;

N - <число>;

D - <дата>;

K - <код>;

I1 - <идентификатор файла>;

I2 - <идентификатор документа>;

I3 - <ИННЮЛ>;

I4 - <КПП>;

I5 - <ИННФЛ>

Е - <пустое выражение>

Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ... , <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.

<формат словосочетания>::= <формат слова 1>, <формат слова 2>, ... , <формат слова S>

В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.

1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.

2. Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ... ,<значение N>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>. Обозначения <код ...> раскрываются в таблице 9 (п.2.3.5. Части 1.).

3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>. Эти обозначения раскрываются в п.3.1. Части 1.

4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия _> раскрываются в таблице 10 (п.2.3.5. Части 1).

5. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным) приводятся дополнительные требования (ДТ).

Таблица 1

Описание формы отчетности

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Признак отчетности О K(1) ПризФОтч: Значение равно 1
Код формы отчетности по классификатору КНД О K(7) КНД Значение равно 1151001
Наименование формы отчетности Н Т(120) НаимФОтч Значение равно НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГУ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ
Версия формата отчетности О N(7.5) ВерФОтч Значение равно 2.00000
Период действия версии формата отчетности О D(10),D(1 0)| Е(0) ПериодВерОтч <дата начала действия версии>,<дата конца действия версии>
Признак отчетного периода О К(1) ПризПериодОтч <код> принимает следующие значения: 1 - (месячная)| 2 - (квартальная)| 3 - (годовая)
Начало отчетного периода О D(10) НачПериодОтч <дата начала периода>
Конец отчетного периода О D(10) КонПериодОтч <дата окончания периода>
Единица измерения по классификатору ОКЕИ О К(3) ОКЕИ Значение равно 383
Вариант формы отчетности О N(3) ВарФОтч <номер варианта формы отчетности>
Количество показателей в форме отчетности О N(10) КолПокФОтч <количество показателей>

Таблица 2

Содержание формы отчетности

Раздел I Расчет общей суммы налога

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Наименование соглашения о разделе продукции П Т(200) |
Е(0) 		П000010000100 <наименование соглашения>
Наименование налогоплательщика П Т (254) |
Е(0) 		П000010000200 <наименование налогоплательщика>
Налоговая база по реализации товаров, работ, услуг по ставке 20 % - всего П N (15) П000010001004 <сумма>
Ставка налога П N (2) П000010001005 Значение равно 20
Сумма НДС по реализации товаров, работ, услуг по ставке 20 % - всего П N (15) П000010001006 <сумма>
Налоговая база по реализации товаров, работ, услуг по ставке 10 % - всего П N (15) П000010002004 <сумма>
Ставка налога П N (2) П000010002005 Значение равно 10
Сумма НДС по реализации товаров, работ, услуг по ставке 10 % - всего П N (15) П000010002006 <сумма>
Налоговая база по реализации товаров, работ, услуг по ставке 16,67 % - всего П N (15) П000010003004 <сумма>
Ставка налога П N (5.2) П000010003005 Значение равно 16.67
Сумма НДС по реализации товаров, работ, услуг по ставке 16,67 % - всего П N (15) П000010003006 <сумма>
Налоговая база по реализации товаров, работ, услуг по ставке 9,09 % - всего П N (15) П000010004004 <сумма>
Ставка налога П N(4.2) П000010004005 Значение равно 9,09
Сумма НДС по реализации товаров, работ, услуг по ставке 9,09 % - всего П N (15) П000010004006 <сумма>
в том числе:
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) по товарообменным (бартерным) операциям по ставке 20 % П N (15) П000010005004 <сумма>
Ставка налога П N (2) П000010005005 Значение равно 20
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) по товарообменным (бартерным) операциям по ставке 20 % П N (15) П000010005006 <сумма>
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) по товарообменным (бартерным) операциям по ставке 10 % П N (15) П000010006004 <сумма>
Ставка налога П N (2) П000010006005 Значение равно 10
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) по товарообменным (бартерным) операциям по ставке 10 % П N (15) П000010006006 <сумма>
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) на безвозмездной основе по ставке 20 % П N (15) П000010007004 <сумма>
Ставка налога П N (2) П000010007005 Значение равно 20
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) на безвозмездной основе по ставке 20 % П N (15) П000010007006 <сумма>
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) на безвозмездной основе по ставке 10 % П N (15) П000010008004 <сумма>
Ставка налога П N (2) П000010008005 Значение равно 10
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) на безвозмездной основе по ставке 10 % П N (15) П000010008006 <сумма>
Налоговая база по передаче права собственности на предметы залога залогодержателю при неисполнении обеспеченного залогом обязательства, передача товаров (работ, услуг) по соглашению об отступном или новации, включая оплату труда в натуральной форме по ставке 20 % П N (15) П000010009004 <сумма>
Ставка налога П N (2) П000010009005 Значение равно 20
Сумма НДС по передаче права собственности на предметы залога залогодержателю при неисполнении обеспеченного залогом обязательства, передача товаров (работ, услуг) по соглашению об отступном или новации, включая оплату труда в натуральной форме по ставке 20 % П N (15) П000010009006 <сумма>
Налоговая база по передаче права собственности на предметы залога залогодержателю при неисполнении обеспеченного залогом обязательства, передача товаров (работ, услуг) по соглашению об отступном или новации, включая оплату труда в натуральной форме по ставке 10 % П N (15) П000010010004 <сумма>
Ставка налога П N (2) П000010010005 Значение равно 10
Сумма НДС по передаче права собственности на предметы залога залогодержателю при неисполнении обеспеченного залогом обязательства, передача товаров (работ, услуг) по соглашению об отступном или новации, включая оплату труда в натуральной форме по ставке 10 % П N (15) П000010010006 <сумма>
Налоговая база по реализации имущества, подлежащего учету по стоимости с учетом уплаченного налога по ставке 16,67 % П N (15) П000010011004 <сумма>
Ставка налога П N (5.2) П000010011005 Значение равно 16,67
Сумма НДС по реализации имущества, подлежащего учету по стоимости с учетом уплаченного налога по ставке 16,67 % П N (15) П000010011006 <сумма>
Налоговая база по реализации сельскохозяйственной продукции и продуктов ее переработки, закупленной у физических лиц (не являющихся налогоплательщиками) по ставке 16,67 % П N (15) П000010012004 <сумма>
Ставка налога П N (5.2) П000010012005 Значение равно 16,67
Сумма НДС по реализации сельскохозяйственной продукции и продуктов ее переработки, закупленной у физических лиц (не являющихся налогоплательщиками) по ставке 16,67 % П N (15) П000010012006 <сумма>
Налоговая база по реализации сельскохозяйственной продукции и продуктов ее переработки, закупленной у физических лиц (не являющихся налогоплательщиками) по ставке 9,09 % П N (15) П000010013004 <сумма>
Ставка налога П N(4.2) П000010013005 Значение равно 9,09
Сумма НДС по реализации сельскохозяйственной продукции и продуктов ее переработки, закупленной у физических лиц (не являющихся налогоплательщиками) по ставке 9,09 % П N (15) П000010013006 <сумма>
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) по срочным сделкам по ставке 20 % П N (15) П000010014004 <сумма>
Ставка налога П N (2) П000010014005 Значение равно 20
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) по срочным сделкам по ставке 20 % П N (15) П000010014006 <сумма>
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) по срочным сделкам по ставке 10 % П N (15) П000010015004 <сумма>
Ставка налога П N (2) П000010015005 Значение равно 10
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) по срочным сделкам по ставке 10 % П N (15) П000010015006 <сумма>
Налоговая база по реализации услуг, оказываемых в интересах другого лица на основе договоров поручения, комиссии либо агентских договоров по ставке 20 % П N (15) П000010016004 <сумма>
Ставка налога П N (2) П000010016005 Значение равно 20
Сумма НДС по реализации услуг, оказываемых в интересах другого лица на основе договоров поручения, комиссии либо агентских договоров по ставке 20 % П N (15) П000010016006 <сумма>
Налоговая база по реализации имущественного комплекса П N (15) П000010017004 <сумма>
Сумма НДС по реализации имущественного комплекса П N (15) П000010017006 <сумма>
Налоговая база по прочей реализации товаров (работ, услуг) по ставке 20 % П N (15) П000010018004 <сумма>
Ставка налога П N (2) П000010018005 Значение равно 20
Сумма НДС по прочей реализации товаров (работ, услуг) по ставке 20 % П N (15) П000010018006 <сумма>
Налоговая база по прочей реализации товаров (работ, услуг) по ставке 10 % П N (15) П000010019004 <сумма>
Ставка налога П N (2) П000010019005 Значение равно 10
Сумма НДС по прочей реализации товаров (работ, услуг) по ставке 10 % П N (15) П000010019006 <сумма>
Налоговая база по прочей реализации товаров (работ, услуг) по ставке 16,67 % П N (15) П000010020004 <сумма>
Ставка налога П N (5.2) П000010020005 Значение равно 16,67
Сумма НДС по прочей реализации товаров (работ, услуг) по ставке 16,67 % П N (15) П000010020006 <сумма>
Налоговая база по прочей реализации товаров (работ, услуг) по ставке 9,09 % П N (15) П000010021004 <сумма>
Ставка налога П N(4.2) П000010021005 Значение равно 9,09
Сумма НДС по прочей реализации товаров (работ, услуг) по ставке 9,09 % П N (15) П000010021006 <сумма>
Налоговая база по передаче товаров (работ, услуг) для собственных нужд по ставке 20 % П N (15) П000010022004 <сумма>
Ставка налога П N (2) П000010022005 Значение равно 20
Сумма НДС по передаче товаров (работ, услуг) для собственных нужд по ставке 20 % П N (15) П000010022006 <сумма>
Налоговая база по передаче товаров (работ, услуг) для собственных нужд по ставке 10 % П N (15) П000010023004 <сумма>
Ставка налога П N (2) П000010023005 Значение равно 10
Сумма НДС по передаче товаров (работ, услуг) для собственных нужд по ставке 10 % П N (15) П000010023006 <сумма>
Налоговая база по выполнению строительно-монтажных работ для собственного потребления по ставке 20 % П N (15) П000010024004 <сумма>
Ставка налога П N (2) П000010024005 Значение равно 20
Сумма НДС по выполнению строительно-монтажных работ для собственного потребления по ставке 20 % П N (15) П000010024006 <сумма>
Налоговая база по сумме, связанной с расчетами по оплате налогооблагаемых товаров (работ, услуг) по ставке 16,67 % П N (15) П000010025004 <сумма>
Ставка налога П N (5.2) П000010025005 Значение равно 16,67
Сумма НДС по сумме, связанной с расчетами по оплате налогооблагаемых товаров (работ, услуг) по ставке 16,67 % П N (15) П000010025006 <сумма>
Налоговая база по сумме, связанной с расчетами по оплате налогооблагаемых товаров (работ, услуг) по ставке 9,09 % П N (15) П000010026004 <сумма>
Ставка налога П N (4.2) П000010026005 Значение равно 9,09
Сумма НДС, связанная с расчетами по оплате налогооблагаемых товаров (работ, услуг) по ставке 9,09 % П N (15) П000010026006 <сумма>
в том числе:
Налоговая база по сумме авансовых и иных платежей, полученных в счет предстоящих поставок товаров или выполнения работ (услуг) по ставке 16,67 % П N (15) П000010027004 <сумма>
Ставка налога П N (5.2) П000010027005 Значение равно 16,67
Сумма НДС по авансовым и иным платежам, полученных в счет предстоящих поставок товаров или выполнения работ (услуг) по ставке 16,67 % П N (15) П000010027006 <сумма>
Налоговая база по сумме авансовых и иных платежей, полученных в счет предстоящих поставок товаров или выполнения работ (услуг) по ставке 9,09 % П N (15) П000010028004 <сумма>
Ставка налога П N (4.2) П000010028005 Значение равно 9,09
Сумма НДС по авансовым и иным платежам, полученных в счет предстоящих поставок товаров или выполнения работ (услуг) по ставке 9,09 % П N (15) П000010028006 <сумма>
Налоговая база по сумме дохода, полученного по облигациям, векселям, товарному кредиту, подлежащей обложению по ставке 16,67 % П N (15) П000010029004 <сумма>
Ставка налога П N (5.2) П000010029005 Значение равно 16,67
Сумма НДС по доходу, полученному по облигациям, векселям, товарному кредиту, подлежащая обложению по ставке 16,67 % П N (15) П000010029006 <сумма>
Налоговая база по сумме дохода, полученного по облигациям, векселям, товарному кредиту, подлежащей обложению по ставке 9,09 % П N (15) П000010030004 <сумма>
Ставка налога П N (4.2) П000010030005 Значение равно 9,09
Сумма НДС по доходу, полученному по облигациям, векселям, товарному кредиту, подлежащая обложению по ставке 9,09 % П N (15) П000010030006 <сумма>
Налоговая база по сумме полученных страховых выплат, подлежащая обложению по ставке 16,67 % П N (15) П000010031004 <сумма>
Ставка налога П N (5.2) П000010031005 Значение равно 16,67
Сумма НДС полученных страховых выплат, подлежащая обложению по ставке 16,67 % П N (15) П000010031006 <сумма>
Налоговая база по сумме полученных страховых выплат, подлежащая обложению по ставке 9,09 % П N (15) П000010032004 <сумма>
Ставка налога П N (4.2) П000010032005 Значение равно 9,09
Сумма НДС полученных страховых выплат, подлежащая обложению по ставке 9,09 % П N (15) П000010032006 <сумма>
Налоговая база по сумме, полученной в виде финансовой помощи, на пополнение фондов специального назначения, в счет увеличения доходов либо иначе связанных с оплатой реализованных товаров (работ, услуг) по ставке 16,67 % П N (15) П000010033004 <сумма>
Ставка налога П N (5.2) П000010033005 Значение равно 16,67
Сумма НДС, полученная в виде финансовой помощи, на пополнение фондов специального назначения, в счет увеличения доходов либо иначе связанных с оплатой реализованных товаров (работ, услуг) по ставке 16,67 % П N (15) П000010033006 <сумма>
Налоговая база по сумме, полученной в виде финансовой помощи, на пополнение фондов специального назначения, в счет увеличения доходов либо иначе связанных с оплатой реализованных товаров (работ, услуг) по ставке 9,09 % П N (15) П000010034004 <сумма>
Ставка налога П N (4.2) П000010034005 Значение равно 9,09
Сумма НДС, полученная в виде финансовой помощи, на пополнение фондов специального назначения, в счет увеличения доходов либо иначе связанных с оплатой реализованных товаров (работ, услуг) по ставке 9,09 % П N (15) П000010034006 <сумма>
Сумма НДС, ранее принятая к вычету по товарам (работам, услугам), используемым для производства (реализации) товаров (работ, услуг) после получения освобождения в соответствии со статьей 145 НК РФ П N (15) П000010035006 <сумма>
Всего начислено НДС (сложите величины в пунктах 1,2,3,4 и 5 графы 6) П N (15) П000010036006 <сумма>
Налоговые вычеты
Сумма НДС, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), подлежащая вычету П N (15) П000010037004 <сумма>
Сумма НДС, уплаченная налогоплательщиком при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации П N (15) П000010038004 <сумма>
в том числе:
Сумма НДС, уплаченная налогоплательщиком таможенным органам при ввозе из государств дальнего зарубежья; П N (15) П000010039004 <сумма>
Сумма НДС, уплаченная налогоплательщиком таможенным органам при ввозе из государств-участников СНГ (кроме Республики Беларусь); П N (15) П000010040004 <сумма>
Сумма НДС, исчисленная налогоплательщиками при выполнении строительно-монтажных работ для собственного потребления П N (15) П000010041004 <сумма>
Сумма НДС, начисленная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации (при возврате авансов) П N (15) П000010042004 <сумма>
Сумма НДС, уплаченная налогоплательщиком в качестве налогового агента, подлежащая вычету П N (15) П000010043004 <сумма>
Сумма НДС, уплаченная налогоплательщиком в бюджет при реализации товаров (работ, услуг) в случае возврата этих товаров (отказа от выполнения работ, услуг) П N (15) П000010044004 <сумма>
Суммы НДС, уплаченные налогоплательщиком по принятым к учету товарам (работам, услугам), включенные ранее в налоговые вычеты и подлежащие восстановлению П N (15) П000010045004 <сумма>
Общая сумма НДС, принимаемая к вычету (сложить величины в пунктах 7-12 вычесть пункт 13) П N (15) П000010046004 <сумма>
Расчеты по НДС за налоговый период
Итого сумма НДС, начисленная к уплате в бюджет за данный налоговый период (если величина в пункте 6 превышает величину в пункте 14, вычесть пункт 14 из пункта 6) П N (15) П000010047004 <сумма>
Итого сумма НДС, начисленная к возмещению за данный налоговый период (если величина в пункте 6 меньше величины в пункте 14, вычесть пункт 6 из пункта 14) П N (15) П000010048004 <сумма>
Итого сумма НДС, начисленная к уплате в бюджет за данный налоговый период по товарам, применение налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждено (переносится из пункта 43 Декларации по налоговой ставке 0 процентов) П N (15) П000010049004 <сумма>
Итого сумма НДС, начисленная к возмещению за данный налоговый период по товарам, применение налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждено (переносится из пункта 44 Декларации по налоговой ставке 0 процентов) П N (15) П000010050004 <сумма>
Общая сумма НДС: П N (15) П000010051004 <сумма>
в том числе:
Сумма НДС, начисленная к уплате (сложить величины пунктов 15 и 17, либо если величина пункта15 превышает величину пункта 18, вычесть из пункта 15 пункт 18) П N (15) П000010052004 <сумма>
Сумма НДС, начисленная к возмещению (сложить величины пунктов 16 и 18, либо если величина пункта 18 превышает пункт 15 вычесть из пункта 18 пункт 15) П N (15) П000010053004 <сумма>
Сумма НДС, подлежащая перечислению в бюджет за данный налоговый период по месту нахождения обособленных подразделений (итоговая строка графы 12 Приложения Д) П N (15) П000010054004 <сумма>
Сумма НДС, подлежащая перечислению в бюджет за данный налоговый период по месту учета организации без обособленных подразделений (п.19.1 - п.20) П N (15) П000010055004 <сумма>
Сумма НДС, подлежащая перечислению в бюджет по товарам, перемещаемым через таможенную границу Российской Федерации без таможенного контроля и таможенного оформления П N (15) П000010056004 <сумма>

Таблица 3

Раздел II. Расчет суммы налога, подлежащей перечислению налоговым агентом

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Наименование налогоплательщика иностранного лица, реализующего товары (работы, услуги) на территории Российской Федерации, а также арендодателя (органа государственной власти и управления и органа местного самоуправления) П Т (254) П000020001000 <название организации>е
ИНН/КПП налогоплательщика (код налогоплательщика в стране регистрации или его аналог) П I3(10),
I4(9)|
Т(24) 		П000020002000 Принимает значение: <ИНН организации>, <КПП организации>| <код налогоплательщика>
Количество налогоплательщиков П N (5) П000020003000 <количество налогоплательщиков>
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг), сумма налога по которым исчисляется и уплачивается организацией в качестве налогового агента по ставке 20 % П N (15) П000020004004 <сумма>
Ставка налога П N (2) П000020004005 Значение равно 20
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг), сумма налога по которым исчисляется и уплачивается организацией в качестве налогового агента по ставке 20 % П N (15) П000020004006 <сумма>
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг), сумма налога по которым исчисляется и уплачивается организацией в качестве налогового агента по ставке 10 % П N (15) П000020005004 <сумма>
Ставка налога П N (2) П000020005005 Значение равно 10
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг), сумма налога по которым исчисляется и уплачивается организацией в качестве налогового агента по ставке 10 % П N (15) П000020005006 <сумма>
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг), сумма налога по которым исчисляется и уплачивается организацией в качестве налогового агента по ставке 16,67 % П N (15) П000020006004 <сумма>
Ставка налога П N (5.2) П000020006005 Значение равно 16,67
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг), сумма налога по которым исчисляется и уплачивается организацией в качестве налогового агента по ставке 16,67 % П N (15) П000020006006 <сумма>
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг), сумма налога по которым исчисляется и уплачивается организацией в качестве налогового агента по ставке 9,09 % П N (15) П000020007004 <сумма>
Ставка налога П N (4.2) П000020007005 Значение равно 9,09
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг), сумма налога по которым исчисляется и уплачивается организацией в качестве налогового агента по ставке 9,09 % П N (15) П000020007006 <сумма>
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) иностранных лиц, не состоящих на учете в налоговых органах по ставке 20 % П N (15) П000020008004 <сумма>
Ставка налога П N (2) П000020008005 Значение равно 20
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) иностранных лиц, не состоящих на учете в налоговых органах по ставке 20 % П N (15) П000020008006 <сумма>
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) иностранных лиц, не состоящих на учете в налоговых органах по ставке 10 % П N (15) П000020009004 <сумма>
Ставка налога П N (2) П000020009005 Значение равно 10
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) иностранных лиц, не состоящих на учете в налоговых органах по ставке 10 % П N (15) П000020009006 <сумма>
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) иностранных лиц, не состоящих на учете в налоговых органах по ставке 16,67 % П N (15) П000020010004 <сумма>
Ставка налога П N (5.2) П000020010005 Значение равно 16,67
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) иностранных лиц, не состоящих на учете в налоговых органах по ставке 16,67 % П N (15) П000020010006 <сумма>
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) иностранных лиц, не состоящих на учете в налоговых органах по ставке 9,09 % П N (15) П000020011004 <сумма>
Ставка налога П N (4.2) П000020011005 Значение равно 9,09
Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) иностранных лиц, не состоящих на учете в налоговых органах по ставке 9,09 % П N (15) П000020011006 <сумма>
Налоговая база по реализации услуг по предоставлению в аренду федерального имущества, имущества субъектов Российской Федерации и муниципального имущества по ставке 16,67 % П N (15) П000020012004 <сумма>
Ставка налога П N (5.2) П000020012005 Значение равно 16,67
Сумма НДС по реализации услуг по предоставлению в аренду федерального имущества, имущества субъектов Российской Федерации и муниципального имущества по ставке 16,67 % П N (15) П000020012006 <сумма>
Налоговая база по суммам авансовых и иных платежей, перечисленных иностранным лицам, не состоящим на учете в налоговых органах, а также арендодателям федерального имущества, имущества субъектов Российской Федерации и муниципального имущества, в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг) по ставке 16,67 % П N (15) П000020013004 <сумма>
Ставка налога П N (5.2) П000020013005 Значение равно 16,67
Суммы НДС по авансовым и иным платежам, перечисленные иностранным лицам, не состоящим на учете в налоговых органах, а также арендодателям федерального имущества, имущества субъектов Российской Федерации и муниципального имущества, в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг) по ставке 16,67 % П N (15) П000020013006 <сумма>
Налоговая база по суммам авансовых и иных платежей, перечисленных иностранным лицам, не состоящим на учете в налоговых органах, а также арендодателям федерального имущества, имущества субъектов Российской Федерации и муниципального имущества, в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг) по ставке 9,09 % П N (15) П000020014004 <сумма>
Ставка налога П N (4.2) П000020014005 Значение равно 9,09
Суммы НДС по авансовым и иным платежам, перечисленные иностранным лицам, не состоящим на учете в налоговых органах, а также арендодателям федерального имущества, имущества субъектов Российской Федерации и муниципального имущества, в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг) по ставке 9,09 % П N (15) П000020014006 <сумма>
Итого сумма НДС, подлежащая перечислению в бюджет за данный налоговый период П N (15) П000020015006 <сумма>
Суммы НДС фактически перечисленные в бюджет в данном налоговом периоде налоговым агентом П N (15) П000020016006 <сумма>
Сумма НДС, подлежащая доплате в бюджет за данный налоговый период (из пункта 3 вычесть пункт 3.1) П N (15) П000020017006 <сумма>

Таблица 4

Приложение А. Операции по реализации товаров (работ, услуг) в Республику Беларусь и нефти включая стабильный газовый конденсат, и природного газа в государства-участники СНГ

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Начислено НДС, всего П N (15) П0000А0001006 <сумма>
в том числе:
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) в Республику Беларусь по ставке 20 % П N (15) П0000А0002004 <сумма>
Ставка налога П N (2) П0000А0002005 Значение равно 20
Начислена сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) в Республику Беларусь по ставке 20 % П N (15) П0000А0002006 <сумма>
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) в Республику Беларусь по ставке 10 % П N (15) П0000А0003004 <сумма>
Ставка налога П N (2) П0000А0003005 Значение равно 10
Начислена сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) в Республику Беларусь по ставке 10 % П N (15) П0000А0003006 <сумма>
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) в Республику Беларусь по ставке 16,67 % П N (15) П0000А0004004 <сумма>
Ставка налога П N (5.2) П0000А0004005 Значение равно 16,67
Начислена сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) в Республику Беларусь по ставке 16,67 % П N (15) П0000А0004006 <сумма>
Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) в Республику Беларусь по ставке 9,09 % П N (15) П0000А0005004 <сумма>
Ставка налога П N (4.2) П0000А0005005 Значение равно 9,09
Начислена сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) в Республику Беларусь по ставке 9,09 % П N (15) П0000А0005006 <сумма>
Налоговая база по реализации нефти, включая стабильный газовый конденсат, и природного газа в государства-участники СНГ (за исключением Республики Беларусь) по ставке 20 % П N (15) П0000А0006004 <сумма>
Ставка налога П N (2) П0000А0006005 Значение равно 20
Начислена сумма НДС по реализации нефти, включая стабильный газовый конденсат, и природного газа в государства-участники СНГ (за исключением Республики Беларусь) по ставке 20 % П N (15) П0000А0006006 <сумма>

Таблица 5

Приложение Б. Сумма налога, уплаченная хозяйствующим субъектам Республики Беларусь; а также при приобретении нефти, включая стабильный газовый конденсат, и природного газа

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Сумма НДС, принимаемая к вычету П N (15) П0000Б0007004 <сумма>
в том числе:
Сумма НДС, уплаченная хозяйствующим субъектам Республики Беларусь П N (15) П0000Б0008004 <сумма>
Сумма НДС, уплаченная при приобретении нефти, включая стабильный газовый конденсат, и природного газа в государствах-участниках СНГ (за исключением Республики Беларусь) П N (15) П0000Б0009004 <сумма>

Приложение В. Операции, не подлежащие налогообложению (освобожденные от налогообложения) или операции, совершенные налогоплательщиком, освобожденным от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога, в соответствии со статьей 145 Кодекса

Таблица 6А

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Код операции ПС К (7) П0000В0001002 <код> приложение 1
Стоимость реализованных (переданных) товаров (работ, услуг) П N (15) П0000В0001003 <сумма>
Стоимость приобретенных товаров (работ, услуг) не подлежащих налогообложению НДС П N (15) П0000В0001004 <сумма>
Сумма НДС, уплаченная по приобретенным товарам (работам, услугам), но не подлежащая вычету П N (15) П0000В0001005 <сумма>

Таблица 6Б

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Стоимость реализованных (переданных) товаров (работ, услуг), итого П N (15) П0000В0002003 <сумма>
Стоимость приобретенных товаров (работ, услуг) не подлежащих налогообложению НДС, итого П N (15) П0000В0002004 <сумма>
Сумма НДС, уплаченная по приобретенным товарам (работам, услугам), но не подлежащая вычету, итого П N (15) П0000В0002005 <сумма>

Приложение Г. Операции, не признаваемые реализацией товаров (работ, услуг), а также операции по реализации товаров (работ, услуг), местом реализации которых не признается территория Российской Федерации

Таблица 7А

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Код операции П К (7) П0000Г0001002 <код> приложение 1
Стоимостная оценка П N (15) П0000Г0001003 <сумма>

Таблица 7Б

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Стоимостная оценка, итого П N (15) П0000Г0002003 <сумма>

Приложение Д. Расчет суммы налога, подлежащей уплате по месту нахождения обособленного подразделения организации

Таблица 8А

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
КПП обособленного подразделения П I4 (9) П0000Д0001002 <КПП обособленного подразделения>
Сумма НДС, подлежащая уплате организацией в целом (величина строки 19.1 декларации) (руб.) П N (15) П0000Д0001003 <сумма>
Код единицы измерения по ОКЕИ (782-чел.;383-р уб.) П К (3) П0000Д0001004 <код по ОКЕИ>
Среднесписочная численность работников (фонд оплаты труда) (чел. или руб.) организации в целом П N (15) П0000Д0001005 <среднесписочная численность работников>| ?УВ/П0000Д0001004/=782 <сумма>
Среднесписочная численность работников (фонд оплаты труда) (чел. или руб.) обособленного подразделения П N (15) П0000Д0001006 <среднесписочная численность работников>| ?УВ/П0000Д0001004/=782 <сумма>
Среднегодовая стоимость основных производственных фондов (руб.) организации в целом П N (15) П0000Д0001007 <сумма >
Среднегодовая стоимость основных производственных фондов (руб.) обособленного подразделения П N (15) П0000Д0001008 <сумма >
Удельный вес среднесписочной численности работников (фонд оплаты труда) обособленного подразделения в среднесписочной численности работников (фонде оплаты труда) по организации в целом (гр.6: гр.5) П N (7.3) П0000Д0001009 <величина удельного веса>
Удельный вес среднегодовой стоимости основных производственных фондов обособленного подразделения в среднегодовой стоимости основных производственных фондов по организации в целом (гр.8 : гр.7) П N (7.3) П0000Д0001010 <величина удельного веса>
Суммарный удельный вес показателей (гр.9+гр.10) П N (15) П0000Д0001011 <сумма>
Сумма НДС, подлежащая уплате по месту нахождения обособленного подразделения организации (руб.) (гр.3 х гр.11):2 П N (15) П0000Д0001012 <сумма>

Таблица 8Б

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Сумма НДС, подлежащая уплате организацией в целом (руб.), итого П N (15) П0000Д0002003 <сумма>
Код единицы измерения по ОКЕИ (782-чел.;383-р уб.) П К(3) П0000Д0002004 <код ОКЕИ>
Среднесписочная численность работников (фонд оплаты труда) (чел. или руб.) организации в целом, итого П N (15) П0000Д0002005 <среднесписочная численность работников>| ?УВ/П0000Д0001004/=782 <сумма>
Среднегодовая стоимость основных производственных фондов (руб.) организации в целом, итого П N (15) П0000Д0002007 <сумма>

  • Главная
  • "ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВОЙ И БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 2.00)" (Часть I (версия 2.00)) (утв. Приказом МНС РФ от 25.03.2002 N БГ-3-13/149)

© 2012 - 2024
ZakonBase.ru

© Buzznet: Мониторинг СМИ