Законодательная база Российской Федерации

ПИСЬМО ЦБ РФ от 24.07.2000 N 138-Т (ред. от 06.12.2002) "О МЕТОДИЧЕСКИХ РЕКОМЕНДАЦИЯХ" (вместе с "МЕТОДИЧЕСКИМИ РЕКОМЕНДАЦИЯМИ ПО ПРОВЕДЕНИЮ ПРОВЕРОК УПОЛНОМОЧЕННЫХ БАНКОВ ПО ВОПРОСАМ СОБЛЮДЕНИЯ ТРЕБОВАНИЙ ИНСТРУКЦИИ БАНКА РОССИИ И ГТК РОССИИ "О ПОРЯДКЕ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ ЗА ПОСТУПЛЕНИЕМ В РОССИЙСКУЮ ФЕДЕРАЦИЮ ВЫРУЧКИ ОТ ЭКСПОРТА ТОВАРОВ" ОТ 13 ОКТЯБРЯ 1999 ГОДА N 86-И И N 01-23/26541 (СООТВЕТСТВЕННО)"

4.1. По результатам проверки в соответствии с требованиями Инструкции Банка России "О порядке проведения проверок кредитных организаций и их филиалов уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации (Банка России)" от 19 февраля 1996 года N 34 составляется акт, в котором фиксируются выявленные в ходе проверки нарушения. В акте должны быть отражены следующие вопросы.

1. Период времени, в течение которого проверяемым уполномоченным банком (его структурным подразделением) проводится работа по осуществлению валютного контроля в соответствии с требованиями Инструкции N 86-И.

2. Информация о сроках ранее проводившихся проверок уполномоченного банка по данной тематике, если таковые имели место.

3. Информация о количестве ПС, подписанных проверяемым уполномоченным банком (его структурным подразделением), на момент начала проверки.

4. Информация о количестве контрактов (ПС), переведенных в проверяемый банк из других уполномоченных банков, на момент начала проверки.

5. Информация о разработке (утверждении) и доведении до сведения клиентов:

- внутрибанковской инструкции по осуществлению валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию выручки от экспорта товаров;

- размера и порядка взимания с клиентов - экспортеров платы за выполнение уполномоченным банком функций агента валютного контроля за поступлением выручки от экспорта товаров;

- порядка информирования клиентов - экспортеров о поступлении в их пользу денежных средств в соответствии с требованиями пункта 5.3 Инструкции N 86-И;

- порядка представления клиентами - экспортерами сведений, предусмотренных пунктом 5.4 Инструкции N 86-И.

4.2. Информацию о выявленных в результате проверки нарушениях и недостатках, связанных с выполнением уполномоченным банком функций агента валютного контроля, рекомендуется указывать в разрезе соответствующих разделов Инструкции N 86-И.

Департамент
валютного контроля

Приложение 1
к Методическим рекомендациям
по проведению проверок
уполномоченных банков
по вопросам соблюдения
требований Инструкции Банка России
и ГТК России "О порядке
осуществления валютного
контроля за поступлением
в Российскую Федерацию
выручки от экспорта товаров"
от 13 октября 1999 года N 86-И и
N 01-23/26541 (соответственно)