Законодательная база Российской Федерации

ПИСЬМО ЦБ РФ от 04.10.95 N 18-2-1-2/520 "О КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ N 167 И N 168"

3.1. Поступление средств в подкрепление корреспондентского счета с других корреспондентских счетов:

Дебет счета N 161

Кредит счета N 168

3.2. Поступление средств в подкрепление корреспондентского счета наличными деньгами банка - корреспондента:

Дебет счета N 031

Кредит счета N 168

3.3. Поступление средств по оплаченным документам клиентов:

Дебет счетов клиентов

Кредит счета N 168

3.4. Зачисление выданного банку - корреспонденту кредита:

Дебет счета N 822

Кредит счета N 168

3.5. Зачисление причитающихся банку - корреспонденту сумм по процентам и комиссии:

Дебет счета N 970

Кредит счета N 168

3.6. Зачисление средств банку - корреспонденту по финансово - хозяйственным операциям:

Дебет сч:

Дебет счета N 904. По завершении операции средства зачисляются по назначению.

Кредит счета N 168

4. Совершение операций по дебету счета N 168