Законодательная база Российской Федерации

ПРИКАЗ ФСФР РФ от 13.11.2007 N 07-107/пз-н (ред. от 20.01.2009) "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ АДМИНИСТРАТИВНОГО РЕГЛАМЕНТА ПО ИСПОЛНЕНИЮ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБОЙ ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ФУНКЦИИ КОНТРОЛЯ И НАДЗОРА"

19. Организация выездных проверок организаций инспекторами Центрального аппарата ФСФР России возлагается на начальника Управления надзора.

Организация выездных проверок организаций инспекторами РО ФСФР России возлагается на заместителей руководителей РО ФСФР России в соответствии с распределением обязанностей. Порядок, аналогичный приведенному ниже, применяется в РО ФСФР России.

Последовательность действий:

- уведомление о проведении плановой проверки (с одновременным направлением списка документов, указанного в пункте 19.1 Административного регламента);

- вручение копии приказа о проведении проверки;

- ознакомление руководителя проверяемой организации с полномочиями инспекторов;

- ознакомление руководителя проверяемой организации с правами и обязанностями проверяемой организации при проведении проверки;

- анализ документов, предоставленных согласно приложению к уведомлению о проведении плановой проверки;

- вручение требования N 1 и последующих требований о предоставлении документов (последовательно по мере необходимости);

- анализ предоставленных по требованиям документов или осуществление наблюдения;

- составление и подписание актов приема-передачи копий документов, подлежащих приобщению к материалам проверки;

- запрос (устный) и получение устных пояснений по мере необходимости;

- завершение проверки.

19.1. Уведомление о проведении проверки.

Плановая выездная проверка проводится с предварительным уведомлением организации. Уведомление организации о проведении плановой выездной проверки осуществляется посредством телефонной, факсимильной, электронной связи с обязательным последующим направлением уведомления о проведении плановой проверки, почтовым отправлением (с уведомлением о вручении или иным способом, обеспечивающим подтверждение получения уведомления организации) не позднее чем за 5 рабочих дней до даты начала проверки.

В уведомлении о проведении плановой проверки указываются:

реквизиты приказа о проведении проверки;

вид проверки;

срок (дата начала и окончания) проведения проверки;

предмет проверки;

иная информация.

К уведомлению о проведении плановой проверки может быть приложен список документов, которые организация обязана предоставить инспекторам в первый день проведения проверки.

Проект уведомления о проведении плановой проверки подготавливается руководителем группы инспекторов или членом группы инспекторов из работников Управления надзора по поручению руководителя группы инспекторов и визируется руководителем группы инспекторов и начальником Управления надзора. Список документов, которые организация обязана предоставить инспекторам в первый день проведения проверки, оформляется в виде приложения к письму.

Максимальный срок выполнения действия - 1 рабочий день.

После получения визы начальника Управления надзора на проекте письма работник Управления надзора в течение рабочего дня подготавливает данное письмо на бланке ФСФР России установленного образца и отдает его на подпись заместителю руководителя ФСФР России.

Проект уведомления о проведении плановой проверки оформляется в трех экземплярах: первый экземпляр - на бланке ФСФР России установленного образца; 2 и 3 экземпляры - на стандартных листах бумаги. Первый экземпляр письма (оригинал) направляется адресату, второй (с визами) формируется в дело, третий приобщается к материалам проверки.

Внеплановая выездная проверка проводится без предварительного уведомления проверяемой организации и без направления соответствующего уведомления.

В случае продления срока плановой проверки уведомление проверяемой организации о продлении срока проверки осуществляется в порядке, установленном настоящим подпунктом, в срок не позднее чем за 5 рабочих дней до даты окончания срока проверки, установленного изначально.

(в ред. Приказа ФСФР РФ от 20.01.2009 N 09-2/пз-н)

Аналогичный порядок применяется в РО ФСФР России.

(в ред. Приказа ФСФР РФ от 20.01.2009 N 09-2/пз-н)

19.2. Полномочия инспекторов подтверждаются служебными удостоверениями и заверенной копией приказа ФСФР России (РО ФСФР России) о проведении проверки деятельности организации.

(в ред. Приказа ФСФР РФ от 20.01.2009 N 09-2/пз-н)

Перед началом проведения проверки руководитель группы инспекторов вручает руководителю (иному уполномоченному руководителем лицу) проверяемой организации копию приказа о проведении проверки, заверенную в установленном порядке ФСФР России (РО ФСФР России). На втором экземпляре копии приказа о проведении проверки, остающемся у руководителя группы инспекторов, руководитель проверяемой организации (иное уполномоченное им лицо) проставляет отметку о получении заверенной копии приказа о проведении проверки с подписью и с указанием должности, фамилии, имени и отчества, а также даты получения копии. Второй экземпляр копии приказа приобщается к материалам проверки.

(в ред. Приказа ФСФР РФ от 20.01.2009 N 09-2/пз-н)

В случае проведения внеплановой выездной проверки вместе с копией приказа о проведении проверки руководителю проверяемой организации (иному уполномоченному им лицу) вручается требование о предоставлении документов (Приложение N 5 к Административному регламенту) в срок, указанный в данном требовании, но не позднее 5 рабочих дней с даты вручения данного требования.

Максимальный срок выполнения действия - в течение одного рабочего дня с момента прибытия инспекторов по адресу проверяемой организации.

19.3. В ходе проведения проверки организации инспекторы ФСФР России (РО ФСФР России) вправе затребовать документы:

(в ред. Приказа ФСФР РФ от 20.01.2009 N 09-2/пз-н)

относящиеся к виду деятельности организации, контроль и надзор за осуществлением которой возложен на ФСФР России (РО ФСФР России);

(в ред. Приказа ФСФР РФ от 20.01.2009 N 09-2/пз-н)

не относящиеся непосредственно к соответствующему виду деятельности организации, но необходимые для проверки организации на соответствие лицензионным требованиям и условиям;

необходимые для проверки деятельности организации на соответствие регулирующим осуществление соответствующего вида деятельности законодательным и нормативным правовым актам Российской Федерации.

19.4. Руководитель группы инспекторов знакомит руководителя проверяемой организации (иное уполномоченное им лицо) с правами и обязанностями уполномоченных лиц проверяемой организации.

Руководитель группы инспекторов совместно с руководителем проверяемой организации (иным уполномоченным им лицом) определяет должностных лиц или работников проверяемой организации, ответственных за взаимодействие с инспекторами (далее - уполномоченные лица организации), с которыми будет производиться взаимодействие в ходе проведения проверки.

В ходе проведения проверки руководитель группы инспекторов (инспекторы) взаимодействует по всем вопросам проведения проверки:

- с руководителем проверяемой организации, заместителями руководителя организации;

- с уполномоченными лицами организации, определенными руководителем (иным уполномоченным им лицом) организации.

Максимальный срок выполнения действия - в течение одного рабочего дня с момента прибытия инспекторов по адресу проверяемой организации.

19.5. После вручения копии приказа о проведении проверки и ознакомления руководителя (иного уполномоченного лица) проверяемой организации с правами и обязанностями инспекторов и проверяемой организации при проведении проверки инспекторы приступают к проведению проверки путем изучения и анализа документов, предоставленных проверяемой организацией согласно списку, приложенному к уведомлению о проведении плановой проверки. В дальнейшем выездная проверка проводится путем последовательного затребования и анализа документов проверяемой организации.

Представляемые копии документов (информации) должны быть прошиты, пронумерованы, скреплены подписью руководителя организации или уполномоченного лица и печатью. Оригиналы документов предоставляются только на обозрение инспекторов в помещении проверяемой организации. Инспекторы вправе затребовать изготовление копий любых документов организации, предоставленных для проведения проверки.

В случае если по требованию инспектора документы (их копии) не могут быть предоставлены в установленный им срок либо отсутствуют, уполномоченное лицо организации должно до истечения такого срока предоставить руководителю группы инспекторов письменное мотивированное объяснение о причинах неисполнения требования.

За исключением документов, предоставленных согласно списку, приложенному к уведомлению о проведении плановой проверки, документы (информация) организации, необходимые для проведения проверки, предоставляются инспектору на основании письменного требования о предоставлении документов (информации) (Приложение N 5 к Административному регламенту) в срок, устанавливаемый в требовании о представлении документов (информации), но не позднее 10 рабочих дней с момента получения требования.

Требование о предоставлении документов в двух экземплярах подготавливает и подписывает руководитель группы инспекторов. После подписания руководителем группы инспекторов двух экземпляров требования один из них вручается уполномоченному лицу проверяемой организации. На втором экземпляре требования уполномоченное лицо проверяемой организации проставляет отметку о получении требования с подписью и с указанием фамилии, должности, даты и времени получения требования. Второй экземпляр требования приобщается к материалам проверки. В случае нахождения руководителя группы инспекторов в командировке, отпуске или в случае его болезни требование подписывает член группы инспекторов.

(в ред. Приказа ФСФР РФ от 20.01.2009 N 09-2/пз-н)

Максимальный срок подготовки и вручения требования - 1 рабочий день.

19.6. В случае если по решению руководителя группы инспекторов заверенные копии документов проверяемой организации подлежат приобщению к материалам проверки, то руководитель группы инспекторов и уполномоченное лицо проверяемой организации подписывают акт приема-передачи документов.

Акт приема-передачи документов подготавливается в двух экземплярах работником проверяемой организации. В акте приема-передачи документов указывается перечень документов, передаваемых проверяемой организацией группе инспекторов, дата приема-передачи документов. Оба экземпляра акта подписывают руководитель группы инспекторов и уполномоченное лицо проверяемой организации. Один акт поступает в распоряжение проверяемой организации, второй экземпляр акта приобщается к материалам проверки.

Срок выполнения действия - в рабочий день, в который руководителем группы инспекторов принято решение о приобщении копий документов организации к материалам проверки.

19.7. Проведение наблюдения осуществляется без предварительного уведомления эмитента, общее собрание акционеров которого наблюдается.

При проведении наблюдения инспекторы вправе устно затребовать необходимые пояснения и копии документов, касающиеся созыва, подготовки и проведения наблюдаемого общего собрания акционеров.