Законодательная база Российской Федерации

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ФКЦБФР при Правительстве РФ от 16.10.95 N 14

19. Оценка стоимости чистых активов Фонда

69. Оценка стоимости чистых активов Фонда производится _____ <32>, а также в день, предшествующий дню начала очередного срока приема заявок.

Оценка стоимости чистых активов Фонда осуществляется в соответствии с Положением Федеральной комиссии о порядке оценки и составления отчетности о стоимости чистых активов интервальных паевых инвестиционных фондов.

70. Оценка стоимости имущества, стоимость которого в соответствии с актами Федеральной комиссии должна оцениваться независимыми оценщиками, должна быть проведена не ранее чем за 14 дней до дня начала очередного срока приема заявок.

20. Информация о Фонде

71. Проспект эмиссии инвестиционных паев Фонда и настоящие Правила, Справка о стоимости его чистых активов, сведения финансовой отчетности о деятельности Управляющего Фондом, финансовые отчеты Управляющего Фондом и Специализированного депозитария Фонда предъявляются владельцам инвестиционных паев Фонда по их требованию Управляющим Фондом и агентами по размещению и выкупу инвестиционных паев.

Управляющий Фондом обязан публиковать информацию о возврате средств владельцам инвестиционных паев Фонда и инвесторам, подавшим заявки на приобретение инвестиционных паев, в случае ликвидации Фонда в случае, определенном в пункте 41 настоящих Правил при первичном размещении, а также сообщения информации о приостановлении или возобновления размещения или одновременном приостановлении размещения и выкупа, возобновлении размещения и (или) выкупа инвестиционных паев Фонда.

Управляющий Фондом обязан публиковать сообщения о регистрации и полный текст зарегистрированных изменений и дополнений настоящих Правил Фонда.

72. Бухгалтерский баланс имущества Фонда и бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках Управляющего Фондом, информация о расходах, возмещаемых за счет имущества, составляющего Фонд, и направлениях инвестирования имущества, составляющего Фонд, публикуются Управляющим Фондом по итогам каждого финансового года.

Справка о стоимости чистых активов и приложения к ней по результатам комплексной оценки активов Фонда, произведенной Независимым оценщиком Фонда, публикуются Управляющим Фондом не позднее следующего дня после проведения очередной оценки стоимости чистых активов Фонда.

73. Управляющий Фондом должен публиковать в соответствии с требованиями актов Федеральной комиссии информацию о фирменном наименовании, месте нахождения агентов по размещению и выкупу инвестиционных паев Фонда, о местах приема ими заявок на размещение и выкуп инвестиционных паев Фонда, а также о приостановлении действия и аннулировании Федеральной комиссией разрешений агентов по размещению и выкупу.

74. Вся информация, связанная с доверительным управлением имуществом, составляющим Фонд, должна публиковаться в соответствии с требованиями актов Федеральной комиссии.

Вся информация, связанная с доверительным управлением имуществом, составляющим Фонд, которая в соответствии с настоящими Правилами и актами Федеральной комиссии должна публиковаться Управляющим Фондом, публикуется в ___________________________<33>.

21. Ответственность Управляющего Фондом,

Специализированного депозитария, Специализированного регистратора и Независимого оценщика Фонда

75. Управляющий Фондом несет ответственность собственным имуществом за ущерб, причиненный владельцам инвестиционных паев Фонда в результате его виновных действий, в том числе сделок, совершенных им в свою пользу при наличии конфликта его интересов с интересами владельцев инвестиционных паев Фонда.

Специализированный депозитарий (Специализированный регистратор Фонда) Фонда, на которого возложена обязанность по ведению реестра владельцев инвестиционных паев Фонда, несет солидарную с Управляющим Фондом ответственность перед владельцами инвестиционных паев Фонда в случае причинения им ущерба виновными действиями Специализированного депозитария (Специализированного регистратора) Фонда при ведении реестра владельцев инвестиционных паев Фонда.

Управляющий Фондом и Независимый оценщик Фонда несут солидарную ответственность перед владельцами инвестиционных паев Фонда в случае причинения им ущерба в результате ненадлежащей оценки стоимости активов Фонда.

22. Ликвидация Фонда

76. Фонд ликвидируется в случае, если:

по окончании срока первичного размещения инвестиционных паев Фонда стоимость его активов составляет менее суммы, определенной в пункте 41 настоящих Правил;

у Управляющего Фондом аннулирована лицензия на осуществление деятельности по доверительному управлению имуществом паевых инвестиционных фондов и в течение месяца не назначен новый управляющий;

истек срок полномочий временного Управляющего Фондом, а новый Управляющий Фондом не был утвержден;

аннулирована лицензия Специализированного депозитария Фонда и в течение месяца не заключен договор с другим Специализированным депозитарием;

истек срок, на который был создан Фонд;

в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, правовыми актами и актами Федеральной комиссии.

77. При ликвидации Фонда составляющее его имущество реализуется и вырученные средства после удовлетворения требований кредиторов, которые должны удовлетворяться за счет имущества, составляющего Фонд, выплаты вознаграждения и возмещения лицу, осуществлявшему ликвидацию Фонда, связанных с этим расходов, выплаты начисленного вознаграждения Управляющему Фондом, Специализированному депозитарию, Специализированному регистратору, Аудитору и Независимому оценщику Фонда, иных предусмотренных настоящими Правилами расходов, распределяются между владельцами его инвестиционных паев и инвесторами, подавшими заявку на приобретение инвестиционных паев, пропорционально количеству принадлежащих им инвестиционных паев (количеству инвестиционных паев, указанных в заявках инвесторов).

При ликвидации Фонда, в связи с тем, что по окончании срока первичного размещения инвестиционных паев Фонда стоимость его активов составляет менее суммы, определенной в пункте 41 настоящих Правил, Управляющий Фондом обязан перечислить денежные средства, подлежащие распределению на банковские счета, указанные владельцами инвестиционных паев и инвесторами в заявках на приобретение, не позднее 40 дней со дня окончания срока первичного размещения инвестиционных паев. Вознаграждение Управляющему Фондом и суммы иных расходов, в том числе связанных с реализацией имущества, составляющего Фонд, за счет этого имущества в этом случае не выплачиваются.

78. Обязанность по ликвидации Фонда, в том числе реализации составляющего его имущества, удовлетворению требований кредиторов и распределению денежных средств среди владельцев инвестиционных паев и инвесторов, подавших заявки на приобретение инвестиционных паев Фонда, лежит на Управляющем Фондом, а в случае аннулирования его лицензии на осуществление деятельности по доверительному управлению имуществом паевых инвестиционных фондов или ликвидации Управляющего Фондом - на временном управляющем Фондом, назначенном Федеральной комиссией, а если такой управляющий не был назначен - на Специализированном депозитарии Фонда.

23. Изменение настоящих Правил

79. Управляющим Фондом могут быть внесены изменения и дополнения в правила Фонда.

80. Внесенные в правила Фонда изменения и дополнения вступают в силу при условии их регистрации Федеральной комиссией и опубликования Управляющим Фондом сообщения об этом и полного текста зарегистрированных изменений и дополнений.

При этом изменения и дополнения, связанные со сменой Специализированного депозитария, изменением инвестиционной декларации Фонда, введением или увеличением надбавки при размещении и (или) скидки при выкупе инвестиционных паев Фонда, уменьшением сроков приема заявок и их периодичности, увеличением срока выплаты цены выкупа, внесения приходных записей и выдачи выписок из реестра владельцев инвестиционных паев Фонда, уменьшением частоты проведения оценки стоимости чистых активов Фонда, вступают в силу в день, следующий за днем окончания ближайшего срока приема заявок, при условии, что публикация о регистрации таких изменений была сделана не позднее чем за 30 дней до этого срока. В случае, если публикация о регистрации таких изменений была сделана позднее чем за 30 дней до этого срока, то указанные изменения и дополнения вступают в силу в день, следующий за днем окончания ближайшего следующего срока приема заявок. Остальные изменения и дополнения вступают в силу по истечении 60 дней со дня опубликования Управляющим Фондом сообщения об их регистрации.

Правила интервальных паевых инвестиционных фондов разрабатываются в соответствии с настоящими Типовыми правилами. Наличие, отсутствие разделов, наличие, отсутствие или редакция положений правил интервальных паевых инвестиционных фондов, отмеченных в настоящих Типовых правилах цифрами, определяется в соответствии с нижеследующими положениями. В случае изменения нумерации пунктов правил интервальных паевых инвестиционных фондов по сравнению с нумерацией настоящих Типовых правил, ссылки на пункты, содержащиеся в настоящих Типовых правилах, изменяются в правилах интервальных паевых инвестиционных фондов на ссылки на пункты, содержащие соответствующие положения.

<1> В правила интервальных паевых инвестиционных фондов, создаваемых при преобразовании коммерческих организаций, привлекающих денежные средства физических и юридических лиц, в раздел включается положение "Фонд образован при преобразовании ___________".

<2> Положение "Фонд создается на срок до ______" или "Фонд создается на неограниченный срок".

<3> Раздел 5 включается в правила интервального паевого инвестиционного фонда в случае, если договор на ведение и хранение реестра владельцев инвестиционных паев этого фонда заключен управляющей компанией со специализированным регистратором. В случае отсутствия такого договора упоминание специализированного регистратора паевого инвестиционного фонда в текст правил интервального паевого инвестиционного фонда не включается.

<4> Раздел 7 включается в правила интервального паевого инвестиционного фонда в случае, если в состав объектов инвестирования имущества, составляющего этот фонд, входит имущество, которое в соответствии с актами Федеральной комиссии подлежит оценке независимыми оценщиками. В случае отсутствия такого имущества упоминание независимого оценщика паевого инвестиционного фонда в текст правил интервального паевого инвестиционного фонда не включается.

<5> В пункте указываются объекты, которые управляющая компания вправе приобретать за счет имущества, составляющего интервальный паевой инвестиционный фонд (объекты инвестирования), а также положения о том, не более и (или) не менее какой доли имущества, составляющего этот фонд, должны составлять указанные в нем объекты инвестирования. Инвестиционная декларация интервального паевого инвестиционного фонда должна соответствовать Временному положению о составе и структуре активов паевых инвестиционных фондов, утвержденному Постановлением Федеральной комиссии от 12 октября 1995 г. N 12.

<6> В случае, если управляющая компания паевых инвестиционных фондов является обществом с ограниченной ответственностью, упоминание об акциях в пункт не включается.

<7> В текст правил интервальных паевых инвестиционных фондов, образованных при преобразовании коммерческих организаций, привлекающих денежные средства граждан и юридических лиц, включается в следующей редакции: "отчуждать собственное имущество в состав имущества, составляющего Фонд, иначе как при преобразовании коммерческой организации, из имущества которой создан Фонд;".

<8> Положения пункта должны соответствовать Временному положению об управляющих компаниях паевых инвестиционных фондов, о деятельности по доверительному управлению имуществом паевых инвестиционных фондов и ее лицензировании, утвержденному Постановлением Федеральной комиссии от 10 октября 1995 г. N 11.

<9> Агенты по размещению и выкупу инвестиционных паев - юридические лица, имеющие разрешение Федеральной комиссии, с которыми управляющая компания заключила договоры поручения и которым выдала доверенности на осуществление от ее имени размещения и выкупа инвестиционных паев открытого паевого инвестиционного фонда. Порядок выдачи разрешений, требования к агентам по размещению и выкупу инвестиционных паев, а также к порядку оказания ими услуг по размещению и выкупу инвестиционных паев устанавливаются актами Федеральной комиссии.

<10> Может быть установлено, что заявки на приобретение и выкуп инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда подаются только агентам по размещению и выкупу. В этом случае в правила интервального паевого инвестиционного фонда не включаются положения настоящих Типовых правил, регулирующие порядок приема заявок на приобретение и выкуп инвестиционных паев управляющей компанией.

<11> Должно быть установлено: "Заявка на приобретение инвестиционных паев Фонда принимается только при условии:

поступления денежных средств в оплату всех инвестиционных паев, указанных в заявке, в кассу лица, которому подается заявка;" и (или)

"перечисления денежных средств в оплату всех инвестиционных паев, указанных в заявке, непосредственно на счет, на котором хранятся денежные средства, составляющие Фонд".

<12> Прием заявок на приобретение и выкуп инвестиционных паев должен осуществляться не реже одного раза в год. Каждый срок приема заявок на приобретение и выкуп инвестиционных паев должен составлять 14 дней.

<13> Указывается количество дней, но не более 180 дней.

<14> Указывается срок, но не более 3 месяцев.

<15> Указывается в случае установления надбавки. Надбавка может быть установлена только в случае определения в договорах с агентами по размещению и выкупу инвестиционных паев Фонда такой формы их вознаграждения и в размере такого вознаграждения, но не более 5 процентов от размера фиксированной цены размещения. В случае, если первичное размещение инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда осуществляется управляющей компанией без участия агентов по размещению и выкупу, надбавка к цене размещения пая не устанавливается, оплата расходов управляющего по размещению инвестиционных паев осуществляется в пределах вознаграждения управляющей компании, устанавливаемого в процентном выражении к средней стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда в течение финансового года. В случае, если надбавка при первичном размещении инвестиционных паев не установлена, ее упоминание в текст раздела не включается.

<16> Указывается срок, но не более 7 дней.

<17> Указывается срок, но не более 3 дней.

<18> Указывается в случае необходимости.

<19> В соответствии с требованиями актов Федеральной комиссии или по согласованию с ней в правилах интервального паевого инвестиционного фонда может быть установлен иной порядок определения цены размещения инвестиционных паев.

<20> Указывается в случае установления надбавки к стоимости одного пая. Надбавка может быть установлена только в случае определения в договорах с агентами по размещению и выкупу инвестиционных паев Фонда такой формы их вознаграждения и в размере такого вознаграждения, но не более 5 процентов от стоимости одного инвестиционного пая. В случае, если размещение инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда осуществляется управляющей компанией без участия агентов по размещению и выкупу инвестиционных паев, надбавка не устанавливается, оплата расходов управляющего по размещению инвестиционных паев осуществляется в пределах вознаграждения управляющей компании, устанавливаемого в процентном выражении к средней стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда в течение финансового года. Если надбавка не установлена, ее упоминание в текст правил паевого инвестиционного фонда не включается.

<21> Указываются в случае необходимости.

<22> В соответствии с требованиями актов Федеральной комиссии или по согласованию с ней в правилах интервального паевого инвестиционного фонда может быть установлен иной порядок определения цены выкупа инвестиционных паев.

<23> Указывается в случае установления скидки при подаче заявки агентам по размещению и выкупу инвестиционных паев и (или) непосредственно управляющей компании. В случае, если скидка не установлена, ее упоминание в текст правил интервального паевого инвестиционного фонда не включается.

<24> Скидка к стоимости одного инвестиционного пая при подаче заявки агентам по размещению и выкупу инвестиционных паев может быть установлена только в случае определения в договорах с агентами по размещению и выкупу инвестиционных паев такой формы их вознаграждения и в размере такого вознаграждения, но не более 5 процентов стоимости одного инвестиционного пая и не менее размера вознаграждения в форме надбавки, установленной в таких договорах.

<25> Указывается размер скидки, но не более 5 процентов.

<26> Устанавливаются в случае необходимости.

<27> Указывается количество дней, но не более 15 дней.

<28> Указывается размер вознаграждения управляющей компании, но не более 5 процентов.

<29> Устанавливаются сроки выплаты вознаграждения.

<30> Могут быть предусмотрены иные расходы, связанные с доверительным управлением имуществом, составляющим интервальный паевой инвестиционный фонд, подлежащие возмещению за счет этого имущества.

<31> Указывается размер расходов, но не более 5 процентов.

<32> Указываются дни или периодичность проведения оценки стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда в соответствии с требованиями актов Федеральной комиссии.

<33> Указывается печатное издание (печатные издания), в котором публикуется соответствующая информация. Печатное издание должно соответствовать требованиям, установленным актами Федеральной комиссии.