Последнее обновление: 18.05.2024
Законодательная база Российской Федерации
8 (800) 350-23-61
Бесплатная горячая линия юридической помощи
- Главная
- "ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВОЙ И БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 2.00)" (Часть I (версия 2.00)) (утв. Приказом МНС РФ от 25.03.2002 N БГ-3-13/149) (ред. от 20.08.2009)
ЧАСТЬ II СОСТАВ И СТРУКТУРА ПОКАЗАТЕЛЕЙ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ
Формат передачи данных налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронном виде предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами - инспекциями Министерства Российской Федерации по налогам и сборам (ИМНС). Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их налоговой отчетности.
Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налоговой декларации. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается и изменения вносятся в настоящий формат системы передачи налоговой отчетности.
Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:
"Формат представления налоговой (бухгалтерской) отчетности в электронном виде (версия 2.00). Общие требования к составу и структуре показателей налоговой (бухгалтерской) отчетности". (Приказ МНС России от 25.03.2002 г. N БГ-3-13/149).
Форма декларации по налогу на прибыль организаций утверждена Приказом МНС России от 07.12.2001 г. N БГ-3-02/542, зарегистрирована в Минюсте России 17 декабря 2001 г. N 3084.
Инструкция по заполнению декларации по налогу на прибыль организаций, зарегистрирована в Минюсте России 28 января 2002 года N 3196 (Приказ МНС России от 29.12.2002 N БГ-3-02/585).
: В связи с утратой силы Приказов МНС РФ от 07.12.2001 г. N БГ-3-02/542, от 29.12.2002 N БГ-3-02/585, следует руководствоваться принятым взамен Приказом Минфина РФ от 05.05.2008 N 54н
После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления налоговой (бухгалтерской) отчетности в электронном виде (версия 2.00)".
1. Структура представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронном видеСтруктурно налоговая декларация по налогу на прибыль организаций состоит из следующих блоков, объединяющих показатели декларации по смысловому содержанию.
< Форма отчетности >::= <описание формы> <конец блока> <содержание формы>
Состав показателей блока <описание формы> - представлен в Таблице 1.
<содержание формы> ::=< содержание формы по обособленным подразделениям >| ?УВОрг<содержание формы для головной организации>
Состав показателей блоков <Раздел 02>, _<Раздел 07>, <Раздел 11>, _<Раздел 19> представлен соответственно в Таблицах 2 - 7, 11 - 19.
| <Раздел 08> ::= | {<данные по обособленным подразделениям><конец блока>} <итоговая сумма налога к оплате по обособленным подразделениям> <конец блока> |
Состав показателей блока <данные по обособленным подразделениям> представлен в Таблице 8А., а состав показателей блока <итоговая сумма налога к оплате по обособленным подразделениям> - в Таблице 8Б.
| <Раздел 09>::= | <Раздел 09А> <конец блока> |
| <Раздел 09Б> <конец блока> | |
| [<Раздел 09А1>] | |
| [<Раздел 09Б1>] |
Состав показателей блоков <Раздел 09А>, <Раздел 09Б> представлен соответственно в Таблицах 9А, 9Б.
<Раздел 09А1>::= {<данные по получателям доходов от долевого участия> <конец блока>}
Состав показателей блока <Раздел 09А1> представлен в Таблице 9А1. Условие заполнения раздела <Раздел 09А1>: /П0009А0007003/.
<Раздел 09Б1>::= {<данные по получателям доходов по ценным бумагам> <конец блока>}
Состав показателей блока <Раздел 09Б1> представлен в Таблице 9Б1. Условие заполнения блока <Раздел 09Б1>: /П0009Б0002003/.
<Раздел 10>::=<Раздел 10А> <конец блока><Раздел 10Б> <конец блока>
Состав показателей блоков <Раздел 10А>, <Раздел 10Б> представлен соответственно в Таблицах 10А и 10Б.
<Раздел 20> ::= {<данные по видам полученных целевых средств> <конец блока>}
Состав показателей блока <Раздел 20> представлен в Таблице 20.
Структура блока < содержание формы по обособленным подразделениям> аналогична структуре блока <Раздела 08> для головного предприятия, а состав показателей представлен в таблицах 8А и 8Б.
2. Формат представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронном видеСтруктура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 20.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующие смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть. В случае если значением предписанного реквизита является словосочетание, для слов в текстовом, числовом формате, в формате код и дата допускается указание пустого значения, при этом в случае указания как минимум одного из элементов разделители должны обязательно присутствовать
(в ред. Приказа ФНС РФ от 20.08.2009 N ММ-7-6/426@)
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).
<формат слова>::=<синтаксис> (<число>)
Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, E соответствуют вышеописанным обозначениям:
T - <текст>;
T1 - <текст1>;
T2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>
Е - <пустое выражение>
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ... , <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::= <формат слова 1>, <формат слова 2>, ... ,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.
1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.
2. Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ... ,<значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>. Обозначения <код ...> раскрываются в таблице 9 (п.2.3.5. Части 1.).
3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>. Эти обозначения раскрываются в п.3.1. Части 1.
4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия :> раскрываются в таблице 10 (п.2.3.5. Части 1).
5. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным) приводятся дополнительные требования (ДТ).
Таблица 1
Описание формы отчетности
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Признак отчетности | О | K(1) | ПризФОтч | Значение равно 1 |
| Код формы отчетности по классификатору КНД | О | K(7) | КНД | Значение равно 1151006 |
| Наименование формы отчетности | Н | Т(120) | НаимФОтч | Значение равно - НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ |
| Версия формата отчетности | О | N(7.5) | ВерФОтч | Значение равно 2.00000 |
| Период действия версии формата отчетности | О | D(10), D(10)| Е(0) | ПериодВерОтч | <дата начала действия версии>,<дата конца действия версии> |
| Признак отчетного периода | О | К(1) | ПризПериодОтч | <код> принимает следующие значения: 1 - (месячная)| 2 - (квартальная)| 3 - (годовая) |
| Начало отчетного периода | О | D(10) | НачПериодОтч | <дата начала периода> |
| Конец отчетного периода | О | D(10) | КонПериодОтч | <дата окончания периода> |
| Единица измерения по классификатору ОКЕИ | О | К(3) | ОКЕИ | Значение равно 383 |
| Вариант формы отчетности | О | N(3) | ВарФОтч | <номер варианта формы отчетности> |
| Количество показателей в форме отчетности | О | N(10) | КолПокФОтч | <количество показателей> |
Таблица 2
Раздел 02. Расчет налога на прибыль организаций (Лист 02)
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Доходы от реализации (Приложение N1) | П | N (15) | П000020001003 | <сумма> |
| Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации (Приложение N2) | П | N (15) | П000020002003 | <сумма> |
| Внереализационные доходы | П | N (15) | П000020003003 | <сумма> |
| Внереализационные расходы в том числе: | П | N (15) | П000020004003 | <сумма> |
| убыток, образовавшийся при уступке права требования (в соответствии с пунктом 2 статьи 279 НК) | П | N (15) | П000020004103 | <сумма> |
| Итого прибыль (убыток) (строка 010-строка 020+строка 030-строка 040) | П | N (15) | П000020005003 | <сумма> |
| Доходы по операциям с ценными бумагами, облагаемые по иным ставкам, а также доходы в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях) (Лист 04) | П | N (15) | П000020006003 | <сумма> |
| Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) | П | N (15) | П000020007003 | <сумма> |
| Доходы от долевого участия в других организациях, а также проценты по государственным и муниципальным ценным бумагам, налог с которых удержан налоговым агентом (источником выплаты дохода) | П | N (15) | П000020008003 | <сумма> |
| Прибыль, полученная Банком России от осуществления деятельности, связанной с выполнением им функций, предусмотренных Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации" (Банке России)" | П | N (15) | П000020009003 | <сумма> |
| Льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ: | ||||
| Предусмотренные п. 4 ст. 6 Закона N 2116-1 | П | N (15) | П000020010003 | <сумма> |
| Предусмотренные абз.10 п.6 ст. 6 Закона N 2116-1 | П | N (15) | П000020011003 | <сумма> |
| Предусмотренные абз. 14 п.6 ст. 6 Закона N 2116-1 | П | N (15) | П000020012003 | <сумма> |
| Предусмотренные абз. 27 п.6 ст. 6 ЗаконаN 2116-1 | П | N (15) | П000020013003 | <сумма> |
| Налоговая база (строка 050-строка 060-строка 070-строка 080-строка 090-строка 100-строка 110-строка 120-строка 130) | П | N (15) | П000020014003 | <сумма> |
| Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах) (строка 150 приложения N 4 к листу 02) | П | N (15) | П000020015003 | <сумма> |
| Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в связи с предоставлением дополнительных льгот в том числе: | ||||
| в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (15) | П000020016003 | <сумма> |
| в местный бюджет | П | N (15) | П000020017003 | <сумма> |
| Налоговая база для исчисления налога: | ||||
| в федеральный бюджет (строка 140-строка 150)+строка 120 листа 05+строка 120 листа 06+строка 230 листа 07+строка 140 листа 08+строка 120 листа 09+строка 110 листа 10+строка 240 листа 11) | П | N (15) | П000020018003 | <сумма> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 140-строка 150-строка 160)+строка 120 листа 05+строка 120 листа 06+строка 230 листа 07+строка 140 листа 08 + строка 120 листа 09+строка 110 листа 10+строка 240 листа 11) | П | N (15) | П000020019003 | <сумма> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений пятого абзаца пункта 1 статьи 284 НК) | П | N (15) | П000020019103 | <сумма> |
| в местный бюджет (строка 140-строка 150-строка 170) + строка 120 листа 05+строка 120 листа 06 + строка 230 листа 07+строка 140 листа 08 +строка 120 листа 09+строка 110 листа 10+строка 240 листа 11) | П | N (15) | П000020020003 | <сумма> |
| Ставка налога на прибыль - всего, (%), в том числе: | П | N (5.2) | П000020021003 | <величина ставки> |
| в федеральный бюджет | П | N (5.2) | П000020022003 | <величина ставки> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (5.2) | П000020023003 | <величина ставки> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений пятого абзаца пункта 1 статьи 284 НК) | П | N (5.2) | П000020023103 | <величина ставки> |
| в местный бюджет | П | N (5.2) | П000020024003 | <величина ставки> |
| Сумма исчисленного налога на прибыль - всего, в том числе: | П | N (15) | П000020025003 | <сумма> |
| в федеральный бюджет (строка 180 х строка 220:100) | П | N (15) | П000020026003 | <сумма> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 190 х строка 230:100)+(строка 191х строка 231:100) | П | N (15) | П000020027003 | <сумма> |
| в местный бюджет (строка 200 х строка 240:100) | П | N (15) | П000020028003 | <сумма> |
| Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период - всего, в том числе: | П | N (15) | П000020029003 | <сумма> |
| в федеральный бюджет | П | N (15) | П000020030003 | <сумма> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (15) | П000020031003 | <сумма> |
| в местный бюджет | П | N (15) | П000020032003 | <сумма> |
| Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно специальной Декларации (расчета), принятой налоговым органом, в том числе: | П | N (15) | П000020033003 | <сумма> |
| в федеральный бюджет | П | N (15) | П000020034003 | <сумма> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (15) | П000020035003 | <сумма> |
| в местный бюджет | П | N (15) | П000020036003 | <сумма> |
| Сумма налога на прибыль к доплате - всего (строка 250-строка 290строка 330, если строка 250 больше суммы строк 290 и 330), (строка 380 + строка 390+строка 400), в том числе: | П | N (15) | П000020037003 | <сумма> |
| в федеральный бюджет | П | N (15) | П000020038003 | <сумма> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (15) | П000020039003 | <сумма> |
| в местный бюджет | П | N (15) | П000020040003 | <сумма> |
| Сумма налога на прибыль к уменьшению - всего (строка 250-строка 290-строка 330, если строка 250 меньше суммы строк 290 и 330) (строка 420+строка 430+строка 440) в том числе: | П | N (15) | П000020041003 | <сумма> |
| в федеральный бюджет | П | N (15) | П000020042003 | <сумма> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (15) | П000020043003 | <сумма> |
| в местный бюджет | П | N (15) | П000020044003 | <сумма> |
| Отчетный период ежемесячных авансовых платежей | П | D (10) | П000020045001 | <дата ежемесячных авансовых платежей> |
| Сумма ежемесячных авансовых платежей на ______(последующий) квартал 200___(текущего ) года - всего (строка 250-строка 250 декларации за предыдущий отчетный период), в том числе: | П | N (15) | П000020045003 | <сумма> |
| Срок уплаты ежемесячных авансовых платежей | П | D (10) | П000020046001 | <дата уплаты> |
| Сумма ежемесячных авансовых платежей по данному сроку | П | N (15) | П000020046003 | <сумма> |
| Срок уплаты ежемесячных авансовых платежей | П | D (10) | П000020047001 | <дата уплаты> |
| Сумма ежемесячных авансовых платежей по данному сроку | П | N (15) | П000020047003 | <сумма> |
| Срок уплаты ежемесячных авансовых платежей | П | D (10) | П000020048001 | <дата уплаты> |
| Сумма ежемесячных авансовых платежей по данному сроку | П | N (15) | П000020048003 | <сумма> |
Раздел 03. Доходы от реализации (Приложение N 1 к листу 02)
Раздел 04. Признанные расходы, связанные с производством и реализацией, уменьшающие сумму доходов от реализации (Приложение N 2 к листу 02)
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Прямые расходы организаций, осуществляющих производство и реализацию товаров, реализацию имущественных прав, уменьшающие сумму доходов от реализации за отчетный (налоговый) период | П | N (15) | П000040001003 | <сумма> |
| Прямые расходы организаций, осуществляющих деятельность в области оказания услуг, выполнения работ, уменьшающие сумму доходов от реализации за отчетный (налоговый) период | П | N (15) | П000040002003 | <сумма> |
| Материальные расходы, за исключением расходов на приобретение сырья и (или) материалов, списанных в производство товаров (работ, услуг) | П | N (15) | П000040003003 | <сумма> |
| Суммы начисленной амортизации, за исключением амортизации по основным средствам, непосредственно используемым при производстве товаров (работ, услуг) | П | N (15) | П000040004003 | <сумма> |
| Прочие расходы - всего, в том числе: | П | N (15) | П000040005003 | <сумма> |
| расходы на ремонт основных средств | П | N (15) | П000040006003 | <сумма> |
| расходы по освоению природных ресурсов | П | N (15) | П000040007003 | <сумма> |
| расходы на научные исследования и (или) опытно-конструкторские разработки | П | N (15) | П000040008003 | <сумма> |
| расходы на добровольное и обязательное страхование | П | N (15) | П000040009003 | <сумма> |
| суммы налогов и сборов, начисленные в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, за исключением перечисленных в статье 270 НК | П | N (15) | П000040010003 | <сумма> |
| расходы на оплату юридических и информационных услуг, расходы на оплату консультационных и иных аналогичных услуг | П | N (15) | П000040011003 | <сумма> |
| расходы на оплату услуг по управлению организацией и (или) отдельными ее подразделениями | П | N (15) | П000040012003 | <сумма> |
| представительские расходы, связанные с официальным приемом и обслуживанием представителей других организаций, участвующих в переговорах в целях установления и поддержания сотрудничества | П | N (15) | П000040013003 | <сумма> |
| расходы на рекламу производимых (приобретенных) и (или) реализуемых товаров (работ, услуг), товарного знака и знака обслуживания, включая участие в выставках и ярмарках | П | N (15) | П000040014003 | <сумма> |
| другие расходы | П | N (15) | П000040015003 | <сумма> |
| Стоимость реализованных покупных товаров | П | N (15) | П000040016003 | <сумма> |
| Прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих оптовую, мелкооптовую и розничную торговлю | П | N (15) | П000040017003 | <сумма> |
| Цена приобретения реализованного прочего имущества и расходы, связанные с его реализацией | П | N (15) | П000040018003 | <сумма> |
| Остаточная стоимость реализованного амортизируемого имущества и расходы, связанные с его реализацией | П | N (15) | П000040019003 | <сумма> |
| Стоимость реализованного права требования как реализация финансовых услуг | П | N (15) | П000040020003 | <сумма> |
| Стоимость реализованного права требования в соответствии с п.п. 1, 2 статьи 279 НК: | ||||
| до наступления срока платежа | П | N (15) | П000040021003 | <сумма> |
| после наступления срока платежа | П | N (15) | П000040022003 | <сумма> |
| Расходы, понесенные обслуживающими производствами и хозяйствами при реализации ими товаров (работ, услуг) | П | N (15) | П000040023003 | <сумма> |
| Убытки от реализации амортизируемого имущества, принимаемые для целей налогообложения в специальном порядке | П | N (15) | П000040024003 | <сумма> |
| Убытки при реализации права требования как реализации финансовых услуг | П | N (15) | П000040025003 | <сумма> |
| Убыток от реализации права требования в соответствии со статьей 279 НК: | ||||
| по п. 1 - размер убытка, превышающий сумму процентов, исчисленных в соответствии со статьей 269 НК | П | N (15) | П000040026003 | <сумма> |
| по п. 2 - убыток от реализации права требования | П | N (15) | П000040027003 | <сумма> |
| Суммы убытков текущего отчетного (налогового) периода по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы, в том числе: | П | N (15) | П000040028003 | <сумма> |
| не учитываемые для целей налогообложения | П | N (15) | П000040029003 | <сумма> |
| Суммы убытков прошлых лет по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы, учитываемые в уменьшение прибыли текущего отчетного (налогового) периода, полученной по указанным видам деятельности | П | N (15) | П000040030003 | <сумма> |
| Итого признанных расходов (сумма строк с 010 по 050+сумма строк с 160 по 230) минус (сумма строк с 240 по 280)+строка 300) | П | N (15) | П000040031003 | <сумма> |
Раздел 05. Отдельные виды прямых материальных расходов, расходов на оплату труда и прочих расходов (Приложение N 3 к листу 02)
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| (из строки 020 листа 02) Расходы на командировки | П | N (15) | П000050001003 | <сумма> |
| (из строки 020 листа 02) Расходы на оплату аудиторских услуг, связанных с проверкой достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности, осуществленные в соответствии с законодательством Российской Федерации | П | N (15) | П000050002003 | <сумма> |
| (из строки 020 листа 02) Расходы на оплату услуг по предоставлению работников (технического и управленческого персонала) сторонними организациями для участия в производственном процессе, управлении производством либо для выполнения иных функций, связанных с производством и (или) реализацией | П | N (15) | П000050003003 | <сумма> |
| (из строки 020 листа 02) Расходы на подготовку и переподготовку кадров, состоящих в штате налогоплательщика, на договорной основе в порядке, предусмотренном пунктом 3 статьи 264 НК | П | N (15) | П000050004003 | <сумма> |
| (из строки 020 листа 02) Расходы на текущее изучение (исследование) конъюнктуры рынка, сбор и распространение информации, непосредственно связанной с производством и реализацией товаров (работ, услуг) | П | N (15) | П000050005003 | <сумма> |
| (из строки 020 листа 02) Периодические (текущие) платежи за пользование правами на результаты интеллектуальной деятельности и средствами индивидуализации (в частности, правами, возникающими из патентов на изобретения, промышленные образцы и другие виды интеллектуальной собственности) | П | N (15) | П000050006003 | <сумма> |
| (из строки 020 листа 02) Расходы, осуществленные налогоплательщиком - организацией, использующей труд инвалидов, в виде средств, направленных на цели, обеспечивающие социальную защиту инвалидов, если от общего числа работников такого налогоплательщика инвалиды составляют не менее 50 процентов и доля заработной платы инвалидов в расходах на оплату труда составляет не менее 25 процентов | П | N (15) | П000050007003 | <сумма> |
| (из строки 020 листа 02) Расходы налогоплательщиков - общественных организаций инвалидов, а также налогоплательщиков-учреждений, единственными собственниками имущества которых являются общественные организации инвалидов, в виде средств, направленных на осуществление деятельности указанных общественных организаций инвалидов и на цели, указанные в подпункте 38 пункта 1 статьи 264 НК | П | N (15) | П000050008003 | <сумма> |
| Расходы на оплату труда - всего | П | N (15) | П000050009003: | <сумма> |
| в том числе | ||||
| суммы платежей (взносов) работодателей по договорам обязательного страхования, а также суммы платежей (взносов) работодателей по договорам добровольного страхования (договорам негосударственного пенсионного обеспечения), заключенным в пользу работников со страховыми организациями (негосударственными пенсионными фондами), имеющими лицензии, выданные в соответствии с законодательством Российской Федерации, на ведение соответствующих видов деятельности в Российской Федерации (пункт 16 статьи 255 НК) | П | N (15) | П000050010003 | <сумма> |
| суммы, начисленные по тарифным ставкам, должностным окладам, сдельным расценкам или в процентах от выручки в соответствии с принятыми в организации формами и системами оплаты труда | П | N (15) | П000050011003 | <сумма> |
| (из строки 040 листа 02) Плата за аренду федерального имущества, имущества субъектов Российской Федерации и муниципального имущества | П | N (15) | П000050012003 | <сумма> |
| Амортизируемое имущество по группам | ||||
| Первоначальная (восстановительная) стоимость первой группы | П | N (15) | П000050013003 | <сумма> |
| Сумма начисленной амортизации первой группы | П | N (15) | П000050013004 | <сумма> |
| Первоначальная (восстановительная) стоимость второй группы | П | N (15) | П000050014003 | <сумма> |
| Сумма начисленной амортизации второй группы | П | N (15) | П000050014004 | <сумма> |
| Первоначальная (восстановительная) стоимость третей группы | П | N (15) | П000050015003 | <сумма> |
| Сумма начисленной амортизации третей группы | П | N (15) | П000050015004 | <сумма> |
| Первоначальная (восстановительная) стоимость четвертой группы | П | N (15) | П000050016003 | <сумма> |
| Сумма начисленной амортизации четвертой группы | П | N (15) | П000050016004 | <сумма> |
| Первоначальная (восстановительная) стоимость пятой группы | П | N (15) | П000050017003 | <сумма> |
| Сумма начисленной амортизации пятой группы | П | N (15) | П000050017004 | <сумма> |
| Первоначальная (восстановительная) стоимость шестой группы | П | N (15) | П000050018003 | <сумма> |
| Сумма начисленной амортизации шестой группы | П | N (15) | П000050018004 | <сумма> |
| Первоначальная (восстановительная) стоимость седьмой группы | П | N (15) | П000050019003 | <сумма> |
| Сумма начисленной амортизации седьмой группы | П | N (15) | П000050019004 | <сумма> |
| Первоначальная (восстановительная) стоимость восьмой группы | П | N (15) | П000050020003 | <сумма> |
| Сумма начисленной амортизации восьмой группы | П | N (15) | П000050020004 | <сумма> |
| Первоначальная (восстановительная) стоимость девятой группы | П | N (15) | П000050021003 | <сумма> |
| Сумма начисленной амортизации девятой группы | П | N (15) | П000050021004 | <сумма> |
| Первоначальная (восстановительная) стоимость десятой группы | П | N (15) | П000050022003 | <сумма> |
| Сумма начисленной амортизации десятой группы | П | N (15) | П000050022004 | <сумма> |
| Итого первоначальная (восстановительная) стоимость: | П | N (15) | П000050023003 | <сумма> |
| Итого сумма начисленной амортизации: | П | N (15) | П000050023004 | <сумма> |
Раздел 06. Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу (Приложение N 4 к Листу 02)
Раздел 07. Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организацией, имеющей обособленные подразделения (Приложение N 5 к Листу 02)
Раздел 08. Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль по обособленным подразделениям организаций (Приложение N 5а к Листу 02)
Таблица 8А
Данные по авансовым платежам и налогу на прибыль по обособленным подразделениям организации
Итоговая сумма налога на прибыль к доплате по обособленным подразделениям организации
Раздел 09. Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации), процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов) (Лист 03)
Таблица 9А
А. Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)
А1. Реестр получателей доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)
Б. Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов)
Б1. Реестр получателей доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов)
Раздел 10. Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов, полученных по государственным и муниципальным ценным бумагам, а также с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях), исчисляемого и уплачиваемого получателями этих доходов (Лист 4)
Таблица 10А
А. Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов, полученных по государственным и муниципальным ценным бумагам
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Доход, полученный по государственным и муниципальным ценным бумагам - всего | П | N (15) | П0010А0001003 | <сумма> |
| Доход в виде процентов по государственным и муниципальным облигациям, подлежащий налогообложению по ставке 0 процентов | П | N (15) | П0010А0002003 | <сумма> |
| Налоговая база по доходам, образующимся у получателя дохода (строка 010-строка 020): в том числе: | П | N (15) | П0010А0003003 | <сумма> |
| в виде процентов, исчисленных как разница между суммой накопленного купонного дохода, полученной от покупателя при продаже облигаций (либо погашении купона), и суммой накопленного купонного дохода, уплаченной продавцу при их приобретении на вторичном рынке | П | N (15) | П0010А0004003 | <сумма> |
| по государственным и муниципальным ценным бумагам, по которым не установлена процентная ставка, выпущенным с 01.01.99, исходя из заранее заявленного (установленного ) дохода в виде дисконта, рассчитанного как разница между номинальной стоимостью и ценой первичного размещения облигаций | П | N (15) | П0010А0005003 | <сумма> |
| по государственным и муниципальным ценным бумагам, по которым не установлена процентная ставка, выпущенным до 01.01.99, процент (дисконт) по которым определяется в виде разницы между ценой реализации (погашения) и ценой приобретения облигаций | П | N (15) | П0010А0006003 | <сумма> |
| по процентным доходам, полученным Российскими организациями за время владения ценными бумагами, полученными в обмен на государственные казначейские бескупонные облигации в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 20.07.98 N 843 | П | N (15) | П0010А0007003 | <сумма> |
| Ставка налога (15 процентов) | П | N (2) | П0010A0008003 | Значение равно 15 |
| Сумма налога с доходов (строка 030хстрока 080:100) | П | N (15) | П0010A0009003 | <сумма> |
| Начислено в бюджет налога с доходов | П | N (15) | П0010A0010003 | <сумма> |
| Срок доплаты | П | D (10) | П0010А0011001 | <дата доплаты> |
| К доплате по данному сроку (строка 090-строка 100) | П | N (15) | П0010А0011003 | <сумма> |
| К уменьшению (строка 090-строка 100, если показатель строки 100 превышает показатель строки 090) | П | N (15) | П0010A0012003 | <сумма> |
Б. Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях
Раздел 11. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг (Лист 05)
Раздел 12. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг (Лист 06)
Раздел 13. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными бумагами, обращающимися и не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученными первичными владельцами государственных ценных бумаг в результате новации (Лист 07)
Раздел 14. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль у профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую деятельность, по операциям с ценными бумагами, полученными первичными владельцами государственных ценных бумаг в результате новации (Лист 08)
Раздел 15. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными бумагами у профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую деятельность (за исключением ценных бумаг, полученных в результате новации) (Лист 09)
Раздел 16. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, не обращающимися на организованном рынке (Лист 10)
Раздел 17. Доходы, расходы и налогооблагаемая база, полученная негосударственным пенсионным фондом от размещения пенсионных резервов (Лист 11)
Раздел 18. Расчет N 1 налога на прибыль организаций с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы (Лист 12)
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Выручка от реализации товаров (работ, услуг, иного имущества), отгруженных, но не оплаченных на 01.01.2002, в пределах 10% выручки от реализации учтенной для целей налогообложения в 2001 г. | П | N (15) | П000180001003 | <сумма> |
| Себестоимость отгруженных, но не оплаченных на 01.01.2002 товаров (работ, услуг, иного имущества), выручка от реализации которых отражена в строке 010 | П | N (15) | П000180002003 | <сумма> |
| Внереализационные доходы, неучтенные ранее при формировании налоговой базы по налогу на прибыль на 01.01.2002 | П | N (15) | П000180003003 | <сумма> |
| Внереализационные расходы, неучтенные при формировании налоговой базы по налогу на прибыль на 01.01.2002 | П | N (15) | П000180004003 | <сумма> |
| Остаточная (первоначальная ) стоимость амортизируемого имущества, подлежащая единовременному списанию в первом отчетном периоде 2002 г. | П | N (15) | П000180005003 | <сумма> |
| Сумма косвенных расходов, подлежащих единовременному списанию в первом отчетном периоде 2002 г. | П | N (15) | П000180006003 | <сумма> |
| Прибыль (строки 010-020+030-040 -050-060) | П | N (15) | П000180007003 | <сумма> |
| Из прибыли исключаются: Льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ: | ||||
| Предусмотренные п. 4 ст. 6 Закона N 2116-1 | П | N (15) | П000180008003 | <сумма> |
| Предусмотренные абз.10 п.6 ст. 6 Закона N 2116-1 | П | N (15) | П000180009003 | <сумма> |
| Предусмотренные абз. 14 п.6 ст. 6 Закона N 2116-1 | П | N (15) | П000180010003 | <сумма> |
| Предусмотренные абз. 27 п.6 ст. 6 Закона N 2116-1 | П | N (15) | П000180011003 | <сумма> |
| Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в связи с предоставлением дополнительных льгот: | ||||
| в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (15) | П000180012003 | <сумма> |
| в местный бюджет | П | N (15) | П000180013003 | <сумма> |
| Налоговая база: | ||||
| в федеральный бюджет (строка 070-080-090-100 -110) | П | N (15) | П000180014003 | <сумма> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 070-080-090-100 -110-120) | П | N (15) | П000180015003 | <сумма> |
| в местный бюджет (строка 070-080-090-100 -110-130) | П | N (15) | П000180016003 | <сумма> |
| Ставки налога (%): | ||||
| в федеральный бюджет | П | N (5.2) | П000180017003 | <величина ставки> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (5.2) | П000180018003 | <величина ставки> |
| в местный бюджет | П | N (5.2) | П000180019003 | <величина ставки> |
| Сумма налога на прибыль: | П | N (15) | П000180020003 | <сумма> |
| в федеральный бюджет (строка 140 х строка 170:100): | П | N (15) | П000180021003 | <сумма> |
| Срок уплаты | П | D (10) | П000180022001 | <дата уплаты> |
| Сумма налога по срокам уплаты | П | N (15) | П000180022003 | <сумма> |
| Срок уплаты | П | D (10) | П000180023001 | <дата уплаты> |
| Сумма налога по срокам уплаты | П | N (15) | П000180023003 | <сумма> |
| Срок уплаты | П | D (10) | П000180024001 | <дата уплаты> |
| Сумма налога по срокам уплаты | П | N (15) | П000180024003 | <сумма> |
| Срок уплаты | П | D (10) | П000180025001 | <дата уплаты> |
| Сумма налога по срокам уплаты | П | N (15) | П000180025003 | <сумма> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 150 х строку 180:100): | П | N (15) | П000180026003 | <сумма> |
| Срок уплаты | П | D (10) | П000180027001 | <дата уплаты> |
| Сумма налога по срокам уплаты | П | N (15) | П000180027003 | <сумма> |
| Срок уплаты | П | D (10) | П000180028001 | <дата уплаты> |
| Сумма налога по срокам уплаты | П | N (15) | П000180028003 | <сумма> |
| Срок уплаты | П | D (10) | П000180029001 | <дата уплаты> |
| Сумма налога по срокам уплаты | П | N (15) | П000180029003 | <сумма> |
| Срок уплаты | П | D (10) | П000180030001 | <дата уплаты> |
| Сумма налога по срокам уплаты | П | N (15) | П000180030003 | <сумма> |
| в местный бюджет (строка 160 х строку 190:100): | П | N (15) | П000180031003 | <сумма> |
| Срок уплаты | П | D (10) | П000180032001 | <дата уплаты> |
| Сумма налога по срокам уплаты | П | N (15) | П000180032003 | <сумма> |
| Срок уплаты | П | D (10) | П000180033001 | <дата уплаты> |
| Сумма налога по срокам уплаты | П | N (15) | П000180033003 | <сумма> |
| Срок уплаты | П | D (10) | П000180034001 | <дата уплаты> |
| Сумма налога по срокам уплаты | П | N (15) | П000180034003 | <сумма> |
| Срок уплаты | П | D (10) | П000180035001 | <дата уплаты> |
| Сумма налога по срокам уплаты | П | N (15) | П000180035003 | <сумма> |
Раздел 19. Расчет N 2 налога на прибыль организаций с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы (Лист 13)
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Выручка от реализации товаров (работ, услуг), отгруженных, но не оплаченных на 01.01.2002, в пределах, превышающих 10% выручки от реализации, учтенной для целей налогообложения в 2001 г. | П | N (15) | П000190001003 | <сумма> |
| Себестоимость отгруженных, но не оплаченных на 01.01.2002 товаров (работ, услуг), выручка от реализации которых отражена в строке 010 | П | N (15) | П000190002003 | <сумма> |
| Прибыль (строка 010- строка 020) | П | N (15) | П000190003003 | <сумма> |
| Из прибыли исключаются: | ||||
| Льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ: | ||||
| Предусмотренные п. 4 ст. 6 Закона N 2116-1 | П | N (15) | П000190004003 | <сумма> |
| Предусмотренные абз.10 п.6 ст. 6 Закона N 2116-1 | П | N (15) | П000190005003 | <сумма> |
| Предусмотренные абз. 14 п.6 ст. 6 Закона N 2116-1 | П | N (15) | П000190006003 | <сумма> |
| Предусмотренные абз. 27 п.6 ст. 6 Закона N 2116-1 | П | N (15) | П000190007003 | <сумма> |
| Сумма прибыли, уменьшающая налоговую базу в связи с предоставлением дополнительных льгот: | ||||
| в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (15) | П000190008003 | <сумма> |
| в местный бюджет | П | N (15) | П000190009003 | <сумма> |
| Налоговая база: | ||||
| в федеральный бюджет (строка 030-строка 040-строка 050-строка 060-строка 070) | П | N (15) | П000190010003 | <сумма> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 030-строка 040-строка 050-строка 060-строка 070-строка 080) | П | N (15) | П000190011003 | <сумма> |
| в местный бюджет (строка 030-строка 040-строка 050-строка 060-строка 070-строка 090) | П | N (15) | П000190012003 | <сумма> |
| Налоговая база, учитываемая при исчислении налога за отчетный (налоговый) период: | ||||
| в федеральный бюджет | П | N (15) | П000190013003 | <сумма> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (15) | П000190014003 | <сумма> |
| в местный бюджет | П | N (15) | П000190015003 | <сумма> |
| Ставки налога (%): | ||||
| в федеральный бюджет | П | N (5.2) | П000190016003 | <величина ставки> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (5.2) | П000190017003 | <величина ставки> |
| в местный бюджет | П | N (5.2) | П000190018003 | <величина ставки> |
| Сумма налога на прибыль: | ||||
| в федеральный бюджет (строка 130 х строку 160:100) | П | N (15) | П000190019003 | <сумма> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 140 х строку 170:100) | П | N (15) | П000190020003 | <сумма> |
| в местный бюджет (строка 150 х строку 180:100) | П | N (15) | П000190021003 | <сумма> |
Раздел 20. Отчет о целевом использовании имущества (в том числе денежных средств), работ, услуг, полученных в рамках благотворительной деятельности, целевых поступлений, целевого финансирования (Лист 14)
Реквизит "Признак формы отчетности"
Обязательный реквизит. Принимает значение 1- для налоговых деклараций (расчетов).
Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"
Обязательный реквизит. В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговых документов (КНД), равный для данной декларации - 1151006. По значению реквизита выполняется идентификация формы.
Реквизит "Наименование формы отчетности"
Необязательный реквизит. Содержит наименование формы отчетности - НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ.
Реквизит "Версия формата отчетности"
Обязательный реквизит. Данный реквизит является числом, представленным в формате:
Реквизит "Период действия версии формата отчетности"
Обязательный реквизит. В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата данной отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность). Для действующей формы отчетности значением даты конца действия версии является пустое выражение.
Реквизит "Признак отчетного периода"
Обязательный реквизит. Для декларации по налогу на прибыль организации принимает значение:
- 1 - месячная;
- 2 - квартальная;
Реквизит "Начало отчетного периода"
Обязательный реквизит типа дата.
Реквизит "Окончание отчетного периода"
Обязательный реквизит типа дата.
Реквизит "Единица измерения"
Обязательный реквизит. Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ), в которой представлены числовые данные декларации: в данном формате - 383 (в рублях);
Реквизит "Вариант формы отчетности"
Обязательный реквизит. Может принимать значения от 001 до 999. Предполагается, что первичная форма имеет код 001, исправительные формы - коды от 002 до 998. Значение 999 записывается в том случае, если средством подготовки файла с данными форм налоговой отчетности не обеспечивается отслеживания посылок исправительных форм. Если для конкретной формы отчетности за один отчетный период в данный реквизит записано значение 999, то во всех последующих посылках данных указанной формы за этот же отчетный период должно быть указано такое же значение.
Реквизит "Количество показателей в форме отчетности"
Обязательный реквизит. Определяет количество показателей, передаваемых по данной форме отчетности.
Реквизит "Показатель формы отчетности"
Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.
Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах блока показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.
Код показателя формируется следующим образом:
ПРРРРРСССССГГ, где
П - префикс показателей табличной части,
РРРРР - пятизначный код раздела декларации,
ССССС - пятизначный код строки декларации,
ГГ - двузначный номер графы декларации
РЕЕСТР ПОЛУЧЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ СРЕДСТВ (ДЛЯ ЗАПОЛНЕНИЯ РАЗДЕЛА 20)| Наименование полученных целевых средств | Код строки и вида поступлений |
| 1 | 2 |
| Целевое финансирование в виде: | |
| полученных грантов | 010 |
| инвестиций, полученных при проведении инвестиционных конкурсов (торгов) в порядке, установленном законодательством Российской Федерации | 020 |
| инвестиций, полученных от иностранных инвесторов на финансирование капитальных вложений производственного назначения, при условии использования их в течение одного календарного года с момента получения | 030 |
| средств дольщиков, аккумулированных на счетах организации-застройщика | 040 |
| средств, полученных обществом взаимного страхования от организаций - членов общества взаимного страхования | 050 |
| средств, полученных из Российского фонда фундаментальных исследований, Российского гуманитарного научного фонда, Фонда содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере, Федерального фонда производственных инноваций | 060 |
| средств, полученных атомными станциями из резервов эксплуатирующих организаций, предназначенных для обеспечения безопасности атомных станций на всех стадиях жизненного цикла и их развития в соответствии с законодательством Российской Федерации об использовании атомной энергии | 070 |
| Целевые поступления на содержание некоммерческих организаций и ведение ими уставной деятельности: | |
| вступительные взносы, членские взносы, полученные в соответствии с законодательством о некоммерческих организациях | 080 |
| целевые взносы и отчисления в публично-правовые профессиональные объединения, построенные на принципе обязательного членства | 090 |
| паевые вклады | 100 |
| пожертвования, признаваемые таковыми в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации | 110 |
| имущество, переходящее некоммерческим организациям по завещанию в порядке наследования | 120 |
| средства, полученные в рамках благотворительной деятельности | 130 |
| суммы финансирования из федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов, бюджетов государственных внебюджетных фондов, выделяемые на осуществление уставной деятельности некоммерческих организаций | 140 |
| совокупный вклад учредителей негосударственных пенсионных фондов | 150 |
| пенсионные взносы в негосударственные пенсионные фонды, направленные на формирование пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда | 160 |
| поступления от собственников созданным ими учреждениям | 170 |
| отчисления адвокатов на содержание коллегии адвокатов (ее учреждений) | 180 |
| средства, поступившие профсоюзным организациям в соответствии с коллективными договорами (соглашениями) на проведение профсоюзными организациями социально-культурных и других мероприятий, предусмотренных их уставной деятельностью | 190 |
| средства, полученные структурными организациями Российской оборонной спортивно-технической организацией (РОСТО) от Министерства обороны Российской Федерации и (или) другого органа исполнительной власти по генеральному договору, а также целевые отчисления от организаций, входящих в структуру РОСТО, используемые в соответствии с учредительными документами на подготовку в соответствии с законодательством Российской Федерации граждан по военно - учетным специальностям, военно - патриотическое воспитание молодежи, развитие авиационных, технических и военно - прикладных видов спорта | 200 |
| Имущество, полученное бюджетными учреждениями по решению органов исполнительной власти всех уровней | 210 |
| Оборудование, безвозмездно полученное государственными и муниципальными образовательными учреждениями, а также негосударственными образовательными учреждениями, имеющими лицензии на право ведения образовательной деятельности, используемое исключительно в образовательных целях | 220 |
| Средства, поступившие общественным организациям инвалидов на осуществление деятельности этих организаций, от организаций, использующих труд инвалидов, в которых инвалиды от общего числа работников составляют не менее 50 процентов и доля заработной платы инвалидов в расходах на оплату труда не менее 25 процентов | 230 |
| Средства, поступившие общественным организациям инвалидов, на осуществление деятельности этих организаций, от учреждений, единственным собственником имущества которых являются общественные организации инвалидов | 240 |
| Средства, полученные в виде безвозмездной помощи (содействия) в порядке, установленном Федеральным законом от 04.05.99 N 95-ФЗ "О безвозмездной помощи (содействии) Российской Федерации и внесении изменений и дополнений в отдельные законодательные акты Российской Федерации о налогах и об установлении льгот по платежам в государственные внебюджетные фонды в связи с осуществлением безвозмездной помощи (содействия) Российской Федерации" | 250 |
Имя файла: О0107802.001
Содержание файла:
ИдФайл:7718010784**77180100120020103112308
ТипИнф:ОТЧЕТНОСТЬНП
ВерсФорм:2.00
ИдПол:7718
ВерсПрог:1С:ПРЕДПРИЯТИЕ 7.7
КолДок:1
НаимОтпрЮл:ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАШТАН"
ТелОтпр:(095) 213-2323
ДолжнОтпр:ГЛАВНЫЙ БУХГАЛТЕР
ФИООтпр:КАРЖИНА,ИННА,ВИКТОРОВНА
@@@
ИдДок:7718010784**771801001200100000001
ДатаДок:03.01.2002
ДокПредст:1
Свидетельство:II771858,15.07.1998,7718
###
НаимЮЛПол:ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАШТАН"
ИННЮЛ:7718010784
КППЮЛ:771801001
ПризАдр:1
АдрЮр:643,107113,77,,,,ШУМКИНА УЛ,23,,
###
ФИОРук:ИВАНОВ,ИВАН,ИВАНОВИЧ
ИННРук:773300000001
ТелРук:(095)2687777
ФИОБух:КАРЖИНА,ИННА,ВИКТОРОВНА
ТелБух:(095)2687777
ДатаРождБух:01.01.1967
МестоРождБух:643,,77,,,,,,,
ПолБух:2
ГраждБух:643
УдЛичнБух:21,45 98 459167
ДатаУдЛичн:12.02.2000
АдрМЖБухРФ:643,107113,77,,,,ШУМКИНА УЛ,23,,
###
ПризФОтч:1
КНД:1151006
ВерФОтч:2.00000
ПериодВерОтч:17.12.2001,
НаимФОтч:ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ
ПризПериодОтч:1
НачПериодОтч:01.01.2002
КонПериодОтч:31.01.2002
ЕдИзмер:383
ВарДекл:001
###
КолПокФОтч:44
ПРРРРРСССССГГ:<сумма> . . .
ПРРРРРСССССГГ:<сумма>
###
. . .
ПРРРРРСССССГГ:<сумма>
. . .
ПРРРРРСССССГГ:<сумма>
###
@@@
=
- Главная
- "ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВОЙ И БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 2.00)" (Часть I (версия 2.00)) (утв. Приказом МНС РФ от 25.03.2002 N БГ-3-13/149) (ред. от 20.08.2009)